銀行客戶經(jīng)理考試題庫

1、xxx銀行客戶經(jīng)理考試題庫一、審批流程圖（一） 授信審批流程圖1、新增法人客戶授信審批流程（1）本行審貸會(huì)授信審批客戶申請貸款機(jī)構(gòu)與貸款管理部門共同調(diào)查貸款機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)授信貸款機(jī)構(gòu)內(nèi)部三級(jí)審批小企業(yè)貸款部（敞口1000萬（含）以下）或公司業(yè)務(wù)部（敞口1000萬以上）審查風(fēng)險(xiǎn)管理部審查主管副行長審批審貸委員會(huì)審議行長審批董事長辦公會(huì)審批（涉及大額授信時(shí)）風(fēng)險(xiǎn)管理部發(fā)放授信通知書貸款機(jī)構(gòu)登錄本行信貸綜合系統(tǒng)貸款機(jī)構(gòu)登錄人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)（2）本行小企業(yè)審貸會(huì)授信審批客戶申請貸款機(jī)構(gòu)與貸款管理部門共同調(diào)查貸款機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)授信貸款機(jī)構(gòu)內(nèi)部三級(jí)審批小企業(yè)貸款部審查（100萬元以下直接審批）小企業(yè)審貸委員會(huì)審議

2、（100萬以上500萬以下）主管副行長審批小企業(yè)貸款部發(fā)放授信通知書貸款機(jī)構(gòu)登錄本行信貸綜合系統(tǒng)貸款機(jī)構(gòu)登錄人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)2、自然人新增授信（1）消費(fèi)類新增授信客戶申請貸款機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)授信貸款機(jī)構(gòu)內(nèi)部三級(jí)審批（5萬元以下直接審批）個(gè)人業(yè)務(wù)部審查（根據(jù)不同類別授權(quán)額度可直接審批）風(fēng)險(xiǎn)管理部審查主管副行長審批審貸委員會(huì)審議行長審批風(fēng)險(xiǎn)管理部發(fā)放授信通知書貸款機(jī)構(gòu)登錄本行信貸綜合系統(tǒng)（2）經(jīng)營類新增授信客戶申請貸款機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)授信貸款機(jī)構(gòu)內(nèi)部三級(jí)審批（5萬元以下直接審批）小企業(yè)貸款部審查（根據(jù)不同類別授權(quán)額度可直接審批）小企業(yè)審貸委員會(huì)審議主管副行長審批小企業(yè)貸款部發(fā)放授信通知書貸款機(jī)構(gòu)登錄本行信貸綜

3、合系統(tǒng)（二） 信貸審批流程圖1、貸款機(jī)構(gòu)辦理大額貸款業(yè)務(wù)的一般操作流程為：貸款管理部門協(xié)同調(diào)查貸款管理部門審 查貸款機(jī)構(gòu)受 理借款客戶申 請審貸委員會(huì)審 議總行行長簽 批關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)審批（關(guān)聯(lián)交易）董事長辦公會(huì)審批（大額交易）風(fēng)險(xiǎn)管理部審查審 查法律審查貸款機(jī)構(gòu)簽訂合同與借據(jù)法律復(fù)查錄入本行信貸系統(tǒng)審 批貸款管理部門入帳審查崗打印（入帳通知書）貸款機(jī)構(gòu)支付審查崗（支付審查）企業(yè)征信系統(tǒng)錄入移交檔案貸后管理貸款收回企業(yè)征信系統(tǒng)錄入2、貸款機(jī)構(gòu)辦理個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的一般操作流程為：（三） 貼現(xiàn)審批流程圖 客戶申請-支行審查-支行票據(jù)網(wǎng)-票據(jù)錄入查詢-支行信貸網(wǎng)-合同發(fā)票錄入-資金部初審-資金部復(fù)

4、審-資金部審批-簽訂貼現(xiàn)合同-錄入并打印入賬通知書-營業(yè)部賬務(wù)處理入賬-資金部輸入信貸登記系統(tǒng)上報(bào)人行-資金部輸入紙票登記系統(tǒng)上報(bào)人行-資金部登記臺(tái)賬-資金部資料歸檔-資金部到期收回。 二、簡答1、法人客戶申請融資時(shí)，借款人需要提供的基礎(chǔ)材料主要有哪些?答：法人客戶申請融資需要提供的基礎(chǔ)材料有；1) 企業(yè)概況與借款申請書；2) 經(jīng)工商行政管理部門批準(zhǔn)登記并年檢的營業(yè)執(zhí)照或國家事業(yè)管理局核準(zhǔn)登記并年檢的事業(yè)單位法人證書或有關(guān)部門批準(zhǔn)成立的文件；3) 法定代表人、負(fù)責(zé)人在有效期內(nèi)的身份證；4) 經(jīng)人民銀行簽發(fā)并年檢的貸款卡卡號(hào)及密碼和準(zhǔn)予延續(xù)決定書；5) 經(jīng)國家技術(shù)質(zhì)量監(jiān)督局簽發(fā)并年檢的組織機(jī)構(gòu)代

5、碼證；6) 經(jīng)稅務(wù)部門簽發(fā)并年檢的稅務(wù)登記證；7) 近三年年度財(cái)務(wù)報(bào)告及最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表，成立不足三年的，提交成立以來的年度財(cái)務(wù)報(bào)告及最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表。8) 企業(yè)公司章程與驗(yàn)資證明；9) 有污染的工業(yè)企業(yè)還需提供環(huán)境已達(dá)標(biāo)的證明；10) 有關(guān)土地、房產(chǎn)的證書或證明文件；11) 開戶許可證；12) 公司章程對(duì)辦理信貸業(yè)務(wù)有限制的，需提供章程要求的股東（大）會(huì)或董事會(huì)決議或其他文件；13) 法定代表人及授權(quán)代理人簽字樣本和董事會(huì)成員名單及簽字樣本；2、公司類法人客戶的主要信貸產(chǎn)品有那些？答：目前本行主要信貸產(chǎn)品有：流動(dòng)資金貸款、流動(dòng)資金循環(huán)貸款、固定資產(chǎn)貸款、應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款、股權(quán)質(zhì)押貸款、搭橋貸

6、款、保函業(yè)務(wù)、單位定期存單質(zhì)押貸款、委托貸款等。3、公司類法人客戶信貸業(yè)務(wù)貸后檢查的間隔要求？答：客戶經(jīng)理應(yīng)經(jīng)常走訪客戶，每月至少檢查一次，其中實(shí)地檢查每季度至少一次，并撰寫貸后檢查報(bào)告。貸后檢查間隔期及管理要求如下：1） aa（含）級(jí)以上客戶檢查間隔期最長不超過三個(gè)月，每季填寫一次檢查表，每半年撰寫一次貸后檢查報(bào)告；2） aa 級(jí)以下、bbb（含）級(jí)以上客戶檢查間隔期最長不超過二個(gè)月，每二個(gè)月填寫一次檢查表，每四個(gè)月撰寫一次貸后檢查報(bào)告；3）bb（含）級(jí)以下客戶檢查間隔期最長不超過一個(gè)月，每一個(gè)月填寫一次檢查表，每二個(gè)月撰寫一次貸后檢查報(bào)告；4） 固定資產(chǎn)貸款檢查間隔期不超過三個(gè)月，每季填寫

