個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)

1、第七章個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)考試大綱規(guī)定的考試要求：一、個人理財業(yè)務(wù)活動涉及的相關(guān)法律（一）中華人民共和國民法通則（二）中華人民共和國合同法（三）中華人民共和國商業(yè)銀行法（四）中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法（五）中華人民共和國證券法（六）中華人民共和國證券投資基金法（七）中華人民共和國保險法（八）中華人民共和國信托法（九）中華人民共和國個人所得稅法（十）中華人民共和國物權(quán)法二、個人理財業(yè)務(wù)活動涉及的相關(guān)行政法規(guī)（一）中華人民共和國外資銀行管理條例（二）期貨交易管理條例三、個人理財業(yè)務(wù)活動涉及的相關(guān)部門規(guī)章及解釋（一）商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法（二）證券投資基金銷售管理辦法（三）

2、保險兼業(yè)代理管理暫行辦法和關(guān)于規(guī)范銀行代理保險業(yè)務(wù)的通知（四）個人外匯管理辦法和個人外匯管理辦法實施細(xì)則要點詳解：首先需要把握的知識點：涉及個人理財業(yè)務(wù)的法律、法規(guī)、從立法主體來分可以分為三個層次:1. 全國人大或人大常委會制定和修改的法律2. 國務(wù)院制定的行政法規(guī)3. 由國務(wù)院組成部門在職責(zé)范圍內(nèi)制定的部門規(guī)章一、個人理財業(yè)務(wù)活動涉及的相關(guān)法律（一）中華人民共和國民法通則 與個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容主要包括：1. 知識點一：民法通則的概念民法通則是我國民事活動中一些共性問題所作的法律規(guī)定。確定了民事活動的基本原則。 內(nèi)容包括公民和法人的法律地位、民事法律行為、民事代理制度、民事權(quán)利和民事責(zé)任等

3、。2. 知識點二：民事法律行為的基本原則（1）內(nèi)容包括：自愿、公平、等價有償、誠實信用。（2）重點把握：誠實信用原則，指民事活動中，民事主體應(yīng)該誠實、守信用，正當(dāng)行使權(quán)利和 義務(wù)。誠實信用原則是民事活動中最核心、最基本的原則。3. 知識點三：民事法律關(guān)系主體：（1）公民（自然人） 民法通則規(guī)定：自然人的民事權(quán)利能力具有平等性、不可轉(zhuǎn)讓性等特點。 民法通則規(guī)定：自然人的民事行為能力：第一、完全民事行為能力人：18周歲以上的公民；或16周歲以上不滿18周歲以自己的勞動收 入為主要生活來源的公民；第二、限制民事行為能力人：10周歲以上的未成年人；不完全辨認(rèn)自己行為的精神病人。第三、無民事行為能力人：

4、不滿10周歲的未成年人；不能辨認(rèn)自己行為的精神病人。限制民事行為能力人和無民事行為能力人的監(jiān)護人是其法定代理人。個人理財業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)當(dāng)是完全民事行為能力人，以及限制民事行為能力人和無民事行為能力人的法定代理人。（2）法人 概念：法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的 組織。 成立條件：依法成立、有必要的財產(chǎn)和經(jīng)費、有自己的名稱、組織機構(gòu)和場所、能夠獨立承 擔(dān)民事責(zé)任。 分類：企業(yè)法人、機關(guān)法人、事業(yè)單位法人、社會團體法人。（3）非法人組織。概念：指不具有法人資格但能以自己的名義進行民事活動的組織。依法登記并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的私營獨資企業(yè)、合伙組織、合伙型聯(lián)營企業(yè)

5、；中外合作企業(yè)、外資 企業(yè)；銀行在各地的分支機構(gòu)；鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)等。4. 知識點四：個人理財業(yè)務(wù)活動中的民事法律關(guān)系主體包括商業(yè)銀行和客戶，而且是平等的民 事主體。5. 知識點五：民事代理制度（1）代理的特征： 代理人須在代理權(quán)限內(nèi)實施代理行為 代理人須以被代理人的名義實施代理行為 代理行為必須是具有法律效力的行為 代理行為須直接對被代理人發(fā)生效力 代理人在代理活動中具有獨立的法律地位（2）代理權(quán)的類別：委托代理、法定代理和指定代理。重點把握：委托代理是一種委托合同關(guān)系。書面形式的委托代理的授權(quán)委托書應(yīng)當(dāng)載明代理人的姓名或名稱、代理事項、權(quán)限和期間，并由委托人簽名或蓋章。被代理人對代理人在代理權(quán)限內(nèi)

6、的代理行承擔(dān)民事責(zé)任?！纠}】個人理財業(yè)務(wù)中，客戶與商業(yè)銀行之間的關(guān)系是（）A.委托代理B.經(jīng)紀(jì) C.信托D.存款合同O答疑編號 1120070101正確答案 A答案解析個人理財業(yè)務(wù)中客戶委托商業(yè)銀行理財，實質(zhì)就是商業(yè)銀行代理客戶理財，客戶 與銀行之間是委托代理關(guān)系（二）中華人民共和國合同法與個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容主要包括：1. 知識點一：合同的概念合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利業(yè)務(wù)關(guān)系的協(xié)議。包括口頭形式、書面形式合同等2. 知識點二：合同的訂立合同的當(dāng)事人應(yīng)該具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，當(dāng)事人可以委托代理人訂立合同。當(dāng)事 人在訂立合同的時候，要保守商

7、業(yè)秘密。3. 知識點三：格式條款合同格式條款是當(dāng)事人為了重復(fù)使用而預(yù)先擬定的，在訂立合同時未與對方協(xié)商的條款。格式條款理解有爭議的，應(yīng)當(dāng)按照通常理解來理解。有兩種以上解釋的，應(yīng)當(dāng)作出不利于格式 條款提供方的解釋。4. 知識點四：無效合同的情形 一方以欺詐、脅迫手段訂立的合同 惡意串通、損害國家、集團或第三方利益的合同 以合法目的掩蓋非法目的的合同； 損害社會公共利益 違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定5. 知識點五：可撤銷合同的情形 因重大誤解訂立的 在訂立合同時顯失公平的 一方以欺詐、脅迫手段或乘人之危，是對方在違背真實意思情況下訂立的合同，可請求法院 或仲裁機構(gòu)撤銷。6. 知識點六：合同履行的

