員工借支管理辦法

1、文件名稱：員工借支管理辦法文件編號：CWWI-07-A版本版次：A編 制：審 核：批 準(zhǔn)：生效日期：文件發(fā)放部門（需要發(fā)放部門請把“”涂黑）董事辦、董事長辦公室市場監(jiān)察部裁總總裁辦公室 法務(wù)監(jiān)察部核價組品牌營銷部兒童品牌營銷部J家紡營銷部 酒店工程部 電子商務(wù)部采購部 質(zhì)量管理部 信息部戰(zhàn)略流程管理部財務(wù)部審計部海外營銷中心投資部大型基建部市場中心營銷中心銷售中心產(chǎn)品供應(yīng)中心人資行政中心研發(fā)中心文件會簽部門NO會簽部門會簽欄NO會簽部門會簽欄部門職位部門職位1112123134145156167178189191020文件修訂記錄序號修訂日期修訂章號修訂內(nèi)容描述備注1.0目的規(guī)范員工借支的標(biāo)準(zhǔn)

2、要求，加強公司財務(wù)管理，合理使用資金，減少資金流失風(fēng)險，提高資 金使用效率，特制定本規(guī)定。2.0范圍本規(guī)定適用于XX/艾慕及其控股分、子公司所有部門因工作需要而發(fā)生的各類借支。3.0定義員工借支是指公司借支給公司員工個人的用于支付與公司經(jīng)濟業(yè)務(wù)相關(guān)事項的款項，包含但不限于以下情形：3.1 日常周轉(zhuǎn)頻繁業(yè)務(wù)和固定業(yè)務(wù)借用的資金，即備用金，如：現(xiàn)金采購人員等；3.2 特定臨時業(yè)務(wù)需要借用的資金，如差旅費、應(yīng)急事項等；4.0 職責(zé)4.1 財務(wù)部：審核借款單審批的完整性合理性，在收到借款單后 1 個工作日（ 8 個工作小時）內(nèi) 打款、并跟進借款人在規(guī)定時間內(nèi)還款，做好賬務(wù)處理；4.2 各業(yè)務(wù)部門：按本

3、規(guī)定要求履行借款、還款流程，各部門長對業(yè)務(wù)事項的真實性、借款金額 的合理性負責(zé)，并督促本部門員工按期足額還清借款。5.0 管理內(nèi)容5.1 備用金的借款人在農(nóng)歷年初時填寫借款單（注明借款用途：備用金） ，在農(nóng)歷年底歸還備用 金，如借款人在中途離職或調(diào)崗時，應(yīng)將已發(fā)生的業(yè)務(wù)報銷沖賬并歸還備用金，凡未歸還備 用金的員工，公司將不予辦理有關(guān)手續(xù)。新接手人員按備用金借款流程重新借款。5.2 特定臨時業(yè)務(wù)的借款：5.2.1 借支人應(yīng)根據(jù)實際需要申請借款， ?？顚Ｓ茫?不準(zhǔn)以任何名義挪用或長期占用公司資金；5.2.2 借支人借款必須填寫書面借據(jù)，包括應(yīng)如實、規(guī)范填寫 OA 借款單（借款日期、借款類 型、借款

4、用途、借款金額、預(yù)計還款時間） 。財務(wù)部對有關(guān)借款有疑問的，借款人員需 配合解釋說明。5.2.3 員工借款原則：前款不清，后款不借。員工工傷應(yīng)急方面借款除外。5.2.4 員工不得代上司借款和報銷（不含代提單） 。5.2.5 員工離職時，財務(wù)部需確認員工已清償名下所有借款后方可辦理員工離職手續(xù)。5.2.6 財務(wù)部需及時對借款單進行入賬，且每月報借款明細表給財務(wù)總監(jiān)審閱，每半年清理一 次借款。5.3 還款5.3.1 備用金在實際使用過程中，按期報賬沖銷，正常需在業(yè)務(wù)完成后一個星期內(nèi)報賬，以保 證備用金的合理利用；5.3.2 特定臨時業(yè)務(wù)的借款應(yīng)在特定臨時業(yè)務(wù)終結(jié)后 7 個工作日內(nèi)報銷沖賬。5.4

5、員工借款需在約定還款時間內(nèi)歸還，如未按期歸還，將在當(dāng)月發(fā)放的工資中扣押同等金額， 待借款人還清借款后發(fā)放。員工還款后，工資會計收到總賬會計交來的還款收據(jù)（復(fù)印件） 的 4 個工作日內(nèi)發(fā)放工資。因扣押工資導(dǎo)致以后月份多繳納的個人所得稅，由借款人本人承 擔(dān)。5.5 其他5.5.1 員工不得因私向公司借款，如有特別需要，需經(jīng)董事長審批方可借款。5.5.2 員工借款未清，自離時，未發(fā)工資不足以抵扣借款金額造成公司損失的，借款單各上級 審批人各承擔(dān)損失金額的10%5.5.3 財務(wù)部因?qū)徍擞姓`（如：未審批完整的），對借款單進行付款造成損失的，各級審核人 各承擔(dān)損失金額的10%6.0本管理辦法自總裁、董事長