7、一次檢查表，每半年撰寫一次貸后檢查報(bào)告； 5）對(duì)停產(chǎn)、半停產(chǎn)客戶在堅(jiān)持按照間隔期檢查的同時(shí)，要隨時(shí)密切關(guān)注企業(yè)動(dòng)向，重點(diǎn)檢查貸款擔(dān)保情況，做好資產(chǎn)保全。對(duì)已破產(chǎn)企業(yè)、已超訴訟時(shí)效的貸款、已提起訴訟的企業(yè)進(jìn)行間隔期檢查時(shí)，不再填寫檢查表，但要按照間隔期撰寫格式化的貸后檢查報(bào)告；6）對(duì)新發(fā)生欠息、逾期及銀行承兌匯票和保函墊付的企業(yè)或信用等級(jí)較大幅度下降達(dá)到或超過兩個(gè)級(jí)次的企業(yè)或企業(yè)發(fā)生重大變故的，要立即進(jìn)行針對(duì)性特別檢查，詳細(xì)撰寫貸后檢查報(bào)告。7） 低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)或其他形式的貸款種類如管理辦法或操作規(guī)程有規(guī)定則按規(guī)定執(zhí)行。4、公司類法人客戶貸后檢查常規(guī)內(nèi)容？答：1）信貸資金用途檢查。貸款機(jī)構(gòu)客戶經(jīng)理要

8、審查企業(yè)的用款計(jì)劃和購貨合同，跟蹤信貸資金的流向和流量，確保貸款按照約定的用途使用。如發(fā)現(xiàn)貸款用途與合同約定不一致，要暫停企業(yè)用款，并限期糾正。2）企業(yè)資金周轉(zhuǎn)情況的檢查。要密切跟蹤企業(yè)資金在購、產(chǎn)、銷（進(jìn)、銷、存）等各個(gè)環(huán)節(jié)上的使用和周轉(zhuǎn)情況，檢查和分析借款企業(yè)資金周轉(zhuǎn)變化情況。要特別注意購、銷環(huán)節(jié)的變化，關(guān)注購、銷票據(jù)與實(shí)物的一致性，防止弄虛作假，轉(zhuǎn)移資金。3）貨款回籠情況的檢查。要跟蹤該筆授信所形成的資金回流、貨款回籠情況，防止銷售資金被截留挪用，防止資金體外循環(huán)。發(fā)現(xiàn)企業(yè)資金體外循環(huán)時(shí)，要堅(jiān)決予以制止，必要時(shí)，給予信貸制裁。5、公司類法人客戶對(duì)“借款人”貸后檢查主要內(nèi)容？答：對(duì)借款人進(jìn)

9、行檢查，就是對(duì)借款企業(yè)的經(jīng)營、管理情況進(jìn)行全面的檢查分析。應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：1）企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況，包括產(chǎn)品市場需求變化情況、產(chǎn)品訂單及產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)、生產(chǎn)能力、原材料、成本費(fèi)用等，如銷售收入、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)情況、存貨周轉(zhuǎn)情況，以及經(jīng)營是否合法、有無經(jīng)濟(jì)糾紛等情況進(jìn)行檢查。2）企業(yè)主要財(cái)務(wù)狀況，即審核財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性，資產(chǎn)和負(fù)債總量及結(jié)構(gòu)變化情況，產(chǎn)值、銷售收入及效益變化情況，企業(yè)納稅情況，現(xiàn)金流入量、流出量及貨款回收變化情況，如流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債比率、銷售利潤率等，在各金融機(jī)構(gòu)融資和履約情況（包括銀行承兌匯票的使用和墊付），對(duì)外提供擔(dān)保及其他或有負(fù)債變化情況。 3）企業(yè)負(fù)債情況，如全

10、部授信，其中本行借款、銀行承兌匯票及信用證的使用與兌付情況，在各金融機(jī)構(gòu)融資和履約情況，如貸款是否逾期、欠息及貸款質(zhì)量五級(jí)分類情況。4）檢查償債資金來源是否落實(shí)。定期測算信貸客戶主營業(yè)務(wù)現(xiàn)金流量，結(jié)合企業(yè)銷售貨款回籠情況和在本行結(jié)算、存款及辦理其他業(yè)務(wù)情況，分析是否能按期償還債務(wù)。5）對(duì)客戶的發(fā)展前景進(jìn)行分析、預(yù)測。主要了解信貸客戶所處行業(yè)的競爭環(huán)境及市場份額的變化情況；行業(yè)經(jīng)濟(jì)政策、經(jīng)營形勢變化對(duì)信貸客戶償債能力的影響。股東支持情況、主要產(chǎn)品生命周期、市場預(yù)期、技術(shù)更新狀況、地理環(huán)境、購物環(huán)境及銷售渠道； 6）或有負(fù)債和重大事項(xiàng)檢查。檢查信貸客戶對(duì)外擔(dān)保變化情況及其他法律糾紛情況，重大投資、

11、企業(yè)改組、改制等。7）對(duì)企業(yè)的管理情況，即企業(yè)內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)、管理體制、管理人員、管理水平、經(jīng)營策略及經(jīng)營方式有無變化，主要管理人員與本行合作態(tài)度有無變化，償還債務(wù)的意愿有無變化等情況進(jìn)行檢查。8）企業(yè)變革情況檢查。對(duì)于企業(yè)發(fā)生的轉(zhuǎn)制行為要格外關(guān)注，著重了解信貸客戶是否借變革之名，逃廢銀行債務(wù)。一旦發(fā)現(xiàn)此類情況，管戶客戶經(jīng)理應(yīng)及時(shí)向總行相關(guān)部門報(bào)告，同時(shí)要積極采取措施，保障本行信貸資產(chǎn)的安全。9）擔(dān)保落實(shí)情況，即了解保證人代償能力變化情況（檢查保證人的具體內(nèi)容與檢查借款人的內(nèi)容相同）；抵（質(zhì)）押物保管和價(jià)值變化情況。6、公司類法人客戶對(duì)“項(xiàng)目貸款” 貸后檢查主要內(nèi)容？答：項(xiàng)目貸款應(yīng)增加以下檢查內(nèi)

12、容：1）項(xiàng)目資本金及其他資金來源落實(shí)情況。2）項(xiàng)目進(jìn)展是否順利，建設(shè)進(jìn)度是否符合計(jì)劃，有無延期情況，延期原因是什么，項(xiàng)目建設(shè)過程中總投資是否突破，突破原因及金額。3）項(xiàng)目累計(jì)完成工作量與項(xiàng)目累計(jì)財(cái)務(wù)支出數(shù)是否相當(dāng)，費(fèi)用開支是否符合有關(guān)規(guī)定。4）項(xiàng)目采用的技術(shù)、工藝、設(shè)備等是否出現(xiàn)較大變化。5）項(xiàng)目投產(chǎn)或項(xiàng)目建成后的效益情況和市場情況。6）項(xiàng)目建成的設(shè)施和設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)是否正常，是否達(dá)到預(yù)期的效益指標(biāo)；住房銷售計(jì)劃進(jìn)度情況；7）項(xiàng)目貸款在還款期內(nèi)，要檢查借款人的還款資金來源是否落實(shí)，能否按期歸還貸款。7、公司類法人客戶對(duì)“擔(dān)保人” 貸后檢查主要內(nèi)容？答：擔(dān)保是貸款安全的第二道防線。當(dāng)貸款第一還款來源不

