某銀行會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)業(yè)務(wù)運(yùn)行管理暫行辦法

1、中國銀行會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)業(yè)務(wù)運(yùn)行管理暫行辦法目錄第一章總則第二章基本規(guī)定第三章會(huì)計(jì)監(jiān)控中心系統(tǒng)運(yùn)行管理第四章監(jiān)控分中心系統(tǒng)運(yùn)行管理第五章處置中心系統(tǒng)運(yùn)行管理第六章網(wǎng)點(diǎn)系統(tǒng)運(yùn)行管理第七章預(yù)警信息處理第八章附則 第一章總則（目錄） 第一條為加強(qiáng)非現(xiàn)場監(jiān)管，規(guī)范會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)業(yè)務(wù)運(yùn)行管理，根據(jù)中國銀行會(huì)計(jì)監(jiān)管制度(試行)及相關(guān)法規(guī)、制度，特制定本辦法。第二條本辦法所稱會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控及輔助管理的會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)，是實(shí)現(xiàn)非現(xiàn)場監(jiān)管的重要工具，是提高監(jiān)管效率、防范會(huì)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。第三條本辦法所稱預(yù)警信息是指按照設(shè)定的模型對(duì)abis交易信息、賬務(wù)信息及其他信息進(jìn)行分析后，在會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)提

2、示信息。第四條會(huì)計(jì)監(jiān)控中心、監(jiān)控分中心、處置中心和網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人是會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)業(yè)務(wù)運(yùn)行管理的責(zé)任人。第五條會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)必須對(duì)所有的網(wǎng)點(diǎn)和柜員（含系統(tǒng)柜員）進(jìn)行監(jiān)控。第六條本辦法適用于中國銀行所有應(yīng)用會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)的機(jī)構(gòu)。 第二章基本規(guī)定（目錄） 第七條機(jī)構(gòu)號(hào)的編碼規(guī)則為：（一）監(jiān)控分中心：與該一級(jí)分行的省市代碼一致；（二）處置中心：兩位小寫英文字母或數(shù)字組成，其中第一位必須為字母，具體編碼方式由監(jiān)控分中心自行確定；（三）網(wǎng)點(diǎn)：與abis營業(yè)行號(hào)一致。第八條操作員號(hào)為相關(guān)人員在系統(tǒng)中的唯一合法身份編號(hào)，實(shí)行一人一號(hào)，由四位英文字母或數(shù)字組成，網(wǎng)點(diǎn)的操作員號(hào)與該操作員的abis柜員號(hào)一致，其余各類操作員

3、號(hào)的編碼規(guī)則由監(jiān)控分中心確定。第九條操作員對(duì)其操作員號(hào)的所有會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)操作承擔(dān)責(zé)任。第十條各級(jí)行不允許占用操作員號(hào)“0000”，未經(jīng)總行授權(quán)不得對(duì)該操作員號(hào)進(jìn)行修改、刪除、密碼重置等各類操作。第十一條操作員密碼必須定期或不定期更換，更換期限不得超過1個(gè)月。第十二條操作員必須按規(guī)定及時(shí)在會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)簽到，離崗必須從系統(tǒng)中簽退。第十三條本系統(tǒng)采用柜面業(yè)務(wù)安全認(rèn)證系統(tǒng)，已有安全認(rèn)證卡的人員不得重復(fù)發(fā)卡。第十四條操作員的各類信息必須據(jù)實(shí)錄入，其中“操作員信息”欄錄入操作員的工作簡歷。第十五條系統(tǒng)的所有數(shù)據(jù)最少在運(yùn)行主機(jī)中保管一年，超過保管期限的數(shù)據(jù)進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。第十六條會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)相關(guān)電子及紙質(zhì)資料