8、抗辯權(quán) 同時抗辯權(quán)，應(yīng)當(dāng)同時履行的合同一方在對方履行之前有權(quán)拒絕其履行要求 先履行抗辯權(quán)，存在履行順序的合同后履行方，在先履行方未履行時有權(quán)拒絕其履行要求 不安抗辯權(quán)的，合同一方有確切證據(jù)證明對方經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化、轉(zhuǎn)移財產(chǎn)、抽逃資金、以 逃避債務(wù)、喪失商業(yè)信譽、有喪失或可能喪失履行債務(wù)能力的情形可以中止履行合同7. 知識點七：違約責(zé)任的承擔(dān)形式 違約金 賠償損失 強制履行 定金責(zé)任 采取補救措施【例題】甲和乙訂立合同，規(guī)定甲應(yīng)于2009年2月5日交貨，乙應(yīng)于2月20日付款，1月底，甲有確鑿證據(jù)表明無力付款，于是未按期履行合同。依據(jù)合同法的原理，表述正確的是（）A. 甲有權(quán)不按合同約定交貨，除非

9、乙提供相應(yīng)的擔(dān)保B. 甲無權(quán)不按合同約定交貨，但可以要求乙提供相應(yīng)的擔(dān)保C. 甲無權(quán)不按合同約定交貨，但可以僅先付部分貨物D. 甲應(yīng)按合同約定交貨，但乙不支付貨款可追究其違約責(zé)任O答疑編號 1120070102正確答案 A答案解析根據(jù)不安抗辯權(quán)，雙務(wù)合同中有先履行義務(wù)的一方，因?qū)Ψ疆?dāng)事人的財產(chǎn)狀況惡 化，有難為履行業(yè)務(wù)的可能時，在對方未履行或提供擔(dān)保前，有權(quán)拒絕自己的履行。（三）中華人民共和國商業(yè)銀行法與個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容主要包括：1. 知識點一：商業(yè)銀行法于1995年5月10日第八屆全國人大常委會 13次會議通過，并與1995年7月1日起生效。2003 年12月27日修訂。內(nèi)容包括總則、

10、商業(yè)銀行的設(shè)立和組織機構(gòu)、對存款人的保護、貸款和其他業(yè)務(wù)的基本規(guī)則、 財務(wù)會計、監(jiān)督管理、接管和終止、法律責(zé)任和附則共九章。2. 知識點二：商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行是依照商業(yè)銀行法和公司法的規(guī)定設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié) 算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查批準(zhǔn)。3. 知識點三：商業(yè)銀行的組織形式商業(yè)銀行的組織形式有兩種：有限責(zé)任公司和股份有限公司。商業(yè)銀行可以設(shè)立分支機構(gòu)，分支機構(gòu)不具法人資格?？傂袑ζ涓鞣种C構(gòu)實行全行統(tǒng)一核算、 統(tǒng)一調(diào)度資金、分級管理的財務(wù)制度?？傂袚芨督o分支機構(gòu)的營運資金總和，不得超過商業(yè)銀行總行資本金總額的60%4. 知識點四：商

11、業(yè)銀行的經(jīng)營原則商業(yè)銀行實行自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負(fù)盈虧、自我約束，在經(jīng)營中堅持：（1）三性原則：安全性、流動性和效益性原則。 安全性原則，指商業(yè)銀行所做的任何資產(chǎn)業(yè)務(wù)須以安全為第一要旨，貸款業(yè)務(wù)關(guān)注還款能力,并提供擔(dān)保。投資業(yè)務(wù)只能投放國債。 流動性原則。資產(chǎn)應(yīng)保持一定的流動性，以適應(yīng)銀行的支付能力。資產(chǎn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)要合理。 效益性原則。資產(chǎn)業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)要核算利潤，以保證銀行資產(chǎn)收益和市場競爭力。（2）業(yè)務(wù)往來遵循平等、自愿、公平和誠實信用原則。（3）保障存款人的合法權(quán)益不受侵犯的原則（4）公平競爭的原則（5）依法經(jīng)營、不得損害社會公益的原則（6）嚴(yán)格貸款的資信擔(dān)保、依法按期收回貸款本息原則。

12、5. 知識點五：商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)按照資金來源和用途為標(biāo)準(zhǔn)，將銀行業(yè)務(wù)分為：（1）負(fù)債業(yè)務(wù)：包括吸收公眾存款（最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)）、發(fā)放金融債券、從事同業(yè)拆借等。要求：為存款人保密，保本付息、繳存準(zhǔn)備金（2）資產(chǎn)業(yè)務(wù)：發(fā)放貸款（最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)）、票據(jù)貼現(xiàn)與承兌、買賣外匯等。（3）中間業(yè)務(wù)：辦理結(jié)算、代理發(fā)行、兌付、承銷政府債券、代理買賣外匯、提供信用證服務(wù) 及擔(dān)保、代理收付款項及代理保險等銀行開展的個人理財業(yè)務(wù)就是經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)的一項中間業(yè)務(wù)。6. 知識點六：違反商業(yè)銀行法的法律責(zé)任【例題】有權(quán)設(shè)立商業(yè)銀行的是（）A. 中國人民銀行B. 國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)管管理機構(gòu)C. 國務(wù)院D.

