銀行(信用社)法人客戶授信管理辦法_第1頁(yè)
銀行(信用社)法人客戶授信管理辦法_第2頁(yè)
銀行(信用社)法人客戶授信管理辦法_第3頁(yè)
銀行(信用社)法人客戶授信管理辦法_第4頁(yè)
銀行(信用社)法人客戶授信管理辦法_第5頁(yè)
已閱讀5頁(yè),還剩10頁(yè)未讀, 繼續(xù)免費(fèi)閱讀

下載本文檔

版權(quán)說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請(qǐng)進(jìn)行舉報(bào)或認(rèn)領(lǐng)

文檔簡(jiǎn)介

1、銀行(信用社)法人客戶授信管理辦法第一章 總 則 第一條 為準(zhǔn)確識(shí)別與計(jì)量、有效防范和控制法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn),根據(jù)中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法、商業(yè)銀行授信工作盡職指引、省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度、省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程及省農(nóng)村信用社法人客戶信用評(píng)級(jí)管理暫行辦法(試行)等有關(guān)規(guī)定,結(jié)合農(nóng)村信用社實(shí)際,特制定本辦法。第二條 授信管理是指通過評(píng)定客戶信用等級(jí)、核定客戶的最高授信額度,統(tǒng)一控制客戶在農(nóng)村信用社系統(tǒng)內(nèi)各類融資總量的管理制度。第三條 授信額度是指在評(píng)定客戶信用等級(jí)基礎(chǔ)上,通過定量計(jì)算和定性分析調(diào)整得出客戶最高授信額度,是農(nóng)村信用社結(jié)合對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)變化及融資風(fēng)險(xiǎn)狀況的分析判斷,核定的

2、農(nóng)村信用社能夠承受的最高風(fēng)險(xiǎn)限額,屬于農(nóng)村信用社的商業(yè)秘密。第四條 分類授信額度是指在客戶授信額度下針對(duì)客戶需求的不同授信品種而設(shè)置的相應(yīng)的授信額度。一個(gè)客戶的授信額度之下可設(shè)置多個(gè)分類額度,即一個(gè)客戶可同時(shí)辦理多個(gè)授信業(yè)務(wù)品種。第五條 分類額度的使用可分為循環(huán)性使用和一次性使用。循環(huán)性使用是指在授信期間內(nèi)客戶可以對(duì)規(guī)定的授信業(yè)務(wù)品種循環(huán)使用(僅針對(duì)短期授信品種)。一次性使用是指在授信期間內(nèi),對(duì)規(guī)定的授信業(yè)務(wù)品種采取一次性使用或分次遞減使用的方式,而一旦使用并被償還后,不得對(duì)償還部分要求重復(fù)使用。第六條 本辦法適用于省農(nóng)村信用社各級(jí)機(jī)構(gòu)。第二章 基本原則 第七條 授信管理必須堅(jiān)持“三統(tǒng)一”原則

3、(一)授信主體統(tǒng)一。對(duì)同一法人客戶(含關(guān)聯(lián)客戶),農(nóng)村信用社系統(tǒng)內(nèi)只能由一個(gè)機(jī)構(gòu)對(duì)其核定授信額度。(二)授信形式統(tǒng)一。向同一法人客戶提供的各種融資業(yè)務(wù)均應(yīng)納入統(tǒng)一授信管理范圍。即把貸款等表內(nèi)融資業(yè)務(wù)和銀行承兌匯票、保函、信用證等表外融資業(yè)務(wù)均納入授信額度之內(nèi)。(三)授信對(duì)象統(tǒng)一。授信對(duì)象必須為法人客戶,不得對(duì)不具備法人資格的機(jī)構(gòu)進(jìn)行授信。第八條 在客戶授信額度內(nèi)辦理各項(xiàng)融資業(yè)務(wù)必須按照規(guī)定程序?qū)ζ滹L(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行調(diào)查、審查,并按規(guī)定權(quán)限進(jìn)行審批/咨詢。第九條 對(duì)法人客戶授信工作必須通過省農(nóng)村信用社信貸管理系統(tǒng)進(jìn)行,以提高效率、規(guī)范管理。第十條 對(duì)在農(nóng)村信用社系統(tǒng)內(nèi)兩個(gè)(含)以上機(jī)構(gòu)取得融資業(yè)務(wù)的客