13、能償還貸款時(shí)，銀行可以通過追訴擔(dān)保連帶責(zé)任，求得貸款的償還。1）以第三人的信用保證為擔(dān)保的。貸后管理人員要關(guān)注保證人保證能力的變化，多層次地防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。要根據(jù)擔(dān)保合同的要求，對(duì)那些影響擔(dān)保能力和擔(dān)保有效性的因素進(jìn)行相應(yīng)的監(jiān)督和管理。2）以抵押、質(zhì)押設(shè)定擔(dān)保的。貸后管理人員要加強(qiáng)對(duì)抵押物和質(zhì)押物的監(jiān)控和管理。對(duì)抵押物要定期檢查其完整性和價(jià)值變化情況，防止所有權(quán)人在未經(jīng)銀行同意的情況下擅自處理抵押物，主要檢查以下內(nèi)容：a 抵押品價(jià)值的變化情況。b 抵押品是否被妥善保管。c 抵押品有否被變賣出售或部分被變賣出售。d 抵押品保險(xiǎn)到期后有沒有及時(shí)續(xù)投保險(xiǎn)。e 抵押品有否被轉(zhuǎn)移至不利于銀行監(jiān)控的地方。f

14、 質(zhì)物價(jià)值變化情況。g 質(zhì)押憑證是否到期。h 銀行對(duì)質(zhì)押憑證有否妥善保管、有無毀損情況等。8、公司類法人客戶檔案移交的時(shí)間要求？ 對(duì)受理的信貸業(yè)務(wù)，由客戶經(jīng)理或經(jīng)辦人對(duì)信貸業(yè)務(wù)原始資料進(jìn)行初步審核、整理，編制移交清單，并于業(yè)務(wù)辦理后7個(gè)工作日內(nèi)移交給檔案管理人。貸后檢查報(bào)告、企業(yè)各期財(cái)務(wù)報(bào)告、各種證書的年檢證明復(fù)印件等業(yè)務(wù)后續(xù)資料，應(yīng)在每月10日之前將上月接收的檔案資料移交檔案管理人員。9、目前我行開辦的個(gè)人消費(fèi)類貸款品種有哪些？個(gè)人定單質(zhì)押貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款、個(gè)人住房擔(dān)保貸款、個(gè)人汽車按揭貸款和個(gè)人商用房抵押貸款。10、申請個(gè)人消費(fèi)貸款借款人需提交哪些資料？1) 借款申請書；借款申請書應(yīng)寫明

15、個(gè)人基本情況、收入支出狀況、負(fù)債情況、借款用途、經(jīng)營收益預(yù)測、還款來源和擔(dān)保情況等；2) 借款人有效身份證件和居住地戶口薄或暫住證；3) 借款人真實(shí)有效的收入證明；4) 以抵押或質(zhì)押方式申請貸款的借款人，應(yīng)提供抵押物權(quán)屬證明或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)權(quán)利憑證及有權(quán)處分人（包括財(cái)產(chǎn)共有人）同意抵押或質(zhì)押的證明；由第三方提供保證的，應(yīng)出具保證人同意提供擔(dān)保的書面文件和有關(guān)資信證明材料；5) 本行要求提供的其它資料。11、個(gè)人定期存單質(zhì)押貸款出質(zhì)人為自然人應(yīng)提交哪些材料？1）出質(zhì)人及配偶的有效身份證件（居民身份證或其他有效居留證件）；2）出質(zhì)人及配偶同意提供質(zhì)押擔(dān)保的書面文件;3）出質(zhì)人對(duì)質(zhì)物享有所有權(quán)或者依法處分

16、權(quán)的權(quán)屬證明文件；4）質(zhì)物的清單及基本資料。包括質(zhì)物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況等；5）貸款機(jī)構(gòu)認(rèn)為需要提交的其他材料等。12、個(gè)人消費(fèi)貸款貸后管理的方式有哪些？每月可采取打電話、發(fā)短信或上門檢查的方式進(jìn)行檢查，并做好檢查記錄登記。每六個(gè)月撰寫一份書面貸后檢查報(bào)告； 至少每三個(gè)月檢查一次抵押物。13、個(gè)人消費(fèi)類貸款貸后檢查有哪些內(nèi)容？1）檢查借款人是否按照約定的用途使用貸款；2）檢查借款人的經(jīng)營（工作）情況、收入支出情況、家庭情況及其他可能影響借款人償還貸款的情況；3） 檢查擔(dān)保人的單位、住址、收入狀況是否有變動(dòng)；4）檢查抵（質(zhì)）押物的情況。14、個(gè)人消費(fèi)類貸款資料歸檔移交時(shí)間有哪些規(guī)定？1）貸款

17、資料和審查、審批過程中形成的文件材料，客戶經(jīng)理應(yīng)在7個(gè)工作日內(nèi)完成資料的收集和整理，并將資料移交個(gè)人業(yè)務(wù)部檔案管理人員。2）貸后管理資料形成后，客戶經(jīng)理應(yīng)在每月10日內(nèi)前向個(gè)人業(yè)務(wù)部檔案管理人員移交。15、我行小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)品種有哪些？答：法人類：1、小企業(yè)流動(dòng)資金保證貸款，2、小企業(yè)商用房抵押貸款，3、小企業(yè)銀行承兌匯票質(zhì)押貸款，4、中小企業(yè)聯(lián)合擔(dān)保貸款，5、倉單質(zhì)押貸款，6、保險(xiǎn)單質(zhì)押貸款，7、汽車經(jīng)銷商貸款個(gè)人類：1、個(gè)人經(jīng)營性貸款，2、下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款16、小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)貸后檢查主要檢查內(nèi)容有哪些？答：貸后管理人員要進(jìn)行貸后定期、現(xiàn)場檢查，并應(yīng)以書面形式反映檢查內(nèi)容。主要檢查內(nèi)

18、容：1）客戶生產(chǎn)經(jīng)營情況是否發(fā)生重大變化，與上下游客戶的供銷關(guān)系是否穩(wěn)定；2）是否出臺(tái)對(duì)客戶生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生較大影響的政策法規(guī)；3）客戶有無涉及經(jīng)濟(jì)糾紛、行政處罰等事項(xiàng)；4）客戶主要股東、組織機(jī)構(gòu)、管理體制、管理人員是否發(fā)生較大變化；5）客戶與關(guān)聯(lián)企業(yè)之間是否出現(xiàn)可能影響貸款收回的事項(xiàng)；6）客戶主要財(cái)務(wù)指標(biāo)是否超過本行規(guī)定的控制線；7）客戶在本行及他行融資是否出現(xiàn)不良記錄等。17、小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)貸后檢查間隔期是多長時(shí)間？答：1） 保證貸款業(yè)務(wù)。對(duì)借款人經(jīng)營狀況、現(xiàn)金流量等每月檢查一次，每三個(gè)月出具一份書面貸后檢查報(bào)告（同一借款人存在多筆借款的，可合并為一份報(bào)告）；對(duì)保證人每三個(gè)月檢查一次；2） 抵

19、押貸款業(yè)務(wù)。至少每三個(gè)月檢查一次抵押物，每六個(gè)月撰寫一份書面貸后檢查報(bào)告；3） 質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)。每日檢查質(zhì)押貸款臺(tái)賬，查看是否有即將到期的貸款和銀行承兌匯票。無需出具書面貸后檢查報(bào)告和收集并編制財(cái)務(wù)報(bào)表，每月只需檢查一次質(zhì)押物。18、辦理貼現(xiàn)，主要應(yīng)審查企業(yè)購銷合同和發(fā)票的哪些內(nèi)容？購銷合同原件上應(yīng)蓋什么戳記、章、寫什么內(nèi)容？發(fā)票原件上應(yīng)蓋什么戳記、章？答：購銷合同：雙方名稱是否和印章名稱一致（不一致的話更改一致），有無合同編號(hào)（沒有增加上）、簽訂時(shí)間（沒有增加上）、簽訂地點(diǎn)（沒有增加上）、金額、合同有效期等。發(fā)票： 發(fā)票上的貨物名稱和購銷合同上的貨物名稱是否相符（如果不符換發(fā)票或換合同），開出