13、 銀行業(yè)協(xié)會O答疑編號 1120070103正確答案B答案解析商業(yè)銀行法規(guī)定，設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查批 準(zhǔn)。（四）中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法與個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容主要包括：1. 知識點一：銀行業(yè)監(jiān)督管理法于2003年12月27日第十屆全國人大常委會 6次會議通過，并于 2004年4月1日起生效。 內(nèi)容包括總則、監(jiān)督管理機構(gòu)、監(jiān)督管理職責(zé)、監(jiān)督管理措施、法律責(zé)任和附則共六章。2. 知識點二：銀行業(yè)監(jiān)管目標(biāo)（1）促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行、維護公眾對銀行業(yè)的信心；（2）保護銀行公平競爭、提高銀行業(yè)競爭能力3. 知識點三：銀行業(yè)監(jiān)管措施（1）要求銀行金融機構(gòu)報送報表、

14、資料（2）現(xiàn)場檢查（3）與銀行業(yè)金融機構(gòu)高管人員談話制度（4）責(zé)令銀行業(yè)金融機構(gòu)依法披露信息（5）對違規(guī)行為進行處理、處罰（6）對有信用危機的銀行業(yè)金融機構(gòu)實行接管或重組（7）對有嚴(yán)重違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善的銀行業(yè)金融機構(gòu)予以撤銷（8）查詢、申請凍結(jié)有關(guān)機構(gòu)及人員的賬戶【例題】銀行業(yè)監(jiān)督管理目標(biāo)是（）A. 為國家建設(shè)提供資金支持B. 促進銀行業(yè)合法、穩(wěn)健經(jīng)營C. 維護公眾對銀行業(yè)的信心D. 保護銀行業(yè)公平競爭E. 提高銀行業(yè)競爭能力O答疑編號 1120070104正確答案 BCDE（五）中華人民共和國證券法與個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容主要包括：1. 知識點一：證券法的基本原則（1）公開、公平、公正

15、原則。（2）自愿有償、誠實信用原則（3）合法原則（4）分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理原則（5）保護投資者合法權(quán)益原則（6）國家集中統(tǒng)一監(jiān)管與行業(yè)自律相結(jié)合的原則2. 知識點二：證券機構(gòu)類型（1）證券交易所是提供證券集中競價交易場所的不以營利為目的的法人。由國務(wù)院決定設(shè)立和解散。1990年12月設(shè)立上海證券交易所1991年7月設(shè)立深圳證券交易所（2）證券公司100多由證監(jiān)會批準(zhǔn)從事證券經(jīng)營業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和股份有限公司。我國證券公司目前有 家。包括綜合類證券公司（華夏、光大證券、中信建投等等）和經(jīng)紀(jì)類證券公司。（3）證券登記結(jié)算機構(gòu)。為證券交易提供集中登記、托管與結(jié)算服務(wù)的、不以營利為目的的法 人。如中國

16、證券登記有限責(zé)任公司。（4）證券交易服務(wù)機構(gòu)。從事證券投資咨詢、資信評估、提供發(fā)行服務(wù)和上市交易提供專業(yè)性服務(wù)的機構(gòu)。包括投資咨 詢機構(gòu)和資信評估機構(gòu)。（5）證券業(yè)協(xié)會。（6）證券監(jiān)督管理機構(gòu)。3. 知識點三：證券交易的相關(guān)規(guī)定（1）限制和禁止的證券交易行為的一般規(guī)定 依法發(fā)行并交付的證券可以依法買賣 依法核準(zhǔn)上市交易的股票、公司債券應(yīng)當(dāng)在交易所掛牌交易 證券交易以現(xiàn)貨方式進行交易，不得融資或融券 證券從業(yè)人員、證券監(jiān)管機構(gòu)工作人員、法律禁止參與人員，不得從事證券交易。 為股票發(fā)行出具審計報告、資產(chǎn)評估報告和法律意見書的機構(gòu)和人員，承銷期內(nèi)或期滿6個月內(nèi)不得買賣該股票。 持股5河上的股東需在

17、3日內(nèi)報告公司，公司需在 3日內(nèi)報告證監(jiān)會。（2）禁止利用內(nèi)幕信息從事證券交易。 內(nèi)幕交易：屬于欺詐交易，是違法犯罪行為 內(nèi)幕信息：指涉及公司的經(jīng)營、財務(wù)或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的 信息。 內(nèi)幕信息知情人：發(fā)行人的董監(jiān)事會成員、高管人員；持股5姬上的股東、董監(jiān)事會成員及高管人員；發(fā)行人的控股公司及高管人員；保薦人、承銷公司、交易所、證券登記機構(gòu)、服務(wù)機構(gòu) 的工作人員等（3）禁止操縱證券的行為。操縱市場主要是指少數(shù)人以獲取利益或減少損失為目的，利用資金、信息優(yōu)勢等或濫用職權(quán)， 影響市場價格，制造證券市場假象，誘導(dǎo)普通投資者在不了解真相情況下做出投資證券的決定，擾 亂市場秩序

18、的行為（4）禁止欺詐客戶行為。 違背客戶的委托為其買賣證券 不在規(guī)定時間內(nèi)向客戶提供交易確認(rèn)文件 挪用客戶資金 未經(jīng)客戶委托，擅自為客戶買賣證券 誘使客戶買賣不必要的證券 傳播虛假、或誤導(dǎo)投資者的信息（5）禁止虛假陳述和信息誤導(dǎo)行為。如虛假陳述招股說明書、中期報告等。編造信息等4. 知識點四：客戶交易結(jié)算賬戶管理（1）客戶交易結(jié)算賬戶是指存管銀行為投資者開立的，管理投資者用于證券交易的交易結(jié)算資金存管賬戶。在與客戶 的銀行結(jié)算賬戶和客戶證券資金賬戶之間建立對應(yīng)關(guān)系。（2）管理要求：證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行。以每個客戶的名義單獨立戶管理。5. 知識點五：違反證券法的法律責(zé)任（

19、1）違反證券法的法律責(zé)任類型刑事責(zé)任、民事責(zé)任和行政責(zé)任（2）涉及個人理財業(yè)務(wù)的責(zé)任 發(fā)行人擅自發(fā)行證券的民事責(zé)任 虛假陳述的民事責(zé)任 內(nèi)幕交易的民事責(zé)任 操縱市場行為的民事責(zé)任?！纠}】在證券內(nèi)幕交易中，內(nèi)幕信息需要兩個構(gòu)成要件（）A. 重大性和未公開性B. 緊急性和即時性C. 即時性和未公開性D. 高層性和緊迫性曲答疑編號1120070105正確答案 A答案解析內(nèi)幕信息：指涉及公司的經(jīng)營、財務(wù)或者對該公司證券的市場價格有重大影響的 尚未公開的信息。從定義可知，兩個構(gòu)成要件是重大性和未公開性。（六）中華人民共和國證券投資基金法與個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容主要包括：1. 知識點一：證券投資基金法（

