銀行公司類客戶流動(dòng)資金類授信業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告

1、銀行公司類客戶流動(dòng)資金類授信業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告客 戶 名 稱：熱電有限公司 申報(bào)（分）支行：合作路支行 客 戶 性 質(zhì)： 有限公司 申 報(bào) 日 期： -2-10 聯(lián) 系 人： 聯(lián) 系 方 式： 第一部分 客戶基本狀況評(píng)價(jià)第二部分 客戶財(cái)務(wù)情況評(píng)價(jià)第三部分 客戶銀行信用情況評(píng)價(jià)第四部分 授信擔(dān)保評(píng)價(jià)第五部分 授信基本情況及結(jié)論調(diào)查人承諾本授信業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告中沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大疏漏，也沒有隱瞞我們已經(jīng)知道的主要風(fēng)險(xiǎn)因素，調(diào)查報(bào)告中涉及的全部數(shù)據(jù)和信息，是我們經(jīng)過認(rèn)真調(diào)查、核實(shí)和分析后完成的，我們對(duì)本報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、有效性負(fù)責(zé)。調(diào)查經(jīng)辦人簽字： 分（支）行行長(zhǎng)簽字： 總行：本次我行上報(bào)的授信業(yè)

2、務(wù)申請(qǐng)的主要內(nèi)容如下單位：萬元，月授信申請(qǐng)情況客戶全稱熱電有限公司業(yè)務(wù)類型新增 還舊借新（增加 減少 維持） 展期信用等級(jí)bbb業(yè)務(wù)種類流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)金額15000申請(qǐng)期限12個(gè)月利率浮動(dòng)（保證金）比例-10%是否額度是額度期限12個(gè)月是否循環(huán)使用是保證人全稱及信用評(píng)級(jí)無抵質(zhì)押人全稱及抵質(zhì)押物情況無應(yīng)說明其他情況熱電有限公司是我支行主動(dòng)營(yíng)銷的優(yōu)質(zhì)客戶。該公司于2008年6月23日在我支行申請(qǐng)一筆金額為10000萬元的三年期項(xiàng)目貸款，截止到年2貸款余額為10000 萬元，于年6月23日到期，執(zhí)行的利率為基準(zhǔn)利率下浮10 %，利率為5.4%。擔(dān)保方式為：信用。說明是客戶主動(dòng)申請(qǐng)還是我行主動(dòng)營(yíng)銷，

3、說明截至業(yè)務(wù)申報(bào)前在我行存量的授信業(yè)務(wù)情況（包括原審批金額、現(xiàn)有余額、到期日、利率、擔(dān)保等）；還舊借新的說明原授信業(yè)務(wù)的品種、金額、期限、利率、是否償清等，展期的說明原授信業(yè)務(wù)的品種、金額、期限、利率以及展期原因。注：1、授信申請(qǐng)中業(yè)務(wù)種類一欄填寫流動(dòng)資金貸款、銀行承兌匯票、保理等；2、申請(qǐng)期限一欄填寫申請(qǐng)單筆業(yè)務(wù)的期限；3、額度期限一欄填寫申請(qǐng)額度授權(quán)的期限；4、保證人全稱及信用評(píng)級(jí)一欄填寫保證人全稱、信用評(píng)級(jí)、保證金額；5、抵質(zhì)押人全稱及抵質(zhì)押物情況一欄填寫抵質(zhì)押人全稱、抵質(zhì)押物名稱、用途、性質(zhì)、抵質(zhì)押金額、抵押率等，如“xx公司國(guó)有出讓、工業(yè)用地、抵押金額xx萬元，抵押率xx%”。第一部

4、分 客戶基本狀況評(píng)價(jià)一、 客戶基本情況單位：萬元客戶全稱熱電有限公司客戶類型有限公司成立時(shí)間2006年7月26日注冊(cè)機(jī)關(guān)省工商行政管理局注冊(cè)資本50000注冊(cè)地址欒城縣夏戶莊實(shí)際經(jīng)營(yíng)地址欒城縣夏戶莊企業(yè)規(guī)模大型基本賬戶開戶行工行建華支行信用等級(jí)bbb機(jī)構(gòu)代碼證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否年檢已年檢法定代表人王文琦實(shí)際控制人王文琦行業(yè)分類經(jīng)營(yíng)范圍主導(dǎo)產(chǎn)品其他需要說明的基本情況1、 實(shí)收資本是否與注冊(cè)資本一致2、 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否需滿足一定資質(zhì)相應(yīng)等級(jí)3、 其他需要說明的情況注：1、客戶全稱、注冊(cè)地址（住所）、法定代表人姓名、注冊(cè)資本、成立時(shí)間、注冊(cè)機(jī)關(guān)、企業(yè)類型均可在企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照中查找。2、注意注冊(cè)資本是否與實(shí)收