20、發(fā)票時(shí)間是否在合同有效期內(nèi)（如果不在換發(fā)票或換合同）。購銷合同上蓋“已辦理xx萬元貼現(xiàn)”戳記、客戶經(jīng)理章，寫上“x年x月x日”，有余額（合同金額減去貼現(xiàn)金額即為余額）寫上“余xx萬元”。發(fā)票上蓋“已辦理xx萬元貼現(xiàn)”戳記、客戶經(jīng)理章。19、企業(yè)第一次辦理貼現(xiàn)時(shí)需提供哪些資料？復(fù)印件上蓋什么章、戳記？答：稅務(wù)登記證，法定代表人身份證，年檢過的營業(yè)執(zhí)照副本、年檢過的組織機(jī)構(gòu)代碼證書、貸款卡及年審回執(zhí)單，上年度和貼現(xiàn)時(shí)最近一個(gè)月資產(chǎn)負(fù)債表、損益表。復(fù)印件上加蓋企業(yè)公章、客戶經(jīng)理章、與“原件核對(duì)無誤”戳記或字樣。 20、票據(jù)正面的審查應(yīng)審查哪些內(nèi)容？1）票據(jù)日期、金額、收款人是否更改；2）大小寫金額是

21、否一致；3）票據(jù)的出票日期、到期日是否用中文大寫填寫；4）票據(jù)正面是否記載“不得轉(zhuǎn)讓”等字樣； 5）銀行蓋章是否是“匯票專用章”；6）有無銀行經(jīng)辦人簽章。三、合同填寫 1、某裝飾材料有限公司2010年12月10向我行營業(yè)部申請流動(dòng)資金借款500萬元，利率8.34%，期限一年，由某啤酒廠提供保證擔(dān)保，該筆業(yè)務(wù)于2010年12月20日由銀行完成貸款審批，現(xiàn)就合同填寫回答以下問題：1） 該借款合同的“合同編號(hào)”怎么填寫？（假設(shè)營業(yè)部的部門號(hào)是“0101”，該筆業(yè)務(wù)屬今年?duì)I業(yè)部辦理同類業(yè)務(wù)的第50筆。）答：1001010110500050。說明：（合同編號(hào)生成規(guī)則：2位年份（取年份的后兩位）+6位部門

22、號(hào)（在貸款機(jī)構(gòu)代碼前加“01”）+4位業(yè)務(wù)代碼+4位順序號(hào)（0001-9999）。根據(jù) “信貸業(yè)務(wù)綜合管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)代碼對(duì)應(yīng)表”，業(yè)務(wù)代碼匯總為：短期信用貸款（1049）、短期保證貸款（1050）、短期抵押貸款（1051）、短期質(zhì)押貸款、（1052）、中期信用貸款（1053）、中期保證貸款（1054）、中期抵押貸款（1055）、中期質(zhì)押貸款（1056）、長期信用貸款（1057）、長期保證貸款（1058）、長期抵押貸款（1059）、長期質(zhì)押貸款（1060）。2） 該保證合同文本的“合同編號(hào)”怎么填？答：1001010110500050-11。說明：（擔(dān)保合同后綴號(hào)碼編寫規(guī)則：保證(-11)、最高額

23、保證（-12）、質(zhì)押（-13）、最高額質(zhì)押（-14）、抵押（-15）、最高額抵押（-16）。3） 假設(shè)借款人的經(jīng)營場所有多處，則在合同文本上的住所（地址）一欄應(yīng)如何填寫？答：應(yīng)按營業(yè)執(zhí)照上注明的住所為準(zhǔn)填寫。4） 假設(shè)借款人是一家以生產(chǎn)加工為主的工業(yè)企業(yè)，則在借款用途一欄如何填寫？答：生產(chǎn)周轉(zhuǎn)。5） 該筆借款借期一年，如果合同起始日是2010年12月20日，則合同到期日是哪一天？答：2011年12月19日。說明：借款期限為整年的，借款期限的最后一日，為借款期限起始日在對(duì)年對(duì)月對(duì)日的前一日。6） 如果借款人被認(rèn)定為小型企業(yè)，則該筆流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)受托支付標(biāo)準(zhǔn)是什么？答：單筆支付壹佰萬元以上（不含

24、）。7） 本合同項(xiàng)下的還款來源一欄怎么填？答：經(jīng)營性收入、其他收入（也可填具體收入）。2、某商貿(mào)連鎖有限公司于2010年12月15向我行營業(yè)部申請流動(dòng)資金借款2000萬元，期限兩年，利率8.34%，由某房地產(chǎn)公司提供最高額保證擔(dān)保，該筆業(yè)務(wù)于2010年12月25日由銀行完成貸款審批，現(xiàn)就合同填寫回答以下問題：1） 該借款合同的“合同編號(hào)”怎么填寫？（該筆業(yè)務(wù)屬今年辦理同類業(yè)務(wù)的第60筆。）答：1001010110540060。2） 該最高額保證合同文本的“合同編號(hào)”怎么填寫？答：1001010110540060-12。 3） 假設(shè)借款人的經(jīng)營場所有多處，則在合同文本上的住所（地址）一欄應(yīng)如何填

25、寫？答：應(yīng)按營業(yè)執(zhí)照上注明的住所為準(zhǔn)填寫。4） 借款人是一家商貿(mào)類企業(yè)，則在借款用途一欄如何填寫？答：經(jīng)營周轉(zhuǎn)。5） 該筆借款借期兩年，如果合同起始日是2010年12月25日，則合同到期日是哪一天？答：2012年12月24日。6） 如果借款人被認(rèn)定為中型企業(yè)，則該筆流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)受托支付標(biāo)準(zhǔn)是什么？答：單筆支付伍佰萬元以上（不含）。7） 本合同項(xiàng)下的還款來源一欄怎么填？答：經(jīng)營性收入、其他收入。3、某集團(tuán)公司于2010年12月18向我行營業(yè)部申請流動(dòng)資金借款5000萬元，利率8.34%，期限兩年，由某房地產(chǎn)開發(fā)公司提供最高額抵押擔(dān)保，該筆業(yè)務(wù)于2010年12月28日由銀行完成貸款審批，現(xiàn)就合

26、同填寫回答以下問題：1） 該借款合同的“合同編號(hào)”怎么填寫？（該筆業(yè)務(wù)屬今年辦理同類業(yè)務(wù)的第10筆。）答：1001010110550010。2） 該最高額抵押合同的“合同編號(hào)”怎么填？答：1001010110550010-16。3） 假設(shè)借款人的經(jīng)營場所有多處，則在合同文本上的住所（地址）一欄應(yīng)如何填寫？答：應(yīng)按營業(yè)執(zhí)照上注明的住所為準(zhǔn)填寫。4） 假設(shè)借款人是一家以生產(chǎn)加工為主的工業(yè)企業(yè)，則在借款用途一欄如何填寫？答：生產(chǎn)周轉(zhuǎn)。5） 該筆借款借期兩年，如果合同起始日是2010年12月28日，則合同到期日是哪一天？答：2012年12月27日。6） 如果借款人被認(rèn)定為大型企業(yè)，則該筆流動(dòng)資金貸款業(yè)