4、作為會(huì)計(jì)監(jiān)管檔案保管。第十七條各級(jí)行必須為系統(tǒng)管理員、監(jiān)管員、會(huì)計(jì)主管配備必要的辦公設(shè)備，有條件的行應(yīng)為處置中心配備車輛。 第三章會(huì)計(jì)監(jiān)控中心系統(tǒng)運(yùn)行管理（目錄） 第十八條會(huì)計(jì)監(jiān)控中心對(duì)監(jiān)控分中心會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行情況進(jìn)行管理。其系統(tǒng)運(yùn)行管理職責(zé)如下：（一）制定會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行管理辦法；（二）通過會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)非現(xiàn)場監(jiān)測、分析、督辦監(jiān)控分中心系統(tǒng)應(yīng)用； （三）實(shí)行節(jié)假日值班，重點(diǎn)協(xié)調(diào)處理跨省的重大預(yù)警信息及有關(guān)事項(xiàng)；（四）定期監(jiān)測、分析、識(shí)別abis操作風(fēng)險(xiǎn)，收集整理會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)存在的問題，逐步建立科學(xué)、有效的預(yù)警機(jī)制；（五）利用會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)對(duì)監(jiān)管員、會(huì)計(jì)主管人員配備及工作情況進(jìn)行管理；（六）每月

5、召開會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)分析例會(huì)；（七）指導(dǎo)會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)應(yīng)用，處理下級(jí)行提出的有關(guān)問題；（八）按季提交會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)應(yīng)用及運(yùn)行情況報(bào)告，重大問題隨時(shí)報(bào)告。 第十九條本中心會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)設(shè)系統(tǒng)管理員和監(jiān)管員兩種角色。 第四章監(jiān)控分中心系統(tǒng)運(yùn)行管理（目錄） 第二十條監(jiān)控分中心對(duì)轄內(nèi)處置中心會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行情況進(jìn)行維護(hù)和管理。具體職責(zé)如下： （一）制定會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行管理實(shí)施細(xì)則；（二）維護(hù)轄內(nèi)管理機(jī)構(gòu)和網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)；（三）維護(hù)本中心操作員及處置中心系統(tǒng)管理員；（四）維護(hù)監(jiān)控規(guī)則及運(yùn)行參數(shù)；（五）監(jiān)控預(yù)警信息，對(duì)可疑預(yù)警信息進(jìn)行督辦；（六）監(jiān)控處置中心值班員在線情況，監(jiān)督處置中心會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行；（七）核實(shí)回復(fù)會(huì)計(jì)

6、監(jiān)控中心的督辦信息；（八）實(shí)行節(jié)假日值班，對(duì)跨處置中心的預(yù)警信息核實(shí)進(jìn)行協(xié)調(diào)，重大事項(xiàng)實(shí)時(shí)報(bào)告會(huì)計(jì)監(jiān)控中心；（九）建立和維護(hù)制度庫；（十）利用會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)對(duì)監(jiān)管員、會(huì)計(jì)主管人員配備及工作情況進(jìn)行管理；（十一）處理系統(tǒng)運(yùn)行的有關(guān)問題；（十二）在季度后10日內(nèi)向總行會(huì)計(jì)結(jié)算部報(bào)送系統(tǒng)運(yùn)行情況報(bào)告。第二十一條本中心會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)設(shè)運(yùn)行管理員、系統(tǒng)管理員、監(jiān)管員、會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人和其他人員，系統(tǒng)運(yùn)行職責(zé)如下：（一）運(yùn)行管理員（由運(yùn)行中心技術(shù)人員擔(dān)任）：負(fù)責(zé)系統(tǒng)服務(wù)管理、日終處理、監(jiān)控規(guī)則維護(hù)。（二）系統(tǒng)管理員：負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)維護(hù)、操作員維護(hù)、參數(shù)維護(hù)、特殊事項(xiàng)處理（監(jiān)管報(bào)告刪除等）。（三）監(jiān)管員：負(fù)責(zé)預(yù)警信息監(jiān)控督