5、資本一致，不一致的應(yīng)予說明。3、企業(yè)規(guī)模分類見附件1。4、按我行2010年5月施行的銀行公司客戶信用等級(jí)評(píng)定管理辦法（冀銀發(fā)2010174號(hào)）進(jìn)行評(píng)級(jí)并填寫。5、行業(yè)分類參照附件2按照門類-大類-中類-小類填寫。6、在營(yíng)業(yè)執(zhí)照范圍內(nèi)填寫企業(yè)實(shí)際的主營(yíng)業(yè)務(wù)。二、注冊(cè)資本變動(dòng)情況 單位：萬元、%項(xiàng)目變動(dòng)時(shí)間股東全稱出資金額出資方式出資比例目前注冊(cè)資本情況注冊(cè)資本合計(jì)成立時(shí)注冊(cè)資本情況注冊(cè)資本合計(jì)第一次變動(dòng)后情況注冊(cè)資本合計(jì)其他需要說明的情況注：1、注冊(cè)資本變動(dòng)情況，按照時(shí)間先后順序填列。2、其他需要說明的情況應(yīng)至少對(duì)以下情況進(jìn)行說明：股東之間的關(guān)系；大股東或?qū)嶋H控制人的背景說明；注冊(cè)資本變更的原因

6、；以非貨幣方式出資的，應(yīng)說明資產(chǎn)價(jià)值確定方式以及評(píng)估增值情況。三、集團(tuán)客戶及關(guān)聯(lián)企業(yè)情況（客戶為集團(tuán)客戶或關(guān)聯(lián)企業(yè)填寫本部分內(nèi)容）（一）客戶隸屬集團(tuán)、集團(tuán)實(shí)際控制人（二）集團(tuán)控制關(guān)系圖a公司b公司c有限責(zé)任公司（客戶）人）xx公司xx公司xx公司51%49%100%70%30%自然人甲自然人乙xx省（市）國(guó)資委（三）集團(tuán)本部及下屬子公司基本情況、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、經(jīng)營(yíng)情況以及銀行信用情況（四）關(guān)聯(lián)企業(yè)情況說明注：1、集團(tuán)客戶按照銀監(jiān)會(huì)商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引的定義認(rèn)定；2、客戶隸屬集團(tuán)應(yīng)填寫集團(tuán)本部的名稱3、集團(tuán)控制關(guān)系圖按照示意圖模式制作，股東應(yīng)追溯至國(guó)資委或自然人；4、集團(tuán)本部及下

7、屬子公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)應(yīng)包括但不限于資產(chǎn)總額、凈資產(chǎn)、上年度銷售收入、凈利潤(rùn)；5、銀行信用應(yīng)包括但不限于銀行借款情況、不良信用記錄情況以及在我行融資情況。6、關(guān)聯(lián)企業(yè)情況說明是指對(duì)不屬于集團(tuán)客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)基本情況、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、銀行信用狀況、關(guān)聯(lián)公司之間的關(guān)聯(lián)交易情況等。四、客戶歷史沿革注：此處說明對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和信用產(chǎn)生影響的重大歷史事件，如合并、分立、增資、改制、法律訴訟、實(shí)際控制人或高管重大變動(dòng)等，如客戶為重組、改制企業(yè)，要說明原企業(yè)重組、改制過程及原企業(yè)債務(wù)落實(shí)情況。五、客戶管理體系（一）主要管理人介紹1、法定代表人姓名性別出生年月身份證號(hào)職務(wù)學(xué)歷個(gè)人信用情況（有無不良信用記錄，如有，應(yīng)說明

8、原因；有無貸款，如有，寫明貸款種類、金額、期限、用途，是否用于經(jīng)營(yíng)）個(gè)人主要簡(jiǎn)歷按照 起期止期 ，單位 職務(wù) 的格式填寫其他需要說明的情況： 法定代表人取得的社會(huì)職務(wù)、獲得的社會(huì)榮譽(yù)、獎(jiǎng)勵(lì)，個(gè)人背景2、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人姓名性別出生年月身份證號(hào)職務(wù)學(xué)歷個(gè)人信用情況（有無不良信用記錄，如有，應(yīng)說明原因；有無貸款，如有，寫明貸款種類、金額、期限、用途，是否用于經(jīng)營(yíng)）個(gè)人主要簡(jiǎn)歷按照 起期 止期 ，單位 職務(wù) 的格式填寫注：1、填寫從學(xué)習(xí)經(jīng)歷開始，至業(yè)務(wù)上報(bào)前工作經(jīng)歷。2、如果還需對(duì)法定代表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人外的其他管理人員介紹，可依法定代表人的格式為模版，予以介紹。（二）客戶管理體系注：要說明公司組織機(jī)構(gòu)、部