4、戶,由信用等級(jí)評(píng)定機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行授信管理,核定授信額度。 第十一條 對(duì)集團(tuán)(關(guān)聯(lián))客戶實(shí)行整體統(tǒng)一授信,由相關(guān)機(jī)構(gòu)對(duì)轄內(nèi)的法人客戶成員單位提出授信方案。第三章 授信額度的核定第十二條 法人客戶授信額度的核定采取定量測(cè)算與定性分析相結(jié)合的方法。第十三條 定量測(cè)算是指依據(jù)本辦法的規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算客戶的授信額度參考值(具體核定方法見附件1-3)。第十四條 定性分析是指在定量分析測(cè)算授信額度參考值的基礎(chǔ)上,結(jié)合客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、市場(chǎng)發(fā)展前景、償債能力、風(fēng)險(xiǎn)因素、關(guān)聯(lián)關(guān)系、行業(yè)狀況、現(xiàn)有融資的質(zhì)量情況和風(fēng)險(xiǎn)控制措施等因素進(jìn)行全面綜合分析。第十五條 定性分析是確定對(duì)客戶授信意見的前提,定量分析測(cè)算結(jié)果是

5、核定客戶授信額度的重要依據(jù),將定性分析與定量測(cè)算相結(jié)合,最終核定客戶的授信額度。第十六條 對(duì)已確定退出或部分退出的法人客戶,可根據(jù)年度退出目標(biāo)直接核定授信額度。第十七條 法人客戶存量授信業(yè)務(wù)一旦發(fā)生逾期或欠息,尚未使用的授信額度立即凍結(jié),不得繼續(xù)使用。第四章 授信額度審批與調(diào)整第十八條 對(duì)確定為退出類的法人客戶,其授信額度由經(jīng)辦機(jī)構(gòu)提出意見,上報(bào)縣級(jí)聯(lián)社信貸管理部門審查后,經(jīng)各縣級(jí)聯(lián)社有權(quán)簽批人簽批后執(zhí)行。第十九條 對(duì)確定為維持類的法人客戶,其授信額度由經(jīng)辦機(jī)構(gòu)提出意見,上報(bào)縣級(jí)聯(lián)社信貸管理部門審查后,經(jīng)縣級(jí)聯(lián)社信貸業(yè)務(wù)審查委員會(huì)審議并報(bào)有權(quán)簽批人簽批后執(zhí)行。第二十條 對(duì)確定為支持類的法人客戶

6、,其授信額度由經(jīng)辦機(jī)構(gòu)提出意見,上報(bào)縣級(jí)聯(lián)社信貸管理部門審查后,經(jīng)縣級(jí)聯(lián)社信貸業(yè)務(wù)審查委員會(huì)審議并報(bào)有權(quán)簽批人簽批后執(zhí)行,授信額度超過縣級(jí)聯(lián)社信貸業(yè)務(wù)管理權(quán)限的按照規(guī)定權(quán)限逐級(jí)上報(bào)咨詢。第二十一條 對(duì)縣級(jí)聯(lián)社轄內(nèi)的集團(tuán)(關(guān)聯(lián))客戶,由縣級(jí)聯(lián)社組織轄內(nèi)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)級(jí)、核定授信額度;對(duì)跨縣級(jí)聯(lián)社的集團(tuán)(關(guān)聯(lián))客戶,由各縣級(jí)聯(lián)社提出評(píng)級(jí)授信方案后,報(bào)市聯(lián)社(辦事處)咨詢;對(duì)跨市的集團(tuán)(關(guān)聯(lián))企業(yè),由各縣級(jí)聯(lián)社提出評(píng)級(jí)授信方案并經(jīng)市聯(lián)社(辦事處)咨詢后,上報(bào)省聯(lián)社咨詢。第二十二條 在法人客戶授信有效期內(nèi),客戶發(fā)生下列情況之一的,應(yīng)及時(shí)調(diào)整其授信額度:(一)經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大變化,新頒布的法律法規(guī)可能對(duì)其產(chǎn)