27、務(wù)受托支付標(biāo)準(zhǔn)是什么？答：單筆支付壹仟萬元以上（不含）。7） 本合同項(xiàng)下的還款來源一欄怎么填？答：經(jīng)營性收入、其他收入。4、某電纜廠2010年12月19向我行營業(yè)部申請簽發(fā)銀行承兌匯票4000萬元，交付50%保證金，期限六個(gè)月，用于支付貨款，差額敞口部分由某電力設(shè)備集團(tuán)有限公司提供保證擔(dān)?！，F(xiàn)就合同填寫回答以下問題：1） 該銀行承兌協(xié)議的“協(xié)議編號(hào)”怎么填？（該筆業(yè)務(wù)屬今年辦理同類業(yè)務(wù)的第30筆。）答：10010101030。說明：銀行承兌協(xié)議編號(hào)規(guī)則：2位年份+6位機(jī)構(gòu)代碼+3位順序號(hào)。2） 承兌手續(xù)費(fèi)的計(jì)收標(biāo)準(zhǔn)是什么？答：承兌手續(xù)費(fèi)按匯票票面金額萬分之五計(jì)收，手續(xù)費(fèi)每筆不足十元的，按十元計(jì)

28、收，在承兌時(shí)由申請人一次付清。 5、個(gè)人借款/擔(dān)保合同填寫方法：2010年7月28日，我行營業(yè)部客戶經(jīng)理陳偉為借款人張三發(fā)放一筆50萬元個(gè)人定期存單質(zhì)押貸款，期限為2個(gè)月，利率4.25。定單號(hào)碼：6305，戶名：李四（其配偶王紅），金額：100萬，開戶行：中行*支行，期限：2010年6月10日2011年6月10日。營業(yè)部機(jī)構(gòu)號(hào)：0101，該筆貸款流水號(hào)100號(hào)，個(gè)人定期存單質(zhì)押貸款（消費(fèi)類）對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)代碼：1017請?zhí)顚懸韵聝?nèi)容：1)、該筆貸款應(yīng)填寫 a 。a、個(gè)人借款/擔(dān)保合同 b、質(zhì)押合同 c、抵押合同 d、流動(dòng)資金借款合同2）該筆貸款合同編碼為 。10010101101701003)、第一

29、條 貸款種類和金額貸款人根據(jù)借款人的申請，同意向其發(fā)放以下第 e 種貸款，金額為人民幣（大寫）伍拾萬元 (小寫： ￥50，0000.00 元)。 a、個(gè)人汽車消費(fèi)貸款 b、個(gè)人住房消費(fèi)貸款 c、個(gè)人綜合消費(fèi)貸款 d、個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營貸款e、其他： 個(gè)人定期存單質(zhì)押貸款 4)、第三條 貸款期限本合同項(xiàng)下的借款期限為 2 個(gè)月，自2010 年 7 月 28日起至 2010 年 9 月 28日止。實(shí)際提款日和還款日以甲、乙雙方辦理的借據(jù)上所記載的日期為準(zhǔn)。借據(jù)是本合同不可分割的組成部分，除日期以外，其他記載事項(xiàng)如與本合同不一致的,以本合同為準(zhǔn)。5)、擔(dān) 保 方 式第十六條 本合同項(xiàng)下貸款的擔(dān)保方式為：

30、b 。a、抵押;b、質(zhì)押；c、保證。6)、 質(zhì) 物 清 單 出 質(zhì) 人 質(zhì)物名稱 到期日 編號(hào)或賬號(hào) 質(zhì)物價(jià)值李四定定單 2011.6.10630510 100萬元- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -7)、出質(zhì)人（單位簽公章、個(gè)人簽字）： 法定代表人或授權(quán)代理人（簽字并蓋章）： 李四質(zhì)物共有人（單位簽公章、個(gè)人簽字）： 法定代表人或授權(quán)代理人（簽字并蓋章）： 王紅- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 8)、合同面

31、簽銀行審核人簽名：陳偉簽訂日期： 2010年 7 月 28 日四、案例分析題1、某企業(yè)于2010年初向我行申請流動(dòng)資金貸款500萬元，擬用自有土地及房產(chǎn)抵押。該公司2009年資產(chǎn)總額為3100萬元，負(fù)債1277萬元，所有者權(quán)益分別為1823萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為41%，流動(dòng)比率為142%，速動(dòng)比率為108%；主營業(yè)務(wù)收入7838萬元，凈利潤346萬元，生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量為-1358萬元。調(diào)查中發(fā)現(xiàn)：該公司的產(chǎn)品主要應(yīng)用于食品添加劑行業(yè)，處在整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈的中游，主要原材料大豆市場需求量大，當(dāng)時(shí)售價(jià)在3800元左右/噸，需以現(xiàn)金或預(yù)付款形式訂購，并有逐步走高的趨勢；由于市場競爭激烈，該公司貨款回

32、收期至少需要3個(gè)月以上；另外，該公司產(chǎn)品出口比重較大，受人民幣升值影響，將對(duì)其盈利能力造成不利影響。你認(rèn)為該公司符合我行信貸支持條件嗎？請說明理由。答：不符合我行信貸支持條件，市場風(fēng)險(xiǎn)及匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)難以控制。理由：1） 雖然該公司各項(xiàng)比率基本符合我行借款條件，實(shí)現(xiàn)凈利潤346萬元，但是生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量為-1358萬元，說明該公司利用自身資產(chǎn)創(chuàng)造現(xiàn)金的能力不足，造成第一還款來源不足；2） 該公司的產(chǎn)品處在整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈的中游，原材料價(jià)格的上漲預(yù)期及貨款回收期過長都將對(duì)該公司的生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生不利影響；3、該公司產(chǎn)品出口比重較大，受人民幣升值影響，將對(duì)其盈利能力造成不利影響。2、某房地產(chǎn)開發(fā)公司

33、現(xiàn)向本行申請（50%保證金）差額銀行承兌匯票2000萬元。問該公司做為房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，另須提供哪些主要手續(xù)？申請差額銀行承兌匯票是否可行？答：1）房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)申請融資時(shí)需要另提供主要手續(xù)有：a 該房地產(chǎn)開發(fā)公司的“開發(fā)資質(zhì)證書”；b國有土地使用證；c建設(shè)用地規(guī)劃許可證；d建設(shè)工程規(guī)劃許可證；e建設(shè)工程施工許可證；f 提供經(jīng)環(huán)保部門批準(zhǔn)的有關(guān)“環(huán)保手續(xù)”；g該項(xiàng)目向發(fā)改委的備案手續(xù)或?qū)儆诤藴?zhǔn)項(xiàng)目、審批項(xiàng)目的批復(fù)文件；h 該項(xiàng)目的“可行性研究報(bào)告”；i 該項(xiàng)目資本金已到位的證明 。2) 按照銀監(jiān)局以及本行的相關(guān)項(xiàng)目融資規(guī)定，作為房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)只能辦理項(xiàng)目融資，項(xiàng)目融資不能辦理“差額銀行承兌匯票業(yè)