9、門設(shè)置及股東會(huì)、董事會(huì)人數(shù)、議事規(guī)則和重大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策機(jī)制。六、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合法性（一）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合法性注：詳細(xì)說明生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否符合國(guó)家相關(guān)法律規(guī)定和行業(yè)政策。例如采礦企業(yè)應(yīng)說明是否具有采礦許可證、安全生產(chǎn)許可證等證書，以及證書編號(hào)、有效期及到期日等；食品生產(chǎn)企業(yè)需要的衛(wèi)生許可證等，藥品生產(chǎn)企業(yè)應(yīng)具備的gmp認(rèn)證證書等，要寫明編號(hào)、有效期及到期日。（二）設(shè)備合法性注：1、詳細(xì)說明客戶現(xiàn)有主要設(shè)備情況（包括但不限于設(shè)備類型、設(shè)計(jì)產(chǎn)能、先進(jìn)程度、購(gòu)置時(shí)間等）。2、根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2007征求意見稿）等相關(guān)規(guī)定，說明是否存在淘汰設(shè)備，如有，應(yīng)詳細(xì)說明淘汰設(shè)備的種類和名稱。3、客戶對(duì)

10、限期淘汰設(shè)備所采取的措施及計(jì)劃。（三）產(chǎn)品合法性注：根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2007征求意見稿）等相關(guān)規(guī)定，說明客戶是否存在淘汰產(chǎn)品，并詳細(xì)說明淘汰產(chǎn)品的種類和名稱。 （四）環(huán)保合法性注：需要說明客戶排放污染物的種類、數(shù)量、處理方式，排污許可證的類型（正式、臨時(shí)）、編號(hào)，有效期及到期日等；沒有污染物排放，不需要辦理排污許可證的，應(yīng)注明“企業(yè)無污染物排放，不需要辦理排污許可證”。（五）用地合法性注：1、說明客戶現(xiàn)有占地情況，是自有還是租賃；2、如是客戶自有土地，說明土地的性質(zhì)、狀態(tài)，取得時(shí)間，地上建筑物情況，是否抵押給第三人。七、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)（一）客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)注：從客戶設(shè)計(jì)

11、產(chǎn)能，近三年實(shí)際產(chǎn)量、銷量、產(chǎn)銷率；客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的技術(shù)要求；客戶生產(chǎn)的工藝流程（如工藝復(fù)雜，應(yīng)使用工藝流程圖說明）；（二）客戶主營(yíng)產(chǎn)品特點(diǎn)注：客戶主營(yíng)產(chǎn)品的品種，各品種占銷售收入比重以及對(duì)企業(yè)利潤(rùn)的貢獻(xiàn)情況；產(chǎn)品的品牌、質(zhì)量、主要用途及應(yīng)用領(lǐng)域，是否有替代品，與替代品優(yōu)劣勢(shì)比較，產(chǎn)品的發(fā)展前景。產(chǎn)品銷售范圍及主要客戶，與下游客戶的合作關(guān)系；影響產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)的主要因素，目前市場(chǎng)的供求情況，產(chǎn)品的價(jià)格走勢(shì)。 （三）主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況 注：1、說明主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手及其基本情況；2、從生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式、技術(shù)、產(chǎn)品質(zhì)量、成本（區(qū)位、進(jìn)貨、銷售渠道等導(dǎo)致成本不同）、銷售范圍、市場(chǎng)占有情況、銷售額等方面分析客戶與競(jìng)爭(zhēng)

12、對(duì)手相比存在的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)，通過比較說明客戶在行業(yè)中所處的地位。 八、客戶主要上下游客戶情況（一）上游客戶情況：1、2009年情況原材料名稱供應(yīng)商名稱年采購(gòu)量年采購(gòu)額結(jié)算方式結(jié)算周期合作年限合計(jì)2、截至2010年xx月情況原材料名稱供應(yīng)商名稱采購(gòu)量采購(gòu)額結(jié)算方式結(jié)算周期合作年限合計(jì)注：1、表中所列上游客戶需按年采購(gòu)量或采購(gòu)額從大到小排列，其合計(jì)采購(gòu)量需達(dá)到客戶全部采購(gòu)量的80%以上（含）；若上游客戶較為分散，可只列示采購(gòu)量前十大上游客戶；2、如果有多種原材料，應(yīng)將各主要原材料供應(yīng)情況分別列示。3、流通企業(yè)在上表中填列其經(jīng)銷的主要商品的采購(gòu)情況。3、上游客戶情況評(píng)價(jià)：注：1、說明采購(gòu)企業(yè)變化以及采

13、購(gòu)量變化的原因；2、說明主要原材料價(jià)格變動(dòng)情況；3、原材料采購(gòu)的區(qū)域范圍、難易程度；4、客戶在原材料采購(gòu)過程中的主動(dòng)權(quán)（與原材料供應(yīng)商相比處于強(qiáng)勢(shì)還是弱勢(shì)？是否具有定價(jià)權(quán)？）及與原材料供應(yīng)商的合作關(guān)系（如指定供貨商或長(zhǎng)期協(xié)議戶等）。 （二）下游客戶情況1、2009年情況主要產(chǎn)品名稱購(gòu)貨商名稱年銷售量年銷售額結(jié)算方式結(jié)算周期合作年限合計(jì)2、截至2010年xx月情況主要產(chǎn)品名稱購(gòu)貨商名稱銷售量銷售額結(jié)算方式結(jié)算周期合作年限合計(jì)注：列示的下游客戶需達(dá)到全部銷售量（額）的80%以上（含）；若下游客戶較為分散，可只列示銷售量或銷售額前十大銷售客戶；如果有多產(chǎn)品，應(yīng)將各種產(chǎn)品銷售情況分別列示。3、下游客戶

