年產(chǎn)100萬平方米三層實(shí)木復(fù)合地板建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

1、第一章 總 論1.1項(xiàng)目名稱：黑龍江省*國有林場管理局年產(chǎn)100萬平方米三層實(shí)木復(fù)合地板項(xiàng)目1.2項(xiàng)目建設(shè)單位：黑龍江省*國有林場管理局1.1.2法人代表及法定地址：*國有林場管理局：黑龍江省*市大直街158法人代表：* 職務(wù)：局長 職稱：高級工程師1.3經(jīng)營范圍：三層實(shí)木復(fù)合平面地板、手刮三層實(shí)木復(fù)合仿古地板、鋼刷三層實(shí)木防滑地板。1.4建設(shè)規(guī)模：年生產(chǎn)各類三層實(shí)木復(fù)合地板100萬平方米。1.5項(xiàng)目單位概況*國有林場管理局是全省重點(diǎn)商品材基地之一，是以森林經(jīng)營為主、多種經(jīng)營和木材加工為輔的事業(yè)單位，實(shí)行企業(yè)化管理。全局現(xiàn)有8個(gè)國有林和1個(gè)貯木場和1個(gè)中外合資的龍升木業(yè)公司。全局現(xiàn)有12個(gè)木材

2、綜合利用項(xiàng)目，主要產(chǎn)品有：多層膠合板、膠合板、實(shí)木輥漆地板、機(jī)拼細(xì)工板、實(shí)木門窗、實(shí)木實(shí)具等。經(jīng)營面積公頃。其中，林業(yè)用地面積公頃，在林業(yè)用地面積中，有林地面積為公頃，中林為地面積的71.9；在有林地面積中，天然林面積為公頃，占有林地面積的75.58，森林蓄積量1000萬立方米。其中，天然次生林蓄積量898萬立方米，占森林總蓄積量的86.3。樹種多數(shù)以楊、樺、椴為主的軟闊混交林和以柞、榆、色為主的硬闊葉混交林。林令結(jié)構(gòu)于合理。年平均采伐木材6萬立方米，造林2萬畝。現(xiàn)有固定資產(chǎn) 8000萬元，職工2700人，年創(chuàng)產(chǎn)值2億元左右，年實(shí)現(xiàn)利潤1000萬元左右，1997年，被林業(yè)部授予“全國林業(yè)十大標(biāo)

3、兵單位”。1.6 項(xiàng)目提出的背景隨著人類工業(yè)文明的日益發(fā)展，森林資源遭到嚴(yán)重破壞，我們賴以生存的星球環(huán)境日益惡化，洪水泛濫、土地沙漠化、全球氣候變暖等一切災(zāi)害無不與過度采伐森林有關(guān)，為此世界各地的人們已把環(huán)境保護(hù)當(dāng)成了最重要的課題，許國國家采取措施限制采伐來保護(hù)僅有的森林資源。幾十年來歐美等發(fā)達(dá)國家投入大量的資金，專注研究森林保護(hù)與森林合理采伐問題，已取得了明顯的效果，目前歐洲和美國等國家的年木材生長量已超過年木材采伐量，形成了一個(gè)良性的資源利用模式。我國是世界上木材及木制品的生產(chǎn)大國，也是一個(gè)消費(fèi)大國，同時(shí)是人均占有森林資源很少的國家。中國由于人口快速增長和改革開放以來經(jīng)濟(jì)的快速增長，造成的

4、對資源的過度采伐，森林資源日趨匱乏。1998年，國家“天?！惫こ虒?shí)施以來，對森林采取逐年減少采伐措施，使國內(nèi)木材市場出現(xiàn)較大供應(yīng)缺口。特別是林業(yè)“六大工程”的實(shí)施和“五大轉(zhuǎn)變”政策的出臺(tái)，天然林采伐全國減少近三層，作業(yè)方式也由主伐轉(zhuǎn)向撫育，材種質(zhì)量發(fā)生了明顯的變化，優(yōu)質(zhì)天然木材越來越少。同時(shí)由采伐天然林為主轉(zhuǎn)變以采伐人工林為主。以消耗天然優(yōu)質(zhì)木材和珍貴木材的林產(chǎn)加工項(xiàng)目受到限止。因而木材深加工也轉(zhuǎn)向以利用人工林和非珍貴的高產(chǎn)樹種為主的產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目上。國家已制定相應(yīng)的政策，限制實(shí)木地板等資源性產(chǎn)品的出口。三層實(shí)木復(fù)合地板則因主要采用速生材與非珍貴的高產(chǎn)樹種為原材料，最有效的利用木材資源，符合國家森林