7、辦、錄入監(jiān)管資料、處理重大事項(xiàng)、會(huì)計(jì)制度維護(hù)。（四）會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)預(yù)警信息監(jiān)控督辦，錄入監(jiān)管資料。（五）其他人員：預(yù)警信息監(jiān)控、重大事項(xiàng)管理。第二十二條在會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)建立機(jī)構(gòu)必須據(jù)實(shí)錄入機(jī)構(gòu)名稱、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、聯(lián)系地址，相關(guān)信息變更必須及時(shí)修改。第二十三條根據(jù)監(jiān)管要求對(duì)全行的監(jiān)控規(guī)則和運(yùn)行參數(shù)進(jìn)行審定和維護(hù)。第二十四條每日必須指定人員，對(duì)處置中心值班監(jiān)控、人員配備、預(yù)警信息核銷等內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)控，可疑預(yù)警信息進(jìn)行督辦。第二十五條會(huì)計(jì)監(jiān)管年度規(guī)劃、監(jiān)管工作方案、監(jiān)管報(bào)告、會(huì)計(jì)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告必須錄入會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)。第二十六條向總行報(bào)送的會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行報(bào)告的內(nèi)容必須包括預(yù)警信息分析、工作情況分析（人

8、員配備、崗位設(shè)置、工作量）、發(fā)現(xiàn)的主要問題、系統(tǒng)運(yùn)行存在的問題、修改建議等。第二十七條制定考核管理辦法，提供量化指標(biāo)對(duì)系統(tǒng)運(yùn)行情況進(jìn)行考核，考核管理辦法報(bào)總行備案。 第五章處置中心系統(tǒng)運(yùn)行管理（目錄） 第二十八條處置中心負(fù)責(zé)網(wǎng)點(diǎn)預(yù)警信息的核實(shí)。主要職責(zé)如下：（一）維護(hù)轄內(nèi)操作員及柜員信息；（二）監(jiān)控、核銷及分析預(yù)警信息；（三）在會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)錄入監(jiān)管資料及會(huì)計(jì)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告；（四）核實(shí)回復(fù)督辦信息；（五）利用輔助管理功能加強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)內(nèi)控管理；（六）按季向監(jiān)控分中心報(bào)告會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行情況；（七）及時(shí)向監(jiān)控分中心報(bào)告重大問題。第二十九條本中心會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)設(shè)系統(tǒng)管理員、監(jiān)管員、會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人、其他人員等角

9、色。系統(tǒng)運(yùn)行職責(zé)如下：（一）系統(tǒng)管理員：負(fù)責(zé)轄內(nèi)操作員維護(hù)、監(jiān)管員管轄關(guān)系維護(hù)、柜員信息維護(hù)、特殊事項(xiàng)處理（監(jiān)管報(bào)告刪除等）。（二）監(jiān)管員：負(fù)責(zé)預(yù)警信息監(jiān)控核銷、錄入監(jiān)管資料、處理重大事項(xiàng)。（三）會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)預(yù)警信息監(jiān)控、錄入監(jiān)管資料等。（四）其他人員：負(fù)責(zé)預(yù)警信息監(jiān)控、處理重大事項(xiàng)。第三十條處置中心的系統(tǒng)管理員、監(jiān)管員必須實(shí)行持卡簽到管理。第三十一條abis九級(jí)主管建立、修改、刪除柜員要及時(shí)上報(bào)系統(tǒng)管理員，由系統(tǒng)管理員對(duì)柜員信息進(jìn)行維護(hù)。第三十二條不論預(yù)警信息是否自動(dòng)分配，處置中心每日必須指定專人擔(dān)任值班工作。值班屬性通過“值班交接”交易在不同的操作員之間移交。第三十三條值班員對(duì)網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)