14、情況評(píng)價(jià)：注：1、說明產(chǎn)品購(gòu)買企業(yè)變化以及購(gòu)買量變化的原因2、產(chǎn)品銷售的區(qū)域范圍3、客戶在產(chǎn)品銷售過程中的主動(dòng)權(quán)（與產(chǎn)品購(gòu)買企業(yè)相比是處于強(qiáng)勢(shì)還是弱勢(shì)？是否具有定價(jià)權(quán)？）以及與下游客戶的合作關(guān)系。 九、客戶近期重大事項(xiàng)注：主要分析說明近期是否有對(duì)客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生影響的重大事項(xiàng)。如：重大項(xiàng)目投資（新建、擴(kuò)建、技改）、高層人事變動(dòng)、重大項(xiàng)目融資、主要上下游客戶變動(dòng)、重大法律訴訟、企業(yè)體制變更、遭受重大經(jīng)濟(jì)損失情況。如果沒有以上情況，此項(xiàng)直接說明“經(jīng)我行調(diào)查借款人近期無重大事項(xiàng)”。 第二部分 客戶財(cái)務(wù)情況評(píng)價(jià) 報(bào) 表 類 型： 獨(dú)立報(bào)表/合并報(bào)表/匯總報(bào)表； 各年度報(bào)表口徑是否一致：一致/不一致一、

15、資產(chǎn)負(fù)債表情況（一）資產(chǎn)負(fù)債表 單位：萬元、%日期項(xiàng)目200720082009增長(zhǎng)率2009/xx2010/x x增長(zhǎng)率是否經(jīng)審計(jì)審計(jì)單位名稱審計(jì)意見類型總資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)貨幣資金短期投資應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收賬款預(yù)付賬款其它應(yīng)收款存貨長(zhǎng)期投資固定資產(chǎn)凈值在建工程無形資產(chǎn)其他資產(chǎn)總負(fù)債流動(dòng)負(fù)債合計(jì)短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款預(yù)收賬款應(yīng)交稅金其它應(yīng)付款一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)長(zhǎng)期借款其他負(fù)債所有者權(quán)益實(shí)收資本資本公積未分配利潤(rùn)注：1、其他資產(chǎn)一欄填寫企業(yè)資產(chǎn)中除上表中所列項(xiàng)目以外其他資產(chǎn)的總金額，其他負(fù)債一欄填寫企業(yè)負(fù)債中除上表中所列項(xiàng)目以外其他負(fù)債的總金額。2、增長(zhǎng)率一欄填寫上年年末數(shù)據(jù)較前年年末、

16、本年當(dāng)期較去年當(dāng)期的增長(zhǎng)率；利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表增長(zhǎng)率一欄與此相同。1、報(bào)表口徑不一致情況說明：2、非無保留意見說明：xx會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)20xx年的財(cái)務(wù)報(bào)表出具了非無保留意見，意見及原因如下： （二）2010年xx月末報(bào)表需要分析說明的科目1、貨幣資金 單位：萬元科目金額現(xiàn)金銀行存款其中：質(zhì)押存款保證金合計(jì)貨幣資金說明：注：說明貨幣資金是否與客戶資產(chǎn)規(guī)模、付款、收款方式以及現(xiàn)金流量相匹配。2、應(yīng)收賬款 應(yīng)收賬款賬齡分析表 單位：萬元、%賬齡金額占比計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備06月612月13年3年以上合計(jì) 大額應(yīng)收賬款明細(xì)表 單位：萬元、月欠款單位名稱金額賬齡欠款原因是否為關(guān)聯(lián)企業(yè)合計(jì)注：表中所列應(yīng)收賬款需

17、按年金額從大到小排列，所列應(yīng)收賬款合計(jì)需達(dá)到客戶全部應(yīng)收賬款的80%以上（含）；若欠款單位較為分散，可只列示前十大欠款單位。應(yīng)收賬款說明：注：從應(yīng)收賬款的賬齡、主要欠款人的信用情況、大額長(zhǎng)期應(yīng)收賬款的形成原因、壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提等方面進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，說明應(yīng)收賬款質(zhì)量如何，有無壞賬風(fēng)險(xiǎn)。3、預(yù)付賬款 單位：萬元、月收款單位名稱金額預(yù)付原因是否為關(guān)聯(lián)企業(yè)合計(jì)4、其他應(yīng)收賬款 單位：萬元、月欠款單位名稱金額賬齡欠款原因是否為關(guān)聯(lián)企業(yè)合計(jì)注：表中所列應(yīng)收賬款需按年金額從大到小排列，所列應(yīng)收賬款合計(jì)需達(dá)到客戶全部應(yīng)收賬款的80%以上（含）；若欠款單位較為分散，可只列示前十大欠款單位。其他應(yīng)收賬款說明：注：對(duì)大