20、1）頒布時間：于2003年10月28日第十屆全國人大第五次會議通過，2004年6月1日起施行。共十二章內(nèi)容。（2）適用對象：僅限于證券投資基金，除此以外的政府建設(shè)基金、社會公益基金和保險基金都不在調(diào)整范圍。【例題】證券投資基金的調(diào)整范圍包括一切基金（）O答疑編號 1120070201正確答案錯答案解析僅限于證券投資基金，其他的像政府建設(shè)基金、社會公益基金和保險基金都不在 調(diào)整范圍2. 知識點二：證券投資基金的特點（1）證券投資基金是由專家運作、管理并專門投資于證券市場的基金。（2） 證券投資基金是一種間接的證券投資方式；投資者是通過購買基金而間接投資于證券市場 的。（3）證券投資基金具有投資小

21、、費用低的優(yōu)點。（4）證券投資基金具有組合投資、分散風(fēng)險的好處。（5）流動性強。3. 知識點三：基金管理人（1）概念基金管理人是負(fù)責(zé)基金的具體投資操作和日常管理的機構(gòu)。 擔(dān)任基金管理人，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)。（2）設(shè)立基金管理公司，應(yīng)具備的條件： 有符合本法和中華人民共和國公司法規(guī)定的章程； 注冊資本不低于一億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本； 主要股東具有從事證券經(jīng)營、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理的較好的 經(jīng)營業(yè)績和良好的社會信譽，最近三年沒有違法記錄，注冊資本不低于三億元人民幣； 取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù)； 有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金管

22、理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施； 有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度；4. 知識點四：基金托管人（1）概念基金托管人是投資人的權(quán)益代表，是基金資產(chǎn)的名義持有人或管理機構(gòu)。為了保證基金資產(chǎn)的安全，按照資產(chǎn)管理和資產(chǎn)保管分開的原則運作基金，基金設(shè)有專門的基金托管人保管基金資產(chǎn)。（2）基金托管人的職責(zé)： 安全保管基金財產(chǎn)； 按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶； 對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財產(chǎn)完整與獨立； 保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料； 按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜； 辦理與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的信息披露事項； 對基金財務(wù)會

23、計報告、中期和年度基金報告出具意見； 復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格； 按照規(guī)定召集基金份額持有人大會； 按照規(guī)定監(jiān)管基金管理人的投資運作?！纠}】基金托管人和基金管理人可為同一人，可以相互出資或持有股份（）O答疑編號 1120070202正確答案錯答案解析證券投資基金28條規(guī)定，基金托管人和基金管理人不得為同一人，不得相互出資或持有股份5. 知識點五：基金份額持有人（1）概念基金投資者即基金份額持有人，通過購買基金管理公司發(fā)行的基金份額，按其所持基金份額享 受收益和承擔(dān)風(fēng)險。（2）基金份額持有人享有下列權(quán)利： 分享基金財產(chǎn)收益 參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn) 依

24、法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額 按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會 對基金份額持有人大會審議事項行使表決權(quán) 查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料 對基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟6. 知識點六：募集基金的合同應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容：（1）募集基金的目的和基金名稱；（2）基金管理人、基金托管人的名稱和住所；（3）基金運作方式；（4）封閉式基金的基金份額總額和基金合同期限，或者開放式基金的最低募集份額總額；（5）確定基金份額發(fā)售日期、價格和費用的原則；（6）基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù)；（7）基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則；

25、（8）基金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的程序、時間、地點、費用計算方式，以及給付贖回款 項的時間和方式；（9）基金收益分配原則、執(zhí)行方式；（10）作為基金管理人、基金托管人報酬的管理費、托管費的提取、支付方式與比例；（11）與基金財產(chǎn)管理、運用有關(guān)的其他費用的提取、支付方式；（12）基金財產(chǎn)的投資方向和投資限制；（13）基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式；（14）基金募集未達(dá)到法定要求的處理方式；（15）基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產(chǎn)清算方式；（16）爭議解決方式。7. 知識點七：基金招募說明書應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容：（1）基金募集申請的核準(zhǔn)文件名稱和核準(zhǔn)日期；（2）基金管理人、基金托管人的基

26、本情況（3）基金合同和基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要；（4）基金份額的發(fā)售日期、價格、費用和期限；（5）基金份額的發(fā)售方式、發(fā)售機構(gòu)及登記機構(gòu)名稱；（6）出具法律意見書的律師事務(wù)所和審計基金財產(chǎn)的會計師事務(wù)所的名稱和住所；（7）基金管理人、基金托管人報酬及其他有關(guān)費用的提取、支付方式與比例；（8）風(fēng)險警示內(nèi)容；（9）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他內(nèi)容。8. 知識點八：基金份額上市交易應(yīng)當(dāng)符合的條件（1 ）基金的募集符合規(guī)定；（2）基金合同期限為五年以上；（3）基金募集金額不低于二億元人民幣；（4）基金份額持有人不少于一千人。9. 知識點九：基金財產(chǎn)的投資對象（1）上市交易的股票、債券；（2）國務(wù)院證

27、券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他證券品種。10. 知識點十：基金財產(chǎn)禁止的投資對象（1）承銷證券；（2）向他人貸款或者提供擔(dān)保；（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；（4）買賣其他基金份額；（5）向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債 券；（6）買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有 其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；（7）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動?！纠}】證券投資基金的財產(chǎn)可以用于（）A. 向他人貸款B. 從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資C. 向他人提供擔(dān)保D. 投資上市交易的無擔(dān)保債

28、券O答疑編號 1120070203正確答案D答案解析基金法規(guī)定基金財產(chǎn)的投資對象可以是：（1 ）上市交易的股票、債券；（2）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他證券品種。不得從事向他人貸款、提供擔(dān)?；驈氖鲁袚?dān)無限責(zé)任的投資。11. 知識點十一：基金應(yīng)當(dāng)公開披露的信息（1）基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議；（2）基金募集情況；（3）基金份額上市交易公告書；（4）基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值；（5）基金份額申購、贖回價格；（6）基金財產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報告、財務(wù)會計報告及中期和年度基金報告；（7）臨時報告；（8）基金份額持有人大會決議；（9）基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動；（