7、生重大負(fù)面影響;(二)客戶信用等級(jí)發(fā)生變化;(三)客戶資產(chǎn)面臨嚴(yán)重?fù)p失;(四)定量測(cè)算的授信額度所依據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表有不真實(shí)的情況;(五)面臨重大訴訟案件;(六)客戶提供的擔(dān)保發(fā)生不利變化(含保證人喪失或部分喪失保證能力、抵押品貶值等),而未相應(yīng)追加擔(dān)保;(七)發(fā)生授信業(yè)務(wù)逾期、欠息及形成五級(jí)分類后三類不良貸款;(八)與上年同期相比,利潤(rùn)下滑或增虧幅度超過20%;(九)應(yīng)收賬款和存貨余額發(fā)生明顯異常變化;(十)或有負(fù)債總額大幅度增加并超過凈資產(chǎn);(十一)發(fā)生兼并、收購(gòu)、分立、破產(chǎn)、股份制改造、資產(chǎn)重組、法定代表人變更等重大變革;(十二)貨幣資金余額以及在農(nóng)村信用社結(jié)算量等發(fā)生異常變化;(十三)其他影

8、響客戶償債能力的情況。第五章 授信額度的執(zhí)行第二十三條 各縣級(jí)聯(lián)社在辦理具體法人客戶融資業(yè)務(wù)時(shí)必須檢查法人客戶授信額度是否有效和充足。對(duì)授信額度不足或授信額度已失效的,要在辦理具體融資業(yè)務(wù)前向有權(quán)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)授信額度。第二十四條 對(duì)核定授信額度低于現(xiàn)有融資余額的客戶,有關(guān)縣級(jí)聯(lián)社要制定切實(shí)可行的壓縮計(jì)劃,并督促落實(shí)。第二十五條 在辦理符合省聯(lián)社規(guī)定的低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí),客戶授信額度不足的,在低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)審批/咨詢通過后可直接調(diào)增客戶授信額度,業(yè)務(wù)到期后相應(yīng)調(diào)減。第二十六條 法人客戶授信額度審批/咨詢通過后,信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)對(duì)該客戶的各項(xiàng)融資余額進(jìn)行自動(dòng)控制。第二十七條 法人客戶授信有效期原則上為一年。新的

9、授信方案必須在上年度授信有效期滿前三個(gè)月報(bào)有權(quán)機(jī)構(gòu)審批/咨詢。法人客戶情況變化不大,仍執(zhí)行上年度授信額度的,需經(jīng)原審批/咨詢機(jī)構(gòu)確認(rèn)同意后方可繼續(xù)執(zhí)行。第二十八條 依有效擔(dān)保核定的授信額度應(yīng)隨擔(dān)保的設(shè)立和取消而增減。第六章 授信監(jiān)督與檢查第二十九條 信貸人員須按規(guī)定將相關(guān)授信材料納入法人客戶信貸檔案管理。第三十條 各級(jí)機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對(duì)授信工作的現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查,主要檢查內(nèi)容包括:(一)是否存在授信工作人員配備與業(yè)務(wù)規(guī)模、客戶數(shù)量嚴(yán)重不匹配的情況。(二)客戶的授信額度的核定是否符合本辦法規(guī)定要求。(三)客戶的授信額度審查和審批是否符合本辦法和權(quán)限的規(guī)定。(四)是否存在客戶的授信額度有效期超過一年