18、額或長(zhǎng)期的其他應(yīng)收款應(yīng)主要分析欠款時(shí)間及原因，對(duì)于用于投資的資金，應(yīng)分析被投資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況，對(duì)于關(guān)聯(lián)人借款，應(yīng)分析關(guān)聯(lián)人借款原因以及收回的可能性。5、存貨 單位：萬元、200820092010年xx月末項(xiàng)目金額金額占比金額占比原材料半成品產(chǎn)成品合計(jì)存貨說明：注：1、對(duì)生產(chǎn)型企業(yè)，按上表分原材料、半成品、產(chǎn)成品填寫，如客戶近三年存貨總量或存貨構(gòu)成增減變化明顯的，應(yīng)進(jìn)行解釋說明，并結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，判斷存貨占用是否合理，是否存在銷路不暢、導(dǎo)致產(chǎn)成品大量增加、滯銷的現(xiàn)象，是否存在存貨價(jià)格下跌，是否按規(guī)定計(jì)提了跌價(jià)準(zhǔn)備。2、對(duì)流通型企業(yè)，比照上表按主要經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品的品種填列。6、固定資產(chǎn) 單位：萬元

19、項(xiàng)目項(xiàng)目明細(xì)購(gòu)建值賬面凈值固定資產(chǎn)房屋建筑物機(jī)器設(shè)備其他合計(jì)在建工程在建工程名稱項(xiàng)目合規(guī)性總投資額已完成投資資金來源未完成投資資金來源工程進(jìn)度固定資產(chǎn)及在建工程說明：注：固定資產(chǎn)應(yīng)主要分析固定資產(chǎn)的實(shí)際市場(chǎng)價(jià)值以及權(quán)屬狀況，在建工程應(yīng)分析是否經(jīng)過了有權(quán)部門的審批，土地、規(guī)劃、施工等手續(xù)是否完備。7、長(zhǎng)期投資 單位：萬元、%被投資單位名稱投資金額股份占比主營(yíng)業(yè)務(wù)合計(jì)長(zhǎng)期投資說明：注：應(yīng)說明被投資單位的經(jīng)營(yíng)狀況，財(cái)務(wù)情況等8、應(yīng)付賬款 單位：萬元、月收款單位名稱金額賬齡交易背景是否為關(guān)聯(lián)企業(yè)合計(jì)應(yīng)付賬款說明：注：應(yīng)付賬款應(yīng)結(jié)合企業(yè)原材料購(gòu)買方式、固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量等情況，判斷企業(yè)應(yīng)付賬款

20、占用是否合理，是否存在現(xiàn)金流減少、不足以支付貨款的現(xiàn)象。9、其他應(yīng)付款2010年xx月應(yīng)付款明細(xì)表 單位：萬元、月收款單位名稱金額賬齡交易背景是否為關(guān)聯(lián)企業(yè)合計(jì)其他應(yīng)付款說明：注：主要分析其他應(yīng)付款占用是否合理，是否存在占用關(guān)聯(lián)企業(yè)款項(xiàng)、變相融資情況。10、對(duì)其他占比較大及異常科目的說明：（注：以上所列貨幣資金、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、存貨、在建工程、長(zhǎng)期投資、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款是必須要分析的科目，另外對(duì)于在資產(chǎn)負(fù)債表中占比較大的科目，增減變化較大的科目，也應(yīng)當(dāng)進(jìn)行說明）二、利潤(rùn)表情況（一）利潤(rùn)表 單位：萬元、% 日期項(xiàng)目200720082009增長(zhǎng)率2009年1-xx月2010年1

21、-xx月增長(zhǎng)率主營(yíng)業(yè)務(wù)收入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用營(yíng)業(yè)利潤(rùn)加：投資收益加：營(yíng)業(yè)外收入減：營(yíng)業(yè)外支出利潤(rùn)總額凈利潤(rùn)（二）利潤(rùn)表分析：注：對(duì)變動(dòng)較大的科目進(jìn)行說明，有其他利潤(rùn)來源的分析其他利潤(rùn)來源的原因及穩(wěn)定性三、現(xiàn)金流量表分析（一）現(xiàn)金流量情況表 單位：萬元、% 日期項(xiàng)目200720082009增長(zhǎng)率2010/xx經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈值投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈值籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈值現(xiàn)金凈流量（二）現(xiàn)金流量表分析：注：1、對(duì)客