29、10）涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟。（七）中華人民共和國銀行業(yè)保險法與個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容主要包括：1. 知識點一：保險法于1995年6月30日第八屆全國人大第 14次會議通過，并于年 10月1日起施行。2002年10 月28日修改保險法共分八章內(nèi)容。2. 知識點二：保險的理賠與索賠的程序規(guī)定：（1）出險通知。（2）提供索賠單證。（3）核定賠償。在與被保險人或者受益人達(dá)成有關(guān)賠償或者給付保險金額的協(xié)議后十日內(nèi)，履行賠償或者給付 保險金義務(wù)。（4）保險的索賠時效人壽保險的索賠時效為自知道保險事故發(fā)生之日起五年；其他保險的索賠時效為自知道保險事 故發(fā)生之日起二年?！纠}】人壽保險

30、的索賠時效為（）A. 自保險事故發(fā)生日期 5年B. 自保險事故發(fā)生日期 2年C. 自知道保險事故發(fā)生日期 5年D. 自知道保險事故發(fā)生日期 2年O答疑編號 1120070204正確答案C答案解析人壽保險的索賠時效為自知道保險事故發(fā)生之日起五年；其他保險的索賠時效為 自知道保險事故發(fā)生之日起二年。3. 知識點三：保險代理人保險代理人是根據(jù)保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在保險人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦 理保險業(yè)務(wù)的單位或者個人。4. 知識點四：保險經(jīng)紀(jì)人保險經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務(wù)，并依法收取 傭金的單位?！纠}】某人在公司的主要任務(wù)是在某保險公司的授

31、權(quán)范圍內(nèi)為保險公司代辦保險業(yè)務(wù)。則某 人是（）A. 保險公司的保險代言人B.保險公司的保險經(jīng)紀(jì)人C. 保險公司的產(chǎn)品推薦人D.保險公司的保險代理人O答疑編號 1120070205正確答案D答案解析保險代理人是根據(jù)保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在保險人授權(quán)的 范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務(wù)的單位或者個人。保險經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務(wù)，并依法收取 傭金的單位。5. 知識點五：保險代理人、經(jīng)紀(jì)人的職業(yè)許可的內(nèi)容（1）保險代理人、保險經(jīng)紀(jì)人應(yīng)當(dāng)具備保險監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的資格條件，并取得保險監(jiān)督管 理機構(gòu)頒發(fā)的經(jīng)營保險代理業(yè)務(wù)許可證或者經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)許可證，向工商行

32、政管理機關(guān)辦理登記，領(lǐng)取 營業(yè)執(zhí)照，并繳存保證金或者投保職業(yè)責(zé)任保險。（2）保險代理人、保險經(jīng)紀(jì)人應(yīng)當(dāng)有自己的經(jīng)營場所，設(shè)立專門賬簿記載保險代理業(yè)務(wù)或者經(jīng) 紀(jì)業(yè)務(wù)的收支情況，并接受保險監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)督。（3）保險代理手續(xù)費和經(jīng)紀(jì)人傭金，只限于向具有合法資格的保險代理人、保險經(jīng)紀(jì)人支付， 不得向其他人支付。（八）中華人民共和國銀行業(yè)信托法 與個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容主要包括：1. 知識點一：信托法中華人民共和國信托法于2001年4月28日第九屆全國人大 21次會議通過，于10月1日起施行。共分為七章。2. 知識點二：信托關(guān)系當(dāng)事人：委托人、受托人、受益人（1）委托人應(yīng)當(dāng)是具有完全民事行為能力的自

33、然人、法人或者依法成立的其他組織。（2）受托人應(yīng)當(dāng)是具有完全民事行為能力的自然人、法人。（3）受益人是在信托中享有信托受益權(quán)的人。受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他 組織。委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人。受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人?！纠}】委托人可以是惟一受益人，但受托人不能作為惟一受益人（）O答疑編號 1120070206正確答案正確答案解析信托法規(guī)定：委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人。3. 知識點三：委托人權(quán)利和義務(wù)（1）委托人有權(quán)了解其信托財產(chǎn)的管理運用、處分及收支情況，并有權(quán)要求受托人作出說明。（2）委托人有權(quán)查閱、抄錄或

34、者復(fù)制與其信托財產(chǎn)有關(guān)的信托賬目以及處理信托事務(wù)的其他文 件。（3） 因設(shè)立信托時未能預(yù)見的特別事由，致使信托財產(chǎn)的管理方法不利于實現(xiàn)信托目的或者不 符合受益人的利益時，委托人有權(quán)要求受托人調(diào)整該信托財產(chǎn)的管理方法。（4） 受托人違反信托目的處分信托財產(chǎn)或者因違背管理職責(zé)、處理信托事務(wù)不當(dāng)致使信托財產(chǎn) 受到損失的，委托人有權(quán)申請人民法院撤銷該處分行為，并有權(quán)要求受托人恢復(fù)信托財產(chǎn)的原狀或 者予以賠償；該信托財產(chǎn)的受讓人明知是違反信托目的而接受該財產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)予以返還或者予以賠償。（5）受托人違反信托目的處分信托財產(chǎn)或者管理運用、處分信托財產(chǎn)有重大過失的，委托人有 權(quán)依照信托文件的規(guī)定解任受托人，

35、或者申請人民法院解任受托人。4. 知識點四：受托人的權(quán)利和義務(wù)（1）受托人應(yīng)當(dāng)遵守信托文件的規(guī)定，為受益人的最大利益處理信托事務(wù)。（2）受托人管理信托財產(chǎn)，必須恪盡職守，履行誠實、信用、謹(jǐn)慎、有效管理的義務(wù)。（3）受托人除依照本法規(guī)定取得報酬外，不得利用信托財產(chǎn)為自己謀取利益。（4）受托人不得將信托財產(chǎn)轉(zhuǎn)為其固有財產(chǎn)。（5）受托人不得將其固有財產(chǎn)與信托財產(chǎn)進行交易或者將不同委托人的信托財產(chǎn)進行相互交易。（6）受托人必須將信托財產(chǎn)與其固有財產(chǎn)分別管理、分別記賬，并將不同委托人的信托財產(chǎn)分 別管理、分別記賬。（7）受托人必須保存處理信托事務(wù)的完整記錄。（8）受托人應(yīng)當(dāng)每年定期將信托財產(chǎn)的管理運用、