10、的情況(按規(guī)定延期的除外)。(五)對(duì)退出類客戶是否制定了切實(shí)可行的壓縮計(jì)劃,是否采取了有效的壓縮措施。(六)是否按照貸后管理的有關(guān)規(guī)定檢查客戶的授信額度使用情況。(七)是否存在未核定授信額度、授信額度超過有效期、超過授信額度或未落實(shí)授信使用條件與管理要求發(fā)放融資的情況。(八)是否按規(guī)定要求報(bào)送關(guān)聯(lián)客戶成員情況。(九)是否按照本辦法規(guī)定對(duì)關(guān)聯(lián)客戶實(shí)施統(tǒng)一授信。(十)授信檔案資料是否齊全。(十一)其他需要檢查的情況。第三十一條 各級(jí)機(jī)構(gòu)通過現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查,發(fā)現(xiàn)下列情況之一的,應(yīng)根據(jù)情節(jié)按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理:(一)超權(quán)限審批客戶的授信額度。(二)不按規(guī)定程序?qū)徟蛻舻氖谛蓬~度。(三)超授信額度辦理新

11、增融資業(yè)務(wù)。(四)與客戶勾結(jié)提供虛假情況或財(cái)務(wù)資料,誤導(dǎo)上級(jí)審批授信額度。(五)對(duì)應(yīng)提供而未提供財(cái)務(wù)報(bào)表的客戶核定增加或維持授信額度。(六)未按本辦法規(guī)定對(duì)客戶情況進(jìn)行分析而確定授信額度。(七)未落實(shí)上級(jí)確定的授信條件辦理融資業(yè)務(wù)。(八)未執(zhí)行授信管理要求致使融資形成風(fēng)險(xiǎn)。(九)故意不按本辦法規(guī)定報(bào)送關(guān)聯(lián)客戶成員情況。(十)故意不按本辦法規(guī)定對(duì)關(guān)聯(lián)客戶進(jìn)統(tǒng)一授信。(十一)其他不符合統(tǒng)一授信管理要求的情況。第五章 附則第三十二條 本辦法由省聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋與修改。第三十三條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。附件1:一般法人客戶授信參考值測(cè)算方法附件2:投產(chǎn)不到一年的一般法人客戶綜合授信參考值測(cè)算方法附件3:

12、流通型企業(yè)授信參考值測(cè)算方法附件1:一般法人客戶授信參考值測(cè)算方法一、確定相關(guān)參數(shù)(一)客戶基期資產(chǎn)負(fù)債率(ro),根據(jù)客戶基期資產(chǎn)負(fù)債表的有關(guān)數(shù)據(jù)計(jì)算。(二)客戶基期負(fù)債總額(lo),直接在客戶基期資產(chǎn)負(fù)債表中去取值。(三)確定行業(yè)付息負(fù)債占總負(fù)債的比例(t)(即行業(yè)債務(wù)結(jié)構(gòu)平均值,由省聯(lián)社按照行業(yè)統(tǒng)一確定)。(四)確定客戶基期有效凈資產(chǎn)(na),即客戶基期凈資產(chǎn)(所有者權(quán)益)減去無法變現(xiàn)的待攤費(fèi)用(包括待攤費(fèi)用和長(zhǎng)期待攤費(fèi)用)、遞延資產(chǎn)后的資產(chǎn)額。(五)客戶信用評(píng)級(jí)機(jī)評(píng)得分。二、計(jì)算愿意承受的客戶最高資產(chǎn)負(fù)債率rm計(jì)算公式:rm=rofc其中:fc客戶信用評(píng)級(jí)機(jī)評(píng)得分/標(biāo)準(zhǔn)客戶基準(zhǔn)分客戶信