22、戶因經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入、流出、凈值情況以及現(xiàn)金凈流量情況要有客觀合理的解釋；2、將經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量、現(xiàn)金凈流量分別與主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、凈利潤(rùn)進(jìn)行比較分析，以判斷企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、凈利潤(rùn)的質(zhì)量。四、財(cái)務(wù)指標(biāo)分析主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 單位：%財(cái)務(wù)指標(biāo)2007200820092010/xx行業(yè)良好值償債能力指標(biāo)資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)比率速動(dòng)比率已獲利息倍數(shù)現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)存貨周轉(zhuǎn)率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率盈利能力指標(biāo)凈利潤(rùn)率成本費(fèi)用利潤(rùn)率凈資產(chǎn)收益率發(fā)展能力指標(biāo)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率注：財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)算公式與說明見附件3 五、第一還款來源評(píng)價(jià)：（一） 償債能力評(píng)價(jià)：償債能

23、力是否充足，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理注：從償債能力指標(biāo)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、銷售收入、現(xiàn)金流量等方面對(duì)客戶的償債能力進(jìn)行評(píng)價(jià)。（二）營(yíng)運(yùn)能力評(píng)價(jià)：是否具備較強(qiáng)的資金營(yíng)運(yùn)能力注：從客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式、營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)等方面對(duì)客戶的營(yíng)運(yùn)能力進(jìn)行評(píng)價(jià)。（三）盈利能力評(píng)價(jià)：是否具備較強(qiáng)的盈利能力，是否具備充足的獲取現(xiàn)金的能力注：從銷售收入、成本、費(fèi)用、凈利潤(rùn)、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量等方面對(duì)客戶的盈利能力進(jìn)行評(píng)價(jià)。（四）發(fā)展能力評(píng)價(jià)：是否依靠自身經(jīng)營(yíng)壯大，發(fā)展是否具備可持續(xù)性注：從資產(chǎn)規(guī)模、銷售收入、發(fā)展能力指標(biāo)等方面對(duì)客戶的發(fā)展能力進(jìn)行評(píng)價(jià)。 （五）第一還款來源綜合評(píng)價(jià)注：從非財(cái)務(wù)因素與財(cái)務(wù)因素兩個(gè)方面對(duì)客戶的還款能力進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)第

24、三部分 客戶銀行信用情況評(píng)價(jià)一、客戶信用情況（一）客戶銀行借款情況表 單位：萬元 開戶行信用等級(jí)貸款余額擔(dān)保方式貸款利率（）上浮比例（%）貸款起期貸款止期貸款用途銀行xx分（支）行aa+3000抵押4.25102009/04/302010/04/30 購(gòu)xx原材料合計(jì)客戶銀行借款情況分析：（二）客戶其他表內(nèi)外融資情況注：客戶在我行及他行的包含但不限于保理、貼現(xiàn)、銀行承兌匯票等其他表內(nèi)外融資情況（三）客戶對(duì)外擔(dān)保情況表 單位：萬元被擔(dān)保人全稱擔(dān)保金額擔(dān)保方式到期日是否為關(guān)聯(lián)企業(yè)是否互保合計(jì)客戶對(duì)外擔(dān)保情況分析：注：擔(dān)保方式：抵押、質(zhì)押、保證注：分析客戶對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)的質(zhì)量；額度是否適合；是否存在代

25、償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn) 二、客戶征信查詢情況注：1、說明查詢企業(yè)征信系統(tǒng)時(shí)間；2、截至該時(shí)點(diǎn)客戶的征信系統(tǒng)查詢情況，查詢結(jié)果是否與客戶實(shí)際信用情況一致，不一致的應(yīng)說明原因；3、是否有不良信用記錄（包括不良貸款記錄、欠息記錄等）三、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息查詢注：我行定期發(fā)布銀監(jiān)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息（含大額授信客戶不良貸款情況匯總表、大額授信客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警情況匯總表、大客戶及關(guān)聯(lián)企業(yè)、關(guān)聯(lián)自然人零售貸款違約情況表、大客戶限制類行業(yè)貸款情況表、企業(yè)違約披露信息），此處說明查詢結(jié)果，即客戶是否存在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，信息簡(jiǎn)要內(nèi)容。 第四部分 授信擔(dān)保評(píng)價(jià)一、保證（非專業(yè)擔(dān)保公司）（此處介紹保證人全稱，在我行信用等級(jí)，與借款人的關(guān)系、本次擔(dān)

26、保額度、目前是否在我行有授信、授信余額、是否有不良信用記錄等）（一）保證人基本狀況評(píng)價(jià)1、保證人基本情況單位：萬元保證人全稱保證人類型成立時(shí)間注冊(cè)機(jī)關(guān)注冊(cè)資本注冊(cè)地址實(shí)際經(jīng)營(yíng)地址企業(yè)規(guī)?；举~戶開戶行信用等級(jí)機(jī)構(gòu)代碼證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否年檢法定代表人實(shí)際控制人行業(yè)分類經(jīng)營(yíng)范圍主導(dǎo)產(chǎn)品其他需要說明的基本情況1、 實(shí)收資本是否與注冊(cè)資本一致2、 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否需滿足一定資質(zhì)相應(yīng)等級(jí)3、 其他需要說明的基本情況注：1、保證人全稱、注冊(cè)地址（住所）、法定代表人姓名、注冊(cè)資本、成立時(shí)間、注冊(cè)機(jī)關(guān)、企業(yè)類型均可在企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照中查找。2、注意注冊(cè)資本是否與實(shí)收資本一致，不一致的應(yīng)予說明。3、企業(yè)規(guī)模分類見附件1。