36、處分及收支情況，報告委托人和受益人。（9）受托人對委托人、受益人以及處理信托事務(wù)的情況和資料負(fù)有依法保密的義務(wù)。【例題】下列關(guān)于受托人信托財產(chǎn)和固有財產(chǎn)說法錯誤的是（）A. 受托人因處理信托事務(wù)所支出的費用不得以其固有財產(chǎn)先行支付B. 受托人不得將信托財產(chǎn)和氣固有財產(chǎn)混在一起C. 一般情況下，受托人不得將固有財產(chǎn)和信托財產(chǎn)進行交易D. 受托人必須將信托財產(chǎn)與其固有的財產(chǎn)分別管理、分別記賬O答疑編號 1120070207正確答案 A答案解析信托法規(guī)定，受托人處理信托事務(wù)所支出的費用、對第三方所負(fù)債務(wù)，以信托財 產(chǎn)承擔(dān)。受托人以其固有財產(chǎn)先行支付的，對信托財產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。5. 知識點五：關(guān)

37、于受益人權(quán)利（1）共同受益人按照信托文件的規(guī)定享受信托利益。（2）受益人可以放棄信托受益權(quán)。（3）部分受益人放棄信托受益權(quán)的，被放棄的信托受益權(quán)按下列順序確定歸屬： 信托文件規(guī)定的人； 其他受益人； 委托人或者其繼承人。（4）受益人的信托受益權(quán)可以用于清償債務(wù)。（5）受益人的信托受益權(quán)可以依法轉(zhuǎn)讓和繼承。（九）中華人民共和國個人所得稅法 與個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容主要包括：1. 知識點一：個人所得稅的征稅對象（1）工資、薪金所得；（2）個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得；（3）對企事業(yè)單位的承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得；（4）勞務(wù)報酬所得；（5）稿酬所得；（6）特許權(quán)使用費所得；（7）利息、股息、紅利所得；（

38、8）財產(chǎn)租賃所得；（9）財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得；（10）偶然所得；2. 知識點二：個人所得稅的免稅對象（1）省級人民政府、國務(wù)院部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織、國際組織頒發(fā) 的科學(xué)、教育、技術(shù)、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護等方面的獎金；（2）國債和國家發(fā)行的金融債券利息；（3）按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補貼、津貼；（4）福利費、撫恤金、救濟金；（5）保險賠款；（6）軍人的轉(zhuǎn)業(yè)費、復(fù)員費；（7）按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部、職工的安家費、退職費、退休工資、離休工資、離休生活補 助費；（8）依照我國有關(guān)法律規(guī)定應(yīng)予免稅的各國駐華使館、領(lǐng)事館的外交代表、領(lǐng)事官員和其他人 員的所得；（9）中國政府參加的國際

39、公約、簽訂的協(xié)議中規(guī)定免稅的所得。3. 知識點三：個人所得稅的減征對象（1）殘疾、孤老人員和烈屬的所得；（2）因嚴(yán)重自然災(zāi)害造成重大損失的；（3）其他經(jīng)國務(wù)院財政部門批準(zhǔn)減稅的4. 知識點四：個人所得稅的其他相關(guān)規(guī)定（1）個人所得稅，以所得人為納稅義務(wù)人，以支付所得的單位或者個人為扣繳義務(wù)人。個人所得超過國務(wù)院規(guī)定數(shù)額的，在兩處以上取得工資、薪金所得或者沒有扣繳義務(wù)人的，以 及具有國務(wù)院規(guī)定的其他情形的，納稅義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照國家規(guī)定辦理納稅申報。（2）扣繳義務(wù)人每月所扣的稅款，自行申報納稅人每月應(yīng)納的稅款，都應(yīng)當(dāng)在次月七日內(nèi)繳入 國庫，并向稅務(wù)機關(guān)報送納稅申報表。（3）工資、薪金所得應(yīng)納的稅款，

40、按月計征，由扣繳義務(wù)人或者納稅義務(wù)人在次月七日內(nèi)繳入 國庫，并向稅務(wù)機關(guān)報送納稅申報表。特定行業(yè)的工資、薪金所得應(yīng)納的稅款，可以實行按年計算、分月預(yù)繳的方式計征，具體辦法 由國務(wù)院規(guī)定。（4）個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得應(yīng)納的稅款，按年計算，分月預(yù)繳，由納稅義務(wù)人在次月七 日內(nèi)預(yù)繳，年度終了后三個月內(nèi)匯算清繳，多退少補。（5）對企事業(yè)單位的承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得應(yīng)納的稅款，按年計算，由納稅義務(wù)人在年度終 了后三十日內(nèi)繳入國庫，并向稅務(wù)機關(guān)報送納稅申報表。納稅義務(wù)人在一年內(nèi)分次取得承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得的，應(yīng)當(dāng)在取得每次所得后的七日內(nèi)預(yù) 繳，年度終了后三個月內(nèi)匯算清繳，多退少補。（6） 從中國境外

41、取得所得的納稅義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)在年度終了后三十日內(nèi)，將應(yīng)納的稅款繳入國庫,并向稅務(wù)機關(guān)報送納稅申報表。【例題】我國個人所得稅法規(guī)定應(yīng)納個人所得稅的所得包括（）A.工資、薪金所得B.勞務(wù)報酬所得C.保險賠償D.特許權(quán)使用費所得E. 偶然所得O答疑編號 1120070208正確答案 ABDE（十）中華人民共和國個人物權(quán)法與個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容主要包括：1、知識點一：中華人民共和國物權(quán)法物權(quán)法于2007年3月16日第十屆人大5次會議通過，于10月1日開始施行。共分五編 十九章。2、知識點二：不動產(chǎn)登記管理（1） 不動產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，經(jīng)依法登記，發(fā)生效力；未經(jīng)登記，不發(fā)生效力， 但法律另