34、務(wù)” ，因此不能受理。3、我市某新建“洗煤企業(yè)”申請流動(dòng)資金借款2000萬元 ，經(jīng)營范圍為“原煤洗選、銷售”，該項(xiàng)目發(fā)改委批復(fù)建設(shè)規(guī)模為年入洗原煤60萬噸，通過初步調(diào)查，該企業(yè)實(shí)際項(xiàng)目建設(shè)為年入洗原煤40萬噸，目前其他手續(xù)完備，只有項(xiàng)目環(huán)評(píng)手續(xù)企業(yè)稱正在辦理批復(fù)過程中。問該筆業(yè)務(wù)應(yīng)如何辦理？答：發(fā)改委批復(fù)該企業(yè)的建設(shè)規(guī)模為年入洗原煤60萬噸，為目前新建洗煤行業(yè)的最低建設(shè)規(guī)模行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，但該企業(yè)實(shí)際項(xiàng)目建設(shè)為年入洗原煤40萬噸，屬于建設(shè)項(xiàng)目“批大建小”， 不符合國家產(chǎn)業(yè)政策。同時(shí)，該企業(yè)環(huán)評(píng)驗(yàn)收批復(fù)手續(xù)尚未取得，按按照本行相關(guān)制度規(guī)定，無環(huán)評(píng)手續(xù)應(yīng)予“一票否決”。為此，該筆業(yè)務(wù)有兩個(gè)條件不符合制度

35、規(guī)定，不能受理、應(yīng)予退回。4、大成商貿(mào)有限公司，上年底財(cái)務(wù)報(bào)表顯示應(yīng)收賬款金額為2285萬元，其應(yīng)收賬款明細(xì)賬顯示，借方總余額為3285萬元，貸方總余額為1000萬元（預(yù)收貨款）；資本公積500萬元，經(jīng)調(diào)查為該公司購入的房產(chǎn)經(jīng)評(píng)估增值所致，請問其應(yīng)收賬款、資本公積余額在本行授信時(shí)，是否應(yīng)進(jìn)行調(diào)整及原因？如進(jìn)行調(diào)整，請說明如何進(jìn)行調(diào)整。答：應(yīng)進(jìn)行調(diào)整，不進(jìn)行調(diào)整會(huì)造成報(bào)表失真，一是減少了負(fù)債1000萬元，同時(shí)又減少了資產(chǎn)1000萬元，二是，違反了財(cái)務(wù)制度中實(shí)際成本原則規(guī)定，虛增了資本公積和固定資產(chǎn)各500萬元。調(diào)整時(shí)，1、應(yīng)將應(yīng)收賬款貸方余額1000萬元調(diào)入預(yù)收賬款，調(diào)整后，應(yīng)收賬款余額為328

36、5萬元，預(yù)收賬款余額增加1000萬元。2、將資本公積500萬元進(jìn)行扣除，同時(shí)調(diào)降固定資產(chǎn)余額500萬元。5、某裝飾材料有限公司（小型企業(yè)）2010年12月10向我行營業(yè)部申請流動(dòng)資金借款500萬元，期限一年，由某啤酒廠提供保證擔(dān)保，該筆業(yè)務(wù)于2010年12月20日由銀行完成貸款審批。問：1） 借款人于2010年12月20日申請?zhí)峥?00萬元，請問此次提款按本行給出的參照標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)采取哪種支付方式？該支付方式對(duì)貸款機(jī)構(gòu)、借款人在操作流程上有何要求？ 答：根據(jù)本行參照標(biāo)準(zhǔn)，小型企業(yè)單筆支付100萬元以上（不含）的應(yīng)采取受托支付，此次提款申請達(dá)到了上述標(biāo)準(zhǔn)，故應(yīng)采取應(yīng)托支付方式。該支付方式流程為： 借款

37、人根據(jù)資金需求提交一式兩份提款申請書并附交易資料送交貸款機(jī)構(gòu)，填寫“受托支付提款申請書”。 支付專職審查人員（非管戶客戶經(jīng)理）審核提款申請書所列收款人、付款金額等信息與相應(yīng)的商務(wù)合同（貨物單據(jù)、付款文件、預(yù)開的發(fā)票）等證明材料是否相符。審核同意的，簽署意見后上報(bào)。 經(jīng)審查同意的支付交易，貸款機(jī)構(gòu)支行副行長（副總經(jīng)理）或支行行長（部門總經(jīng)理）在提款申請書上進(jìn)行簽批，并留存一份提款申請書原件及交易資料復(fù)印件。 客戶經(jīng)理持另一份提款申請書到會(huì)計(jì)部門（崗位）辦理支付手續(xù)，會(huì)計(jì)部門（崗位）根據(jù)提款申請書記載的內(nèi)容及貸款機(jī)構(gòu)簽批的意見為借款人辦理相關(guān)款項(xiàng)匯劃手續(xù)，并留存提款申請書原件。2） 借款人于201

38、0年12月22日申請?zhí)峥?00萬元，請問此次提款按本行給出的參照標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)采取哪種支付方式？該支付方式對(duì)貸款機(jī)構(gòu)、借款人在操作流程上有何要求？答：根據(jù)本行參照標(biāo)準(zhǔn)，小型企業(yè)單筆支付100萬元以上（不含）的應(yīng)采取受托支付，此次提款申請未達(dá)到上述標(biāo)準(zhǔn)，故可以采取借款人自主支付方式。該支付方式操作流程為： 自主支付情形下，借款人根據(jù)資金需求提交一式兩份“自主支付提款申請書”送交貸款機(jī)構(gòu)，應(yīng)同時(shí)提供貸款資金使用計(jì)劃或用款清單。 借款人應(yīng)在貸款資金使用后10日內(nèi)匯總報(bào)告貸款資金支付情況，填寫“借款人貸款支付報(bào)告書”。 貸款機(jī)構(gòu)應(yīng)自接到借款人貸款支付報(bào)告書5個(gè)工作日內(nèi)通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場檢查等方式，核

39、查貸款支付是否符合約定用途，并在貸后檢查報(bào)告中反映，填寫“貸款資金支付核查書”。6、某水泥有限公司（中型企業(yè)）2010年12月10向我行營業(yè)部申請流動(dòng)資金借款2000萬元，期限一年，由某鋼鐵公司提供保證擔(dān)保，該筆業(yè)務(wù)于2010年12月20日由銀行完成貸款審批。問：1）借款人于2010年12月20日申請?zhí)峥?00萬元，請問此次提款按本行給出的參照標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)采取哪種支付方式？該支付方式對(duì)貸款機(jī)構(gòu)、借款人在操作流程上有何要求？ 答：根據(jù)本行參照標(biāo)準(zhǔn)，中型企業(yè)單筆支付500萬元以上（不含）的應(yīng)采取受托支付，此次提款申請達(dá)到了上述標(biāo)準(zhǔn)，故應(yīng)采取應(yīng)托支付方式。該支付方式流程為： 借款人根據(jù)資金需求提交一式兩份

40、提款申請書并附交易資料送交貸款機(jī)構(gòu)，填寫“受托支付提款申請書”。 支付專職審查人員（非管戶客戶經(jīng)理）審核提款申請書所列收款人、付款金額等信息與相應(yīng)的商務(wù)合同（貨物單據(jù)、付款文件、預(yù)開的發(fā)票）等證明材料是否相符。審核同意的，簽署意見后上報(bào)。 經(jīng)審查同意的支付交易，貸款機(jī)構(gòu)支行副行長（副總經(jīng)理）或支行行長（部門總經(jīng)理）在提款申請書上進(jìn)行簽批，并留存一份提款申請書原件及交易資料復(fù)印件。 客戶經(jīng)理持另一份提款申請書到會(huì)計(jì)部門（崗位）辦理支付手續(xù)，會(huì)計(jì)部門（崗位）根據(jù)提款申請書記載的內(nèi)容及貸款機(jī)構(gòu)簽批的意見為借款人辦理相關(guān)款項(xiàng)匯劃手續(xù)，并留存提款申請書原件。2） 借款人于2010年12月22日申請?zhí)峥?