27、4、按我行新的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)評(píng)級(jí)并填寫。5、行業(yè)分類參照附件2按照門類-大類-中類-小類填寫。6、在營(yíng)業(yè)執(zhí)照范圍內(nèi)填寫企業(yè)實(shí)際的主營(yíng)業(yè)務(wù)。2、注冊(cè)資本情況 單位：萬元、%股東名稱出資金額出資方式出資比例注冊(cè)資本合計(jì)3、保證人集團(tuán)客戶及關(guān)聯(lián)企業(yè)情況說明（客戶為集團(tuán)客戶或關(guān)聯(lián)企業(yè)填寫本部分內(nèi)容）（1）保證人隸屬集團(tuán)，集團(tuán)實(shí)際控制人（2）集團(tuán)控制關(guān)系圖a公司b公司c有限責(zé)任公司（客戶）人）xx公司xx公司xx公司51%49%100%70%30%自然人甲自然人乙xx?。ㄊ校﹪?guó)資委（3）集團(tuán)本部及下屬子公司基本情況、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、經(jīng)營(yíng)情況以及銀行信用情況（4）關(guān)聯(lián)企業(yè)情況說明注：1、集團(tuán)客戶按照銀監(jiān)會(huì)商業(yè)銀行

28、集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引的定義認(rèn)定；2、客戶隸屬集團(tuán)應(yīng)填寫集團(tuán)本部的名稱3、集團(tuán)控制關(guān)系圖按照示意圖模式制作，股東應(yīng)追溯至國(guó)資委或自然人；4、集團(tuán)本部及下屬子公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)應(yīng)包括但不限于資產(chǎn)總額、凈資產(chǎn)、上年度銷售收入、凈利潤(rùn)；5、銀行信用應(yīng)包括但不限于銀行借款情況、不良信用記錄情況以及在我行融資情況。6、關(guān)聯(lián)企業(yè)情況說明是指對(duì)不屬于集團(tuán)客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)基本情況、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、銀行信用狀況、關(guān)聯(lián)公司之間的關(guān)聯(lián)交易情況等。4、保證人歷史沿革注：此處說明對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和信用產(chǎn)生影響的重大歷史事件，如合并、分立、增資、改制、法律訴訟、實(shí)際控制人或高管重大變動(dòng)等，如客戶為重組、改制企業(yè)，要說明原企業(yè)重

29、組、改制過程及原企業(yè)債務(wù)落實(shí)情況。5、保證人管理體系（1）主要管理人介紹法定代表人姓名性別出生年月身份證號(hào)職務(wù)學(xué)歷個(gè)人信用情況（有無不良信用記錄，如有，應(yīng)說明原因；有無貸款，如有，寫明貸款種類、金額、期限、用途，是否用于經(jīng)營(yíng)，）個(gè)人主要簡(jiǎn)歷按照 起期 止期 ，單位 職務(wù) 的格式填寫起期 止期 ，單位 職務(wù)其他需要說明的情況： 法定代表人取得的社會(huì)職務(wù)、獲得的社會(huì)榮譽(yù)、獎(jiǎng)勵(lì)，個(gè)人背景財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人姓名性別出生年月身份證號(hào)職務(wù)學(xué)歷個(gè)人信用情況（有無不良信用記錄，如有，應(yīng)說明原因；有無貸款，如有，寫明貸款種類、金額、期限、用途，是否用于經(jīng)營(yíng)，）個(gè)人主要簡(jiǎn)歷按照 起期 止期 ，單位 職務(wù) 的格式填寫起期

30、止期 ，單位 職務(wù)注：1、填寫從學(xué)習(xí)經(jīng)歷開始，至業(yè)務(wù)上報(bào)前工作經(jīng)歷。2、如果還需對(duì)法定代表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人外的其他管理人員介紹，可依法定代表人的格式為模版，予以介紹。（2）保證人管理體系 要說明公司組織機(jī)構(gòu)、部門設(shè)置及股東會(huì)、董事會(huì)人數(shù)、議事規(guī)則和重大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策，特別是對(duì)外擔(dān)保的決策機(jī)制，。 6、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合法性（1）生產(chǎn)合法性注：詳細(xì)說明生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否符合國(guó)家相關(guān)法律規(guī)定和行業(yè)政策。例如采礦企業(yè)應(yīng)說明是否具有采礦許可證、安全生產(chǎn)許可證等證書，以及證書編號(hào)、有效期及到期日等；食品生產(chǎn)企業(yè)需要的衛(wèi)生許可證等，藥品生產(chǎn)企業(yè)應(yīng)具備的gmp認(rèn)證證書等，要寫明編號(hào)、有效期及到期日。 （2）設(shè)備合法性注：1、