10、監(jiān)控系統(tǒng)簽到、abis行所簽退進(jìn)行監(jiān)控。第三十四條值班員必須在網(wǎng)點(diǎn)營業(yè)前至所有網(wǎng)點(diǎn)abis簽退期間在會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)實(shí)時(shí)監(jiān)控并分配預(yù)警信息。第三十五條值班員應(yīng)關(guān)注系統(tǒng)提示，及時(shí)通知相關(guān)人員處理重大事項(xiàng)功能模塊的資料信息。第三十六條由于各種原因無法及時(shí)核銷分配給自己的預(yù)警信息時(shí)，經(jīng)處置中心負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可由值班員通過“分配重置”交易，將預(yù)警信息交由其他代班監(jiān)管員核銷。第三十七條監(jiān)管員可以在處置中心子系統(tǒng)核銷預(yù)警信息，也可以在會(huì)計(jì)主管操作界面簽到后，在會(huì)計(jì)主管陪同下在網(wǎng)點(diǎn)子系統(tǒng)核銷預(yù)警信息。第三十八條監(jiān)管員核實(shí)預(yù)警信息發(fā)現(xiàn)的會(huì)計(jì)主管違規(guī)核銷必須在核銷時(shí)予以說明。第三十九條監(jiān)管員在核銷過程中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)操作

11、必須下發(fā)整改通知書。第四十條處置中心必須啟用日常監(jiān)管功能。第四十一條監(jiān)管員在網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場監(jiān)管時(shí)，必須在網(wǎng)點(diǎn)子系統(tǒng)簽到、簽退，系統(tǒng)自動(dòng)統(tǒng)計(jì)監(jiān)管員現(xiàn)場監(jiān)管時(shí)間。 第六章網(wǎng)點(diǎn)系統(tǒng)運(yùn)行管理（目錄） 第四十二條網(wǎng)點(diǎn)的主要職責(zé)如下：（一）實(shí)時(shí)監(jiān)控核銷預(yù)警信息；（二）錄入會(huì)計(jì)主管日志；（三）處理重大事項(xiàng)信息。第四十三條網(wǎng)點(diǎn)的會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)設(shè)會(huì)計(jì)主管和主辦會(huì)計(jì)（即會(huì)計(jì)副主管）兩種角色，會(huì)計(jì)主管負(fù)責(zé)網(wǎng)點(diǎn)預(yù)警信息的監(jiān)控核銷以及網(wǎng)點(diǎn)的日常營業(yè)管理，主辦會(huì)計(jì)協(xié)助會(huì)計(jì)主管核銷預(yù)警信息。第四十四條會(huì)計(jì)主管由于休假等原因無法履行職責(zé)時(shí)，必須通過“會(huì)計(jì)主管轉(zhuǎn)授權(quán)”交易授權(quán)他人代為履行職責(zé)。第四十五條會(huì)計(jì)主管如有特殊情況無法及時(shí)登錄

12、會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)的必須在會(huì)計(jì)主管工作日志說明。條四十六條會(huì)計(jì)主管必須在abis行所簽退及柜臺(tái)柜員預(yù)警信息核銷完畢后才能從系統(tǒng)簽退。如有特殊情況無法及時(shí)從系統(tǒng)簽退，必須在會(huì)計(jì)主管工作日志說明。第四十七條網(wǎng)點(diǎn)必須在會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)錄入會(huì)計(jì)主管工作日志，次日及時(shí)打印會(huì)計(jì)主管工作日志。 第七章預(yù)警信息處理（目錄） 第四十八條對(duì)會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)產(chǎn)生的預(yù)警信息不同的機(jī)構(gòu)實(shí)行不同的處理流程。會(huì)計(jì)監(jiān)控中心及監(jiān)控分中心的預(yù)警信息處理流程為：監(jiān)控督辦分析；處置中心的預(yù)警信息處理流程為：監(jiān)控分配核銷分析；網(wǎng)點(diǎn)的預(yù)警信息處理流程為：監(jiān)控核銷分析。（一）監(jiān)控：對(duì)預(yù)警信息進(jìn)行分析判斷，確定高風(fēng)險(xiǎn)及可疑交易，通知監(jiān)管員及時(shí)處理。（二）