6、簽核之日起生效，其他有與本流程相沖突的制度規(guī)范文件失效， 均以本管理辦法相關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。本管理辦法的最終解釋權(quán)為財務(wù)部。7.0相關(guān)文件無8.0記錄無愛你的人，舍不得傷你；傷你的人，并不愛你。你在別人心里重不重要，自己可以感覺到。所謂華麗的轉(zhuǎn)身，都有旁人看不懂的情深。愛人者，人恒愛之；敬人者，人恒敬之；寬以濟猛，猛以濟寬，政是以和。將軍額上能跑馬，宰相肚里能撐船。最高貴的復(fù)仇是寬容。有時寬容引起的道德震動比懲罰更強烈。君子賢而能容罷，知而能容愚，博而能容淺，粹而能容雜。寬容就是忘卻，人人都有痛苦，都有傷疤，動輒去揭，便添新創(chuàng)，舊痕新傷難愈合，忘記昨日的是非，忘記別人先前對自己的指責(zé)和謾罵，時間是良

7、好的止痛劑，學(xué)會忘卻，生活才有陽光，才有歡樂。不要輕易放棄感情，誰都會心疼；不要沖動下做決定，會后悔一生。也許只一句分手，就再也不見；也許只一次主動，就能挽回遺憾。世界上沒有不爭吵的感情，只有不肯包容的心靈；生活中沒有不會生氣的人，只有不知原諒的心。人在旅途，肯陪你一程的人很多，能陪你一生的人卻很少。誰在默默的等待，誰又從未走遠，誰能為你一直都在？這世上，別指望人人都對你好，對你好的人一輩子也不會遇到幾個。人心只有一顆，能放在心上的人畢竟不多；感情就那么一塊，心里一直裝著你其實是難得。動了真情，情才會最難割；付出真心，心才會最難舍。你在誰面前最蠢，就是最愛誰。其實戀愛就這么簡單，會讓你智商下降

8、，完全變了性格，越來越不果斷。所以啊，不管你有多聰明，多有手段，多富有攻擊性，真的愛上人時，就一點也用不上。這件事情告訴我們。誰在你面前很聰明，很有手段，誰就真的不愛你呀。遇到你之前，我以為愛是驚天動地，愛是轟轟烈烈抵死纏綿；我以為愛是蕩氣回腸，愛是熱血沸騰幸福滿滿。我以為愛是窒息瘋狂，愛是炙熱的火炭?；橐錾顮渴肿哌^酸甜苦辣溫馨與艱難，我開始懂得愛是經(jīng)得起平淡。愛人者，人恒愛之；敬人者，人恒敬之；寬以濟猛，猛以濟寬，政是以和。將軍額上能跑馬，宰相肚里能撐船。最高貴的復(fù)仇是寬容。有時寬容引起的道德震動比懲罰更強烈。君子賢而能容罷，知而能容愚，博而能容淺，粹而能容雜。寬容就是忘卻，人人都有痛苦，

9、都有傷疤，動輒去揭，便添新創(chuàng)，舊痕新傷難愈合，忘記昨日的是非，忘記別人先前對自己的指責(zé)和謾罵，時間是良好的止痛劑，學(xué)會忘卻，生活才有陽光，才有歡樂。不要輕易放棄感情，誰都會心疼；不要沖動下做決定，會后悔一生。也許只一句分手，就再也不見；也許只一次主動，就能挽回遺憾。世界上沒有不爭吵的感情，只有不肯包容的心靈；生活中沒有不會生氣的人，只有不知原諒的心。感情不是游戲，誰也傷不起；人心不是鋼鐵，誰也疼不起。好緣分，憑的就是真心真意；真感情，要的就是不離不棄。愛你的人，舍不得傷你；傷你的人，并不愛你。你在別人心里重不重要，自己可以感覺到。所謂華麗的轉(zhuǎn)身，都有旁人看不懂的情深。人在旅途，肯陪你一程的人很多，能陪你一生的人卻很少。誰在默默的等待，誰又從未走遠，誰能為你一直都在？這世上，別指望人人都對你好，對你好的人一輩子也不會遇到幾個。人心只有一顆，能放在心上的人畢竟不多；感情就那么一塊，心里一直裝著你其實是難得。動了真情，情才會最難割；付出真心，心才會最難舍。你在誰面前最蠢，就是最愛誰。其實戀愛就這么簡單，會讓你智商下降，完全變了性格，越來越不果斷。所以啊，不管你有多聰明，多有手段