5、與環(huán)境保護(hù)政策，因而近年來迅速在國內(nèi)推廣開來。項(xiàng)目單位是全國林業(yè)標(biāo)兵，是林業(yè)建設(shè)的楷模，在全國有一定知名度。在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整上，我們加大調(diào)整力度，從1992年到2004年末，共投入了 1000萬元的自有資金進(jìn)行林產(chǎn)工業(yè)改造，使產(chǎn)品由原來單一的板方材發(fā)展到現(xiàn)在有12品類的產(chǎn)品。林產(chǎn)工業(yè)產(chǎn)值由1992年的899萬元發(fā)展到2004年的3000萬元。特別是2003年投資1000萬與新加坡合資建設(shè)了以生產(chǎn)樟子松實(shí)木輥涂地板為主的木業(yè)有限公司，公司生產(chǎn)全部產(chǎn)品全部出品日本市場。使產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨于合理，但全局沒有一個(gè)拳頭產(chǎn)品和龍頭加工業(yè)，現(xiàn)有林產(chǎn)工業(yè)大都存在規(guī)模小，產(chǎn)品品種單一，產(chǎn)品研發(fā)投入嚴(yán)重不足，產(chǎn)品缺乏市場

6、競爭力。全局林產(chǎn)工業(yè)發(fā)展到了關(guān)鍵的時(shí)期，也需要一個(gè)龍頭加工業(yè)帶動(dòng)。經(jīng)過詳細(xì)的市場調(diào)查論證認(rèn)為三層實(shí)木復(fù)合地板是最理想的項(xiàng)目。1930年瑞典康樹集團(tuán)開發(fā)研制了世界上第一塊三層實(shí)木復(fù)合地板，其特殊三層結(jié)構(gòu)，通常表板為2-4mm闊葉材，芯板為8mm速生楊木，背板為2mm旋切速生楊木等。具體優(yōu)點(diǎn)與特性如下：節(jié)約木材，珍貴樹種的用量較小。三層紋理互相交錯(cuò)，科學(xué)的結(jié)構(gòu)有效克服了木材的應(yīng)力與缺陷，有著良好的穩(wěn)定性和平衡性，不易膨脹或收縮，變形非常小，僅為實(shí)木地板的八分之一。軟硬木材搭配，腳感舒適。符合人們在居室裝飾中回歸自然的要求。美觀堅(jiān)實(shí)而經(jīng)久耐用。鋪裝簡便，結(jié)合緊密，不會(huì)產(chǎn)生積塵，容易清潔，從而保障良好

7、的室內(nèi)衛(wèi)生環(huán)境。正是因?yàn)橐陨蟽?yōu)點(diǎn)，從上世紀(jì)80年代開始，三層實(shí)木復(fù)合地板已成為歐洲市場地板消費(fèi)的主流產(chǎn)品，并逐步推廣到美洲、亞洲等其他地區(qū)。全球業(yè)已建成的三層實(shí)木復(fù)合地板高端生產(chǎn)線達(dá)100條以上，年生產(chǎn)能力超過8000萬，中國經(jīng)過10年的發(fā)展，目前在國內(nèi)已有十幾條高端生產(chǎn)線，年產(chǎn)2000萬三層實(shí)木復(fù)合地板。目前全球?qū)嵞緩?fù)合地板的消費(fèi)總量已達(dá)到2.6億以上，且每年以超過20%的速度持續(xù)增長。歐洲作為成熟的市場年消費(fèi)總量達(dá)到9000萬以上，北美市場潛力巨大，年均增長15%以上，是實(shí)木復(fù)合地板的新興市場。中國實(shí)木復(fù)合地板年消費(fèi)總量已達(dá)到2500萬，三層實(shí)木復(fù)合地板近三年消費(fèi)年均增長達(dá)到40%。黑龍江

8、省*國有林場管理局地處哈綏公路中段，臨近綏芬河，可以通過綏芬河口岸進(jìn)口俄羅斯遠(yuǎn)東地區(qū)優(yōu)質(zhì)闊葉材，而且還可合理利用自產(chǎn)木材。成品可以通過黑龍江省發(fā)達(dá)的公路與鐵路運(yùn)輸網(wǎng)絡(luò)，發(fā)往大連港口出港。同時(shí)我局有著多年的木材加工基礎(chǔ)，現(xiàn)有加工項(xiàng)目有細(xì)木工板、多層膠合板、實(shí)木門窗、集成材及家具等工業(yè)產(chǎn)品，這些產(chǎn)品的生產(chǎn)為管局培養(yǎng)了大量的生產(chǎn)技術(shù)管理人才與技術(shù)工人，加之已有加工實(shí)木地板技術(shù)，有足夠的經(jīng)驗(yàn)與技術(shù)作為基礎(chǔ)發(fā)展三層實(shí)木復(fù)合地板項(xiàng)目。1.7經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益該項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，每年可創(chuàng)造產(chǎn)值超過1.1億元人民幣，年凈利潤超過874萬人民幣，年項(xiàng)目凈收益1740萬元，并可解決300人的就業(yè)；同時(shí)拉動(dòng)全局林產(chǎn)加工業(yè)