42、有規(guī)定的除外。（2）依法屬于國家所有的自然資源，所有權(quán)可以不登記。（3）不動產(chǎn)登記，由不動產(chǎn)所在地的登記機構(gòu)辦理。（4）國家對不動產(chǎn)實行統(tǒng)一登記制度。統(tǒng)一登記的范圍、登記機構(gòu)和登記辦法，由法律、行政 法規(guī)規(guī)定。3、知識點三：動產(chǎn)的交付管理（1）動產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立和轉(zhuǎn)讓，自交付時發(fā)生效力，但法律另有規(guī)定的除外。（2）船舶、航空器和機動車等物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，未經(jīng)登記，不得對抗善意第三 人。（3） 動產(chǎn)物權(quán)設(shè)立和轉(zhuǎn)讓前， 權(quán)利人已經(jīng)依法占有該動產(chǎn)的，物權(quán)自法律行為生效時發(fā)生效力。（4）動產(chǎn)物權(quán)設(shè)立和轉(zhuǎn)讓前，第三人依法占有該動產(chǎn)的，負(fù)有交付義務(wù)的人可以通過轉(zhuǎn)讓請求 第三人返還原物的權(quán)利代替交付

43、。（5） 動產(chǎn)物權(quán)轉(zhuǎn)讓時，雙方又約定由出讓人繼續(xù)占有該動產(chǎn)的，物權(quán)自該約定生效時發(fā)生效力。4、知識點四：擔(dān)保物權(quán)債權(quán)人在借貸、買賣等民事活動中，為保障實現(xiàn)其債權(quán)，需要擔(dān)保的，可以依法設(shè)立擔(dān)保物權(quán)。第三人為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔(dān)保的，可以要求債務(wù)人提供反擔(dān)保。5、知識點五：抵押（1）可以抵押的財產(chǎn)： 建筑物和其他土地附著物； 建設(shè)用地使用權(quán)； 以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)； 生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品； 正在建造的建筑物、船舶、航空器； 交通運輸工具。（2）不得抵押財產(chǎn)： 土地所有權(quán)； 耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外； 學(xué)

44、校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其 他社會公益設(shè)施； 所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)； 依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)。（3）設(shè)立抵押權(quán)，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)采取書面形式訂立抵押合同。抵押合同一般包括下列條款： 被擔(dān)保債權(quán)的種類數(shù)額； 債務(wù)人履行債務(wù)的期限； 抵押財產(chǎn)的名稱、數(shù)量、狀況、所在地、所有權(quán)歸屬或者使用權(quán)歸屬； 擔(dān)保的范圍。6、知識點六：質(zhì)押（1）質(zhì)押設(shè)立質(zhì)權(quán)，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)采取書面形式訂立質(zhì)權(quán)合同。質(zhì)權(quán)合同一般包括下列條款： 被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額； 債務(wù)人履行債務(wù)的期限； 質(zhì)押財產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況； 擔(dān)保的范圍； 質(zhì)押財產(chǎn)交付的時間。（2）

45、債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列權(quán)利可以出質(zhì)： 匯票、支票、本票； 債券、存款單； 倉單、提單； 可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)； 可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)； 應(yīng)收賬款。（3）以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質(zhì)的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同。質(zhì) 權(quán)自權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人時設(shè)立；沒有權(quán)利憑證的，質(zhì)權(quán)自有關(guān)部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。（4）匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單的兌現(xiàn)日期或者提貨日期先于主債權(quán)到期 的，質(zhì)權(quán)人可以兌現(xiàn)或者提貨，并與出質(zhì)人協(xié)議將兌現(xiàn)的價款或者提取的貨物提前清償債務(wù)或者提 存。（5）以基金份額、股權(quán)出質(zhì)的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同。（6

46、）基金份額、股權(quán)出質(zhì)后，不得轉(zhuǎn)讓。（7）以注冊商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)訂立書面 合同。（8）知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)出質(zhì)后，出質(zhì)人不得轉(zhuǎn)讓或者許可他人使用。7、知識點七：留置（一般了解）債務(wù)人不履行到期債務(wù)，債權(quán)人可以留置已經(jīng)合法占有的債務(wù) 人的動產(chǎn)，并有權(quán)就該動產(chǎn)優(yōu)先受償?！纠}】質(zhì)押財產(chǎn)折價或者拍賣、變賣后，其價款超過債權(quán)數(shù)額的部分歸質(zhì)權(quán)人所有（）。O答疑編號 1120070301正確答案錯答案解析質(zhì)押財產(chǎn)折價或者拍賣、變賣后，其價款超過債權(quán)數(shù)額的部分歸出質(zhì)人所有，不 足部分由債務(wù)人清償。二、個人理財業(yè)務(wù)活動涉及的相關(guān)行政法規(guī)（一）中華人民共和國外資銀行管

47、理條例于2006年11月8日經(jīng)國務(wù)院第155次常務(wù)會議通過，自 2006年12月11日起施行。（二）期貨交易管理條例1、知識點一：期貨交易管理條例（1）自2007年4月15日起施行。（2）條例將適用范圍從原來的商品期貨擴大到商品、金融期貨和期權(quán)合約交易。2、知識點二：期貨公司（1）期貨公司設(shè)立期貨公司是依照中華人民共和國公司法和期貨交易管理條例規(guī)定設(shè)立的經(jīng)營期貨業(yè)務(wù) 的金融機構(gòu)。（2）期貨公司經(jīng)營期貨公司除經(jīng)營境內(nèi)期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)外，還可以申請境外期貨經(jīng)紀(jì)、期貨投資咨詢以及國務(wù)院期 貨監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他期貨業(yè)務(wù)。3、知識點三：期貨交易的有關(guān)概念（1）期貨合約（2）期權(quán)合約（3）保證金（4）結(jié)算

48、（5）交割（6）平倉（7）持倉量（8）持倉限額（9）倉單（10）漲跌停板（11）內(nèi)幕信息（12）內(nèi)幕信息的知情人員三、個人理財業(yè)務(wù)活動涉及的相關(guān)部門規(guī)章及解釋（一）商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法1、知識點一：代客境外理財業(yè)務(wù)基本概念商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)，是指具有代客境外理財資格的商業(yè)銀行，受境內(nèi)機構(gòu)和居民個人 的委托，以其投資在境外的金融產(chǎn)品進行投資的經(jīng)營活動。2、知識點二：代客境外理財產(chǎn)品具有以下特點：（1）資金投資市場在境外。（2）可投資的境外產(chǎn)品和境外金融市場有限。（3）可以直接用人民幣投資。3、知識點三：代客境外理財產(chǎn)品的風(fēng)險投資代客境外理財產(chǎn)品主要面臨市場風(fēng)險和信用風(fēng)險