41、00萬元，請問此次提款按本行給出的參照標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)采取哪種支付方式？該支付方式對(duì)貸款機(jī)構(gòu)、借款人在操作流程上有何要求？答：根據(jù)本行參照標(biāo)準(zhǔn)，中型企業(yè)單筆支付500萬元以上（不含）的應(yīng)采取受托支付，此次提款申請未達(dá)到上述標(biāo)準(zhǔn)，故可以采取借款人自主支付方式。該支付方式操作流程為： 自主支付情形下，借款人根據(jù)資金需求提交一式兩份提款申請書送交貸款機(jī)構(gòu)，應(yīng)同時(shí)提供貸款資金使用計(jì)劃或用款清單。 借款人應(yīng)在貸款資金使用后10日內(nèi)匯總報(bào)告貸款資金支付情況，填寫“借款人貸款支付報(bào)告書”。 貸款機(jī)構(gòu)應(yīng)自接到借款人貸款支付報(bào)告書5個(gè)工作日內(nèi)通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場檢查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途，并在貸后檢

42、查報(bào)告中反映，填寫“貸款資金支付核查書”。7、電氣集團(tuán)公司（大型企業(yè)）2010年12月10向我行營業(yè)部申請流動(dòng)資金借款5000萬元，期限兩年，由該公司提供土地及房產(chǎn)抵押擔(dān)保，該筆業(yè)務(wù)于2010年12月20日由銀行完成貸款審批。問：1） 借款人于2010年12月20日申請?zhí)峥?000萬元，請問此次提款按本行給出的參照標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)采取哪種支付方式？該支付方式對(duì)貸款機(jī)構(gòu)、借款人在操作流程上有何要求？ 答：根據(jù)本行參照標(biāo)準(zhǔn)，大型企業(yè)單筆支付1000萬元以上（不含）的應(yīng)采取受托支付，此次提款申請未達(dá)到上述標(biāo)準(zhǔn)，故可以采取借款人自主支付方式。該支付方式操作流程為： 自主支付情形下，借款人根據(jù)資金需求提交一式兩份

43、提款申請書送交貸款機(jī)構(gòu)，應(yīng)同時(shí)提供貸款資金使用計(jì)劃或用款清單。 借款人應(yīng)在貸款資金使用后10日內(nèi)匯總報(bào)告貸款資金支付情況，填寫“借款人貸款支付報(bào)告書”。 貸款機(jī)構(gòu)應(yīng)自接到借款人貸款支付報(bào)告書5個(gè)工作日內(nèi)通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場檢查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途，并在貸后檢查報(bào)告中反映，填寫“貸款資金支付核查書”。2） 借款人于2010年12月22日申請?zhí)峥?200萬元，請問此次提款按本行給出的參照標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)采取哪種支付方式？該支付方式下對(duì)貸款機(jī)構(gòu)、借款人在操作流程上有何要求？答：根據(jù)本行參照標(biāo)準(zhǔn)，大型企業(yè)單筆支付1000萬元以上（不含）的應(yīng)采取受托支付，此次提款申請達(dá)到了上述標(biāo)準(zhǔn)，故應(yīng)采

44、取應(yīng)托支付方式。該支付方式流程： 借款人根據(jù)資金需求提交一式兩份提款申請書并附交易資料送交貸款機(jī)構(gòu)，填寫“受托支付提款申請書”。 支付專職審查人員（非管戶客戶經(jīng)理）審核提款申請書所列收款人、付款金額等信息與相應(yīng)的商務(wù)合同（貨物單據(jù)、付款文件、預(yù)開的發(fā)票）等證明材料是否相符。審核同意的，簽署意見后上報(bào)。 經(jīng)審查同意的支付交易，貸款機(jī)構(gòu)支行副行長（副總經(jīng)理）或支行行長（部門總經(jīng)理）在提款申請書上進(jìn)行簽批，并留存一份提款申請書原件及交易資料復(fù)印件。 客戶經(jīng)理持另一份提款申請書到會(huì)計(jì)部門（崗位）辦理支付手續(xù)，會(huì)計(jì)部門（崗位）根據(jù)提款申請書記載的內(nèi)容及貸款機(jī)構(gòu)簽批的意見為借款人辦理相關(guān)款項(xiàng)匯劃手續(xù)，并留

45、存提款申請書原件。8、房地產(chǎn)開發(fā)公司于2010年11月11日向我行營業(yè)部申請固定資產(chǎn)借款金額3000萬元，期限兩年，年利率8.4%，用途為：開發(fā)逸景藍(lán)灣一期商品房工程（假設(shè)該項(xiàng)目總投資是9000萬元），擔(dān)保方式為自有商用房抵押，該筆業(yè)務(wù)于2010年11月20日由銀行完成貸款審批。借款人現(xiàn)申請?zhí)峥?00萬元用于支付建筑材料款，請問此次提款按貸款新規(guī)規(guī)定應(yīng)采取哪種支付方式？該支付方式的操作流程是什么？答：受托支付。按照固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法的規(guī)定，固定資產(chǎn)貸款單筆支付金額超過項(xiàng)目總投資5%且超過50萬元（含）人民幣，或單筆支付金額超過500萬元人民幣的，應(yīng)當(dāng)采取貸款人受托支付方式。借款人此次提款

46、達(dá)到上述受托支付限額標(biāo)準(zhǔn)，故應(yīng)按受托支付程序進(jìn)行。該支付方式的操作流程為： 借款人根據(jù)資金需求提交一式兩份提款申請書并附交易資料送交貸款機(jī)構(gòu)，填寫“受托支付提款申請書”。 必要時(shí)，貸款人可以要求借款人、獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)和承包商等共同檢查設(shè)備建造或者工程建設(shè)進(jìn)度，并根據(jù)出具的、符合合同約定條件的共同簽證單，進(jìn)行貸款支付。 支付專職審查人員（非管戶客戶經(jīng)理）審核提款申請書所列收款人、付款金額等信息與相應(yīng)的商務(wù)合同（貨物單據(jù)、付款文件、預(yù)開的發(fā)票）等證明材料是否相符。審核同意的，簽署意見后上報(bào)。 經(jīng)審查同意的支付交易，貸款機(jī)構(gòu)支行副行長（副總經(jīng)理）或支行行長（部門總經(jīng)理）在提款申請書上進(jìn)行簽批，并留存一

47、份提款申請書原件及交易資料復(fù)印件。 客戶經(jīng)理持另一份提款申請書到會(huì)計(jì)部門（崗位）辦理支付手續(xù)，會(huì)計(jì)部門（崗位）根據(jù)提款申請書記載的內(nèi)容及貸款機(jī)構(gòu)簽批的意見為借款人辦理相關(guān)款項(xiàng)匯劃手續(xù)，并留存提款申請書原件。9、房地產(chǎn)開發(fā)公司于2010年11月11日向我行營業(yè)部申請固定資產(chǎn)借款金額3000萬元，期限兩年，年利率8.4%，用途為：開發(fā)逸景藍(lán)灣一期商品房工程（假設(shè)該項(xiàng)目總投資是9000萬元），擔(dān)保方式為自有商用房抵押，該筆業(yè)務(wù)于2010年11月20日完成審批流程。借款人現(xiàn)申請?zhí)峥?80萬元用于支付建筑材料款，請問此次提款按貸款新規(guī)規(guī)定應(yīng)采取哪種支付方式？該支付方式的操作流程是什么？答：受托支付。按照