13、用評(píng)級(jí)機(jī)評(píng)得分由系統(tǒng)自動(dòng)測(cè)算。標(biāo)準(zhǔn)客戶基準(zhǔn)分定為bb級(jí)客戶基準(zhǔn)分(58分)(一)當(dāng)基期資產(chǎn)負(fù)債率在30%(含)至70%(不含)的區(qū)間時(shí),按上述方法測(cè)算農(nóng)村信用社愿意承受的客戶最高資產(chǎn)負(fù)債率rm,但rm不得超過70%。(二)對(duì)基期資產(chǎn)負(fù)債率在0至30%(不含)的區(qū)間內(nèi),且為政策支持、盈利能力強(qiáng)、所提供財(cái)務(wù)報(bào)表完整、真實(shí)、可靠的優(yōu)質(zhì)客戶,農(nóng)村信用社愿意承受的客戶最高資產(chǎn)負(fù)債率rm可按上述方法測(cè)算,也可直接在不超過70%的限度內(nèi)取值。(三)對(duì)基期資產(chǎn)負(fù)債率在70%(含)至100%的區(qū)間內(nèi),盈利能力強(qiáng)且屬農(nóng)村信用社重點(diǎn)支持行業(yè)的優(yōu)質(zhì)客戶,農(nóng)村信用社愿意承受的客戶最高資產(chǎn)負(fù)債率rm直接取客戶基期資產(chǎn)負(fù)債

14、率。(四)對(duì)不符合上述條件的客戶,未經(jīng)批準(zhǔn)不得對(duì)其增加授信,其中有效凈資產(chǎn)為負(fù)值的客戶,原則上直接核定零授信。三、結(jié)合農(nóng)村信用社融資占同業(yè)水平,確定客戶風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整系數(shù)“c”確定的客戶風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整系數(shù)c,最高不超過下表中對(duì)應(yīng)的系數(shù)。信用等級(jí) 系數(shù) aaa 1.00 aa 0.90 a 0.80 bbb 0.60 bb 0.50b 0cc 0c 0四、計(jì)算客戶綜合授信參考值fn。計(jì)算公式:fn = rm/(1-rm)-ro/(1-ro) na+lotc附件2:投產(chǎn)不到一年的一般法人客戶綜合授信參考值測(cè)算方法一、確定客戶實(shí)收資本“e”從驗(yàn)資報(bào)告中了解客戶實(shí)收資本“e”。二、確定客戶風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整系數(shù)“c”確定客

15、戶風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整系數(shù)“c”,最高不超過下表中對(duì)應(yīng)的系數(shù)。 行業(yè)類型 系數(shù)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè) 1.50 一般涉農(nóng)企業(yè) 1.20 一般工業(yè)制造業(yè) 1 其它 0.9三、計(jì)算客戶綜合授信參考值fn。fn = ec.附件3:流通型企業(yè)授信參考值測(cè)算方法一、確定相關(guān)參數(shù)(一)客戶近三年平均“負(fù)債總額/銷售收入”比率(ro,下稱“經(jīng)營(yíng)負(fù)債率”),根據(jù)客戶近三年資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的有關(guān)數(shù)據(jù)計(jì)算。(二)客戶基期負(fù)債總額(lo),直接在客戶基期資產(chǎn)負(fù)債表中取值。(三)客戶近三年實(shí)現(xiàn)的平均銷售收入(s),根據(jù)客戶近三年損益表的有關(guān)數(shù)據(jù)計(jì)算。(四)行業(yè)付息負(fù)債占總負(fù)債的比例(t)(即行業(yè)債務(wù)結(jié)構(gòu)平均值,由市聯(lián)社統(tǒng)一確定)。(五)查找客戶信用評(píng)級(jí)機(jī)評(píng)得分。二、計(jì)算農(nóng)村信用社愿意承受的客

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請(qǐng)下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請(qǐng)聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁(yè)內(nèi)容里面會(huì)有圖紙預(yù)覽,若沒有圖紙預(yù)覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 人人文庫(kù)網(wǎng)僅提供信息存儲(chǔ)空間,僅對(duì)用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護(hù)處理,對(duì)用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對(duì)任何下載內(nèi)容負(fù)責(zé)。
  • 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當(dāng)內(nèi)容,請(qǐng)與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準(zhǔn)確性、安全性和完整性, 同時(shí)也不承擔(dān)用戶因使用這些下載資源對(duì)自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評(píng)論

0/150

提交評(píng)論