49、。（1）市場風(fēng)險是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格等波動的不確定性而造成的風(fēng)險。（2） 信用風(fēng)險是指以信用關(guān)系規(guī)定的交易過程中，交易一方不履行給付承諾而給另一方造成損 失的可能性。【例題】投資代客境外理財產(chǎn)品時，要面臨的風(fēng)險包括（）。A. 信用風(fēng)險和政治風(fēng)險B. 信用風(fēng)險和市場風(fēng)險C. 市場風(fēng)險和政治風(fēng)險D. 信用風(fēng)險和外交風(fēng)險O答疑編號 1120070302正確答案B4、知識點四：個人理財業(yè)務(wù)準(zhǔn)入管理（1） 商業(yè)銀行受投資者委托以人民幣購匯辦理代客境外理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向外匯局申請代客境外理 財購匯額度。（2） 商業(yè)銀行接受投資者委托以投資者的自有外匯進行境外理財投資的，其委托的金額不計入 外

50、匯局批準(zhǔn)的投資購匯額度。5、知識點五：資金流出入管理（1） 商業(yè)銀行境外理財投資，應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)具有托管業(yè)務(wù)資格的其他境內(nèi)商業(yè)銀 行作為托管人托管其用于境外投資的全部資產(chǎn)。（2）商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的收入范圍是： 商業(yè)銀行劃入的外匯資金 境外匯回的投資本金及收益 外匯局規(guī)定的其他收入。（3）商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的支出范圍是： 劃入境外外匯資金運用結(jié)算賬戶的資金 匯回商業(yè)銀行的資金 貨幣兌換費 托管費 資產(chǎn)管理費以及各類手續(xù)費 外匯局規(guī)定的其他支出。（4 ）境內(nèi)托管人應(yīng)當(dāng)在境外托管代理人處開設(shè)商業(yè)銀行外匯資金運用結(jié)算賬戶和證券托管賬戶， 用于與境外證券登記結(jié)算機構(gòu)之間的資金結(jié)算業(yè)務(wù)和證

51、券托管業(yè)務(wù)。【例題】商業(yè)銀行受投資者委托以人民幣購匯辦理代客境外理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向（）申請代客境外理財購匯額度。A. 中國人民銀行B. 銀行業(yè)協(xié)會C期貨交易監(jiān)督管理機構(gòu)D. 國家外匯管理局O答疑編號 1120070303正確答案D6、知識點六：信息披露與監(jiān)督管理（1）商業(yè)銀行購買境外金融產(chǎn)品，必須符合中國銀監(jiān)會的相關(guān)風(fēng)險管理規(guī)定。（2）中國銀監(jiān)會根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，對商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險進行監(jiān)管。（3）從事代客境外理財業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)在發(fā)售產(chǎn)品時，向投資者全面詳細(xì)告知投資計劃、產(chǎn) 品特征及相關(guān)風(fēng)險，由投資者自主作出選擇。（4）從事代客境外理財業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)定期向投資者披露投資狀況、投資表

52、現(xiàn)、風(fēng)險狀況等 信息（5）從事代客境外理財業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定履行結(jié)售匯統(tǒng)計報告義務(wù)。（二）證券投資基金銷售管理辦法1、知識點一：證券投資基金銷售管理辦法中國證監(jiān)會制定了證券投資基金銷售管理辦法，自2007年7月1日起施行。2、知識點二：商業(yè)銀行從事基金代銷業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn) 商業(yè)銀行申請基金代銷業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（1）資本充足率符合國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定；（2）有專門負(fù)責(zé)基金代銷業(yè)務(wù)的部門；（3）財務(wù)狀況良好，運作規(guī)范穩(wěn)定，最近三年內(nèi)沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處 罰；（4）具有健全的法人治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度，并得到有效執(zhí)行；（5）有與基金代銷

53、業(yè)務(wù)相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和其他設(shè)施；（6）有安全、高效的辦理基金發(fā)售、申購和贖回業(yè)務(wù)的技術(shù)設(shè)施，基金代銷業(yè)務(wù)的技術(shù)系統(tǒng)已 與基金管理人、基金托管人、基金登記機構(gòu)相應(yīng)的技術(shù)系統(tǒng)進行了聯(lián)機、聯(lián)網(wǎng)測試，測試結(jié)果符合 國家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)；（7）制定了完善的業(yè)務(wù)流程、銷售人員執(zhí)業(yè)操守、應(yīng)急處理措施等基金代銷業(yè)務(wù)管理制度；（8）公司及其主要分支機構(gòu)負(fù)責(zé)基金代銷業(yè)務(wù)的部門取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門員 工人數(shù)的二分之一，部門的管理人員已取得基金從業(yè)資格，熟悉基金代銷業(yè)務(wù)，并具備從事兩年以 上基金業(yè)務(wù)或者五年以上證券、金融業(yè)務(wù)的工作經(jīng)歷?！纠}】基金管理人委托代銷機構(gòu)辦理基金的銷售，必須簽訂書面代銷協(xié)議，否則代銷機構(gòu)不 得辦理基金的銷售（）。O答疑編號 1120070304正確答案正確答案解析基金管理人委托代銷機構(gòu)辦理基金的銷售，應(yīng)當(dāng)簽訂書面代銷協(xié)議，約定支付報 酬的比例和方式，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)；未經(jīng)簽訂書面代銷協(xié)議，不得辦理基金的銷售3、知識點三：關(guān)于基金銷售的強制性和禁止規(guī)定（1）關(guān)于簽訂書面代銷協(xié)議和公示業(yè)務(wù)資格證明文件的要求。 基金管理人委托其他機構(gòu)辦理基金銷售業(yè)務(wù)的，被委托的機構(gòu)應(yīng)當(dāng)取得基金代銷業(yè)務(wù)資