9、提檔升級快帶發(fā)展。1.8總投資總投資：4618萬元。其中：新建三層實(shí)木復(fù)合地板生產(chǎn)線，廠房、干燥室、鍋爐、配電、消防等基礎(chǔ)設(shè)施投資 2618萬元，流動(dòng)資金投入2000萬元。1.9項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)：序號項(xiàng)目名稱單位指標(biāo)1用電量萬度/a4702用煤量t/a20003總裝機(jī)容量KW14004總建筑面積平方米132605總占地面積平方米600006職工定員人2977其中：生產(chǎn)工人人2678管理人員人189后勤人員人1210總投資萬元261811其中：設(shè)備萬元159412總產(chǎn)量萬平方米10013流動(dòng)資金萬元200014年銷售收入萬元1100015年總成本萬元886816銷售稅金萬元88017年均銷售

10、利潤萬元125218年均所得稅萬元37819年均所得后利潤萬元87420年均出品退稅萬元75921增值、所得稅優(yōu)惠萬元10822內(nèi)部收益率38.8623投資回收期年靜2.75動(dòng)3.1724經(jīng)營年限年1025年均凈現(xiàn)金流量萬元1648.8426投資利潤率18.92項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表1.10結(jié)論與建議1.10.1結(jié)論：本項(xiàng)目的提出符合國家當(dāng)前加快林業(yè)發(fā)展，建立比較發(fā)達(dá)的林業(yè)產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)的方針、政策，產(chǎn)品符合國家產(chǎn)業(yè)政策。建設(shè)項(xiàng)目可以變林區(qū)的資源優(yōu)勢為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，調(diào)整林業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，有利于提高企業(yè)的生產(chǎn)力，安排林區(qū)富余勞力，提高職工的生活水平。該項(xiàng)目有可靠的原料資源，交通便利，條

11、件優(yōu)越，產(chǎn)品適應(yīng)市場，發(fā)展前景廣闊。通過財(cái)務(wù)分析表明，本項(xiàng)目的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)都達(dá)到了項(xiàng)目的要求。年均實(shí)現(xiàn)所得稅后凈利潤874萬元，整體投資回收期按靜態(tài)計(jì)算2.75年，動(dòng)態(tài)回收期 3.17 年，該項(xiàng)目建設(shè)可行。1.10.2建議：把基層林場及木業(yè)公司現(xiàn)有工業(yè)生產(chǎn)設(shè)施及產(chǎn)品作為該項(xiàng)目的配套和材料供應(yīng)統(tǒng)籌考慮，以減少投資及管理難度。此項(xiàng)目關(guān)鍵設(shè)備采用德國進(jìn)口機(jī)械，其他設(shè)備用臺(tái)灣或國產(chǎn)機(jī)械配套，使三層實(shí)木復(fù)合地板生產(chǎn)線既能達(dá)到國際市場質(zhì)量要求，又能夠節(jié)省一大筆設(shè)備投資。本項(xiàng)目是投資大，涉及面廣，在項(xiàng)目實(shí)施中要統(tǒng)籌兼顧、全面考慮，項(xiàng)目要盡實(shí)施以免失去最佳的投資機(jī)遇。項(xiàng)目產(chǎn)品“立足國際市場，生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”；做

12、到“高起點(diǎn)，高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量”。達(dá)到原料基地化、經(jīng)濟(jì)規(guī)?；?、經(jīng)營國際化、品種多元化、技術(shù)現(xiàn)代化，企業(yè)信息化、營銷理性化、產(chǎn)品國際化，管理科學(xué)化，利潤最大化的最終目標(biāo)。以三層實(shí)木復(fù)合地板生產(chǎn)為龍頭帶動(dòng)全局林產(chǎn)加工業(yè)進(jìn)一步發(fā)展。第二章市場調(diào)查與預(yù)測 伴隨我國經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展和人民生活水平的不斷提高，我國的木地板生產(chǎn)業(yè)進(jìn)入了高速發(fā)展時(shí)刻。2004年，我國實(shí)際木地板產(chǎn)量已達(dá)2.57億，僅次于歐盟，一躍成為世界上名副其實(shí)的木地板生產(chǎn)大國。其中：強(qiáng)化木地板1.5億，實(shí)木地板7000萬，實(shí)木復(fù)合地板3300萬。木地板產(chǎn)品年創(chuàng)產(chǎn)值已達(dá)300多億人民幣。我國木地板生產(chǎn)業(yè)已經(jīng)成為我國木材產(chǎn)品行業(yè)中一支舉足輕重的生力軍

13、。大量的木地板產(chǎn)品，一方面大大滿足了國內(nèi)人民裝飾裝修的巨大需求，另一方面大量出口海外如北美、歐洲、日本、韓國、東南亞等諸多國家和地區(qū)。出口地板主要是實(shí)木復(fù)合地板。我國目前正由一個(gè)木地板生產(chǎn)大國向生產(chǎn)和出口強(qiáng)國邁進(jìn)。2.1實(shí)木地板面臨資源瓶頸首先，從實(shí)木地板來看。實(shí)木地板的基料是天然木材，越是高檔實(shí)木地板，越是需用大量珍貴木材。我國現(xiàn)在木材資源狀況，根本無法滿足這一需求，只有依靠東南亞產(chǎn)南洋材、俄羅斯產(chǎn)北洋材及歐洲產(chǎn)闊葉硬木和非洲、南美等地所產(chǎn)熱帶雨林珍貴的闊葉硬木。但眾所周知，由于環(huán)保問題以及災(zāi)難問題（如火災(zāi)、海嘯、泥石流等），世界各地木材生產(chǎn)國無一不調(diào)整保護(hù)本國森林資源政策，禁伐，限伐林木或

14、只允許加工木材產(chǎn)品出口，以提高附加值?？傊?，木材資源的緊缺已成為實(shí)木地板再圖輝煌的瓶頸或死結(jié)。加之原油漲價(jià)，運(yùn)費(fèi)增加，成本越來越高。而且伴隨時(shí)代進(jìn)步，越來越多的消費(fèi)者環(huán)保意識(shí)和消費(fèi)觀念逐漸提高和改變，對把大量森林資源鋪在腳下的作法已逐漸遠(yuǎn)離。強(qiáng)化木地板：強(qiáng)化木地板已成為木地板消費(fèi)的主力軍。從這一點(diǎn)來看，也可以說明這一品種確實(shí)是因其克服了實(shí)木地板的最大弊端，而又能在色澤、耐用度等方面繼承甚至是發(fā)揚(yáng)了實(shí)木地板的長處，受到了市場的肯定和消費(fèi)者的歡迎。強(qiáng)化木地板的基材為中、高密度板。該板種無須天然林木的支持，速生人工林木材作為原料便可。該地板耐磨、美觀、整齊、易鋪裝、便于打理保養(yǎng)，而且因其科技含量高，

15、品種多樣化，非常受追求時(shí)尚和個(gè)性化的現(xiàn)代人士的青睞。但其在發(fā)展過程中的諸多困難和障礙也是顯而易見的，如國內(nèi)強(qiáng)化木地板市場始終缺乏一個(gè)良好的秩序，產(chǎn)品競爭激烈；素板供應(yīng)數(shù)量和質(zhì)量的穩(wěn)定問題長期以來都是強(qiáng)化木地板再圖發(fā)展的最大障礙之一。而且原創(chuàng)的、穩(wěn)固的、市場權(quán)威的知名品牌產(chǎn)品很少，至于能在國際上形成影響的品牌更是微乎其微；研發(fā)和創(chuàng)新是強(qiáng)化木地板行業(yè)最薄弱環(huán)節(jié)，專利權(quán)已成為我國強(qiáng)化木地板走向歐美發(fā)達(dá)國家的要害；在國際上，我國強(qiáng)化木地板屢遭反傾銷等貿(mào)易壁壘；在國內(nèi)，假冒偽劣產(chǎn)品層出不窮。強(qiáng)化木地板要實(shí)現(xiàn)跨越式的質(zhì)的發(fā)展，必須進(jìn)行一場資源大整合的徹底革命。即便如此，強(qiáng)化木地板產(chǎn)品一直存在的腳感生硬、噪

16、音較大的毛病，也常常是令消費(fèi)者頗感不滿又很無奈的一個(gè)問題。2.2實(shí)木復(fù)合地板前景廣闊當(dāng)實(shí)木地板、強(qiáng)化木地板和實(shí)木復(fù)合地板在鋪裝材領(lǐng)域形成“三分天下”的格局以后，便出現(xiàn)了一種明顯的變化，那就是占有市場份額最小的實(shí)木復(fù)合地板市場占有率的增生幅度卻是三者之中最快的。當(dāng)前二者分別以平均每年7%和10%的速度遞增的同時(shí)，實(shí)木復(fù)合地板的產(chǎn)銷速度卻以每年25%的速度遞增。據(jù)預(yù)測，2005年與2004年相比，其增速將達(dá)到50%。由此，人們完全有理由可以相信，今后幾年內(nèi)，實(shí)木復(fù)合地板仍將保持高速發(fā)展的態(tài)勢，而且具有更為廣闊的發(fā)展空間。實(shí)木復(fù)合地板究竟具有什么樣的優(yōu)勢和特點(diǎn)，才能受到市場如此青睞而有望后來者居上的

17、呢？首先，實(shí)木復(fù)合地板顧名思義，其產(chǎn)品綜合了實(shí)木地板和強(qiáng)化木地板的長處。其基材是人造膠合板材，上中下三層木材縱橫交錯(cuò)，木材樹種軟硬搭配，結(jié)構(gòu)參差滲透，可以最大程度上克服了天然實(shí)木和強(qiáng)化木地板所缺乏的內(nèi)應(yīng)力變化的自身調(diào)節(jié)和各向異性缺陷。實(shí)木復(fù)合地板的平衡和穩(wěn)定性能是三種類型的地板中最好的，其變形系數(shù)為實(shí)木地板的八分之一，且不會(huì)輕易受季節(jié)干濕度變化而引起變形，因此也比強(qiáng)化木地板更經(jīng)得起潮濕的考驗(yàn)。其二，實(shí)木復(fù)合地板表層是優(yōu)質(zhì)硬木規(guī)格板條鑲拼版，芯層是軟雜木板條，底層是旋切單板。軟硬木的結(jié)合，縱橫交錯(cuò)的排列，鋪設(shè)后增強(qiáng)了地板的彈性，能夠產(chǎn)生與天然實(shí)木不一樣的接觸感，腳感尤其舒適，有效克服了強(qiáng)化木地板

18、的觸感生硬和噪音的產(chǎn)生。而且由于其表層使用的是裝飾性能頗佳的珍貴材種，因而裝飾效果美觀、自然，與實(shí)木地板的禮堂效果別無二致。其三，實(shí)木復(fù)合地板便于鋪裝，也便于保養(yǎng)打理，特別是在北方室內(nèi)外溫差效大的情部下，薄型的實(shí)木復(fù)合地板還非常適合于地?zé)岱课莸膽?yīng)用。盡管實(shí)木復(fù)合地板優(yōu)點(diǎn)多、性能佳，但其質(zhì)量及其市場價(jià)位都較為穩(wěn)定。目前，實(shí)木復(fù)合地板的售價(jià)在150元/上下，很適合國內(nèi)工薪階層的消費(fèi)水平。其四，實(shí)木復(fù)合地板發(fā)展的起點(diǎn)高，基礎(chǔ)好。產(chǎn)品質(zhì)量已達(dá)到或優(yōu)于歐洲同類產(chǎn)品，我國已制定并頒布了GBT18103實(shí)木復(fù)合地板質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，其指標(biāo)的水平與歐洲接軌，或高于歐洲。其五，實(shí)木復(fù)合地板當(dāng)初引進(jìn)的就是國外先進(jìn)的生產(chǎn)線

19、，生產(chǎn)規(guī)模、能力與國外相當(dāng)，產(chǎn)品集中度高，國內(nèi)實(shí)木復(fù)合地板前10名企業(yè)產(chǎn)量約占產(chǎn)品總產(chǎn)量的一半以上。說明其行業(yè)整體作戰(zhàn)能力強(qiáng)，適宜培養(yǎng)優(yōu)秀知名品牌。事實(shí)上，實(shí)木復(fù)合地板產(chǎn)品中的宜華、中意、金橋、大自然等已成為國際矚目的品牌。其六，實(shí)木復(fù)合地板的制作材料中，75%以上是人工速生豐產(chǎn)林樹種，從而節(jié)約了大量天然林資源，符合國際環(huán)保潮流及國家可持續(xù)性發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策。其七，實(shí)木復(fù)合地板因其具有環(huán)保、節(jié)能、優(yōu)質(zhì)、裝飾性強(qiáng)、易保