13、分配：處置中心值班員根據(jù)監(jiān)管員管轄關(guān)系將預(yù)警信息交給相應(yīng)的監(jiān)管員核實(shí)。（三）督辦：會(huì)計(jì)監(jiān)控中心及監(jiān)控分中心對(duì)可疑預(yù)警信息督促下級(jí)行檢查核實(shí)。（四）核銷：預(yù)警信息的核銷分為會(huì)計(jì)主管核銷和處置中心監(jiān)管員核銷，對(duì)預(yù)警信息進(jìn)行檢查核實(shí)后作出情況說明即為核銷。 （五）分析：定期對(duì)預(yù)警信息進(jìn)行綜合分析，分析結(jié)果作為監(jiān)管員事后監(jiān)督檢查的主要依據(jù)。第四十九條向各級(jí)中心發(fā)送的預(yù)警信息根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)度的高低分為四個(gè)級(jí)別，向網(wǎng)點(diǎn)發(fā)送的預(yù)警信息不區(qū)分級(jí)別。第五十條處置中心值班員和網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)主管必須對(duì)預(yù)警信息進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。第五十一條預(yù)警信息分配有自動(dòng)分配和人工分配兩種方式，監(jiān)控分中心應(yīng)根據(jù)處置中心預(yù)警信息量的大小及管理水平的高

14、低為各處置中心確定分配方式和分配時(shí)限。一個(gè)處置中心一、二級(jí)預(yù)警信息日均合計(jì)不超過1000筆的必須采用人工分配方式，分配時(shí)限不得超過1個(gè)小時(shí)。第五十二條會(huì)計(jì)主管根據(jù)柜員交易情況實(shí)時(shí)核銷預(yù)警信息，網(wǎng)點(diǎn)預(yù)警信息核銷期限原則上不得超過1個(gè)小時(shí)，柜員下班離崗前該柜員的預(yù)警信息必須核銷完畢。第五十三條下列幾類交易，會(huì)計(jì)主管核銷時(shí)要做具體說明：（一）核銷100萬以上的現(xiàn)金交易應(yīng)說明：客戶名稱、是否預(yù)約、單位賬戶取款用途等；（二）500萬以上的轉(zhuǎn)賬交易需說明：客戶名稱、資金流向等；（三）柜員操作同名賬戶應(yīng)說明是否為柜員自辦業(yè)務(wù)；（四）儲(chǔ)蓄賬戶存入大額資金時(shí)，必須說明資金來源是否單位賬戶，為對(duì)公轉(zhuǎn)對(duì)私必須說明對(duì)

15、公賬號(hào)及用途；（五）非營業(yè)時(shí)間的現(xiàn)金交易、非營業(yè)時(shí)間的單位賬戶轉(zhuǎn)儲(chǔ)蓄賬戶應(yīng)做詳細(xì)說明；（六）支票戶取款使用非重要空白憑證的，必須說明憑證種類及用途。以上幾類交易會(huì)計(jì)主管未按規(guī)定核銷的，屬于會(huì)計(jì)主管違規(guī)核銷。會(huì)計(jì)主管授權(quán)核銷或違規(guī)核銷的，監(jiān)管員必須按上述內(nèi)容核銷。第五十四條各行監(jiān)控分中心應(yīng)根據(jù)預(yù)警信息量、人員配備、管理半徑等因素確定合理的監(jiān)管員核銷比例及核銷期限。具體的抽查核銷比例及核銷期限由各監(jiān)控中心根據(jù)情況自行確定并報(bào)總行備案。一、二級(jí)預(yù)警信息實(shí)行100核銷且核銷期限不得超過十個(gè)工作日，三、四級(jí)預(yù)警信息核銷比例不低于20且核銷期限不得超過三個(gè)月。第五十五條現(xiàn)場核銷要求：通過對(duì)預(yù)警信息及其相關(guān)交易的原始憑證真實(shí)性、合法性、原始憑證和交易記錄一致性的進(jìn)行檢查，根據(jù)需要調(diào)用監(jiān)控錄像核實(shí)柜面業(yè)務(wù)操作流程，得出正?；蜻`