48、固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法的規(guī)定，固定資產(chǎn)貸款單筆支付金額超過項(xiàng)目總投資5%且超過50萬元（含）人民幣，或單筆支付金額超過500萬元人民幣的，應(yīng)當(dāng)采取貸款人受托支付方式。該筆提款雖未達(dá)到單筆支付超過500萬元標(biāo)準(zhǔn)，但達(dá)到合同約定的“超過項(xiàng)目總投資5%且超過50萬元”標(biāo)準(zhǔn)，故該筆提款應(yīng)按受托支付程序進(jìn)行。該支付方式的操作流程為： 借款人根據(jù)資金需求提交一式兩份提款申請書并附交易資料送交貸款機(jī)構(gòu)，填寫“受托支付提款申請書”。 必要時(shí)，貸款人可以要求借款人、獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)和承包商等共同檢查設(shè)備建造或者工程建設(shè)進(jìn)度，并根據(jù)出具的、符合合同約定條件的共同簽證單，進(jìn)行貸款支付。 支付專職審查人員（非管戶客戶經(jīng)

49、理）審核提款申請書所列收款人、付款金額等信息與相應(yīng)的商務(wù)合同（貨物單據(jù)、付款文件、預(yù)開的發(fā)票）等證明材料是否相符。審核同意的，簽署意見后上報(bào)。 經(jīng)審查同意的支付交易，貸款機(jī)構(gòu)支行副行長（副總經(jīng)理）或支行行長（部門總經(jīng)理）在提款申請書上進(jìn)行簽批，并留存一份提款申請書原件及交易資料復(fù)印件。 客戶經(jīng)理持另一份提款申請書到會(huì)計(jì)部門（崗位）辦理支付手續(xù)，會(huì)計(jì)部門（崗位）根據(jù)提款申請書記載的內(nèi)容及貸款機(jī)構(gòu)簽批的意見為借款人辦理相關(guān)款項(xiàng)匯劃手續(xù)，并留存提款申請書原件。10、某房地產(chǎn)開發(fā)公司于2010年11月11日向我行營業(yè)部申請固定資產(chǎn)借款金額3000萬元，期限兩年，年利率8.4%，用途為：開發(fā)逸景藍(lán)灣一期

50、商品房工程（假設(shè)該項(xiàng)目總投資是9000萬元），擔(dān)保方式為自有商用房抵押，該筆業(yè)務(wù)于2010年11月20日完成審批流程。借款人現(xiàn)申請?zhí)峥?00萬元用于支付建筑材料款，請問此次提款按貸款新規(guī)規(guī)定應(yīng)采取哪種支付方式？該支付方式的操作流程是什么？答：可以采取借款人自主支付方式提款。按照固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法的規(guī)定，固定資產(chǎn)貸款單筆支付金額超過項(xiàng)目總投資5%且超過50萬元（含）人民幣，或單筆支付金額超過500萬元人民幣的，應(yīng)當(dāng)采取貸款人受托支付方式。該筆提款未達(dá)到上述標(biāo)準(zhǔn)，故該筆提款可以采取借款人自主支付方式。該方式的操作流程為： 自主支付情形下，借款人根據(jù)資金需求提交一式兩份“自主支付提款申請書”送

51、交貸款機(jī)構(gòu)，應(yīng)同時(shí)提供貸款資金使用計(jì)劃或用款清單。 借款人應(yīng)在貸款資金使用后10日內(nèi)匯總報(bào)告貸款資金支付情況，填寫“借款人貸款支付報(bào)告書”。 貸款機(jī)構(gòu)應(yīng)自接到借款人貸款支付報(bào)告書5個(gè)工作日內(nèi)通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場檢查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途，并在貸后檢查報(bào)告中反映，填寫“貸款資金支付核查書”。五、案例計(jì)算題1、 a公司2010年12月末的報(bào)表余額分別顯示為，應(yīng)收賬款2559萬元，預(yù)付款項(xiàng)1872萬元，存貨6798萬元，待攤費(fèi)用0萬元，待處理流動(dòng)資產(chǎn)損失0萬元，流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)31465萬元，非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)7011萬元，資產(chǎn)總額38476萬元，應(yīng)付賬款814萬元，流動(dòng)負(fù)債合計(jì)267

52、57萬元，非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)0萬元，所有者權(quán)益合計(jì)11719萬元，負(fù)債總額26757萬元，本年?duì)I業(yè)收入85816萬元，本年凈利潤2813萬元。問a公司2010年12月末的資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、凈利潤率分別為多少？答案：1）資產(chǎn)負(fù)債率=（負(fù)債總額資產(chǎn)總額）100； 資產(chǎn)負(fù)債率=2675738476100=69.5%2）流動(dòng)比率=（期末流動(dòng)資產(chǎn)期末流動(dòng)負(fù)債）100流動(dòng)比率=3146526757100=117.5%3）速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)（速動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)資產(chǎn)-存貨-待攤費(fèi)用-待處理流資損失）流動(dòng)負(fù)債100速動(dòng)比率=（31465-6798-0-0）26757=92%4）凈利潤率=（凈利潤主營業(yè)務(wù)收

53、入）100%凈利潤率=281385816=3.2%2、經(jīng)調(diào)查某商貿(mào)有限公司，實(shí)收資本為1000萬元，盈余公積金為300萬元，并存在未按照會(huì)計(jì)制度計(jì)提情況（按規(guī)定計(jì)提時(shí)，系數(shù)a按1取值，未按規(guī)定計(jì)提時(shí)，系數(shù)a按0.4-0.7取值），未分配利潤為2000萬元，同時(shí)公司利潤存在多年未進(jìn)行分配的情況（按期及時(shí)分配時(shí)，系數(shù)b按1取值，未按期及時(shí)分配時(shí)，系數(shù)b按0.4-0.7取值），已知該公司年銷售額為4000萬元(銷售收入在5000萬元以下的，負(fù)債與權(quán)益最高控制比率(b)一般在1.5-2.5之間取值)，客戶總負(fù)債為1600萬元，其中本行貸款為400萬元，其在本行授信時(shí)，評(píng)估分?jǐn)?shù)為67分，最終核定其資信等級(jí)為bbb級(jí)，請根據(jù)下圖中相關(guān)信息，計(jì)算該公司的理論風(fēng)險(xiǎn)敞口量參考值。xxx市商業(yè)銀行企事業(yè)單位授信額度核定表 2010年12月30日 金額單位：萬元客戶全稱某商貿(mào)有限公司評(píng)估分?jǐn)?shù)67資信等級(jí)bbb目前在本行融資品種及金額貸 款： 400 目前總體融資 品種及金額貸 款： 1,600 不良融資情 況貸 款： - 對(duì)外擔(dān)保 3,000 承兌敞口： - 承兌敞口： - 承兌敞口： - 其他敞口： - 其他敞口： - 其他敞口： - 銀行同業(yè)融資總量(r)3216公積金及其他權(quán)益300系數(shù) a0.4實(shí) 收 資 本1000未分配 利潤2000系數(shù) b0.4 公式: r