31、詳細(xì)說明保證人現(xiàn)有主要設(shè)備情況（包括但不限于設(shè)備類型、設(shè)計(jì)產(chǎn)能、先進(jìn)程度、購(gòu)置時(shí)間等）。2、根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2007征求意見稿）等相關(guān)規(guī)定，說明是否存在淘汰設(shè)備，如有，應(yīng)詳細(xì)說明淘汰設(shè)備的種類和名稱。3、保證人對(duì)限期淘汰設(shè)備所采取的措施及計(jì)劃。 （3）產(chǎn)品合法性注：根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2007征求意見稿）等相關(guān)規(guī)定，說明保證人是否存在淘汰產(chǎn)品，并詳細(xì)說明淘汰產(chǎn)品的種類和名稱。 （4）環(huán)保合法性注：需要說明保證人排放污染物的種類、數(shù)量、處理方式，排污許可證的類型（正式、臨時(shí)）、編號(hào)，有效期及到期日等；沒有污染物排放，不需要辦理排污許可證的，應(yīng)注明“企業(yè)

32、無污染物排放，不需要辦理排污許可證”。 （5）用地合法性注：1、說明客戶現(xiàn)有占地情況，是自有還是租賃；2、如是客戶自有土地，說明土地的性質(zhì)、狀態(tài)，取得時(shí)間，地上建筑物情況，是否抵押給第三人。7、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)（1）保證人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)注：從保證人設(shè)計(jì)產(chǎn)能，近三年實(shí)際產(chǎn)量、銷量、產(chǎn)銷率；客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的技術(shù)要求；客戶生產(chǎn)的工藝流程（如工藝復(fù)雜，應(yīng)使用工藝流程圖說明）；（2）保證人主營(yíng)產(chǎn)品特點(diǎn)注：保證人主營(yíng)產(chǎn)品的品種，各品種占銷售收入比重以及對(duì)企業(yè)利潤(rùn)的貢獻(xiàn)情況；產(chǎn)品的品牌、質(zhì)量、主要用途及應(yīng)用領(lǐng)域，是否有替代品，與替代品優(yōu)劣勢(shì)比較，產(chǎn)品的發(fā)展前景。產(chǎn)品銷售范圍及主要客戶，與下游客戶的合作關(guān)系；影響產(chǎn)

33、品價(jià)格波動(dòng)的主要因素，目前市場(chǎng)的供求情況，產(chǎn)品的價(jià)格走勢(shì)。 （3）主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況 注：1、說明主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手及其基本情況；2、從生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式、技術(shù)、產(chǎn)品質(zhì)量、成本（區(qū)位、進(jìn)貨、銷售渠道等導(dǎo)致成本不同）、銷售范圍、市場(chǎng)占有情況、銷售額等方面分析保證人與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手相比存在的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)，通過比較說明客戶在行業(yè)中所處的地位。 8、保證人主要上下游客戶情況（1）上游客戶情況：2009年情況原材料名稱供貨商名稱年采購(gòu)量年采購(gòu)額結(jié)算方式結(jié)算周期合作年限合計(jì)截至2010年xx月情況原材料名稱供貨商名稱采購(gòu)量采購(gòu)額結(jié)算方式結(jié)算周期合作年限合計(jì)注：1、表中所列上游客戶需按年采購(gòu)量或采購(gòu)額從大到小排列，其合計(jì)采購(gòu)量需

34、達(dá)到客戶全部采購(gòu)量的80%以上（含）；若上游客戶較為分散，可只列示采購(gòu)量前十大上游客戶；2、如果有多種原材料，應(yīng)將各主要原材料供應(yīng)情況分別列示。3、流通企業(yè)在上表中填列其經(jīng)銷的主要商品的采購(gòu)情況。上游客戶情況評(píng)價(jià)：注：1、說明采購(gòu)企業(yè)變化以及采購(gòu)量變化的原因；2、說明主要原材料價(jià)格變動(dòng)情況；3、原材料采購(gòu)的區(qū)域范圍、難易程度；4、客戶在原材料采購(gòu)過程中的主動(dòng)權(quán)（與原材料供應(yīng)商相比處于強(qiáng)勢(shì)還是弱勢(shì)？是否具有定價(jià)權(quán)？）及與原材料供應(yīng)商的合作關(guān)系（如指定供貨商或長(zhǎng)期協(xié)議戶等）。 （2）下游客戶情況2009年情況主要產(chǎn)品名稱購(gòu)貨商名稱年銷售量年銷售額結(jié)算方式結(jié)算周期合作年限合計(jì)截至2010年xx月情況主要產(chǎn)品名稱購(gòu)貨商名稱銷售量銷售額結(jié)算方式結(jié)算周期合作年限合計(jì)注：列示的下游客戶需達(dá)到全部銷售量（額）的80%以上（含）；若下游客戶較為分散，可只列示銷售量或銷售額前十大銷售客戶；如果有多產(chǎn)品，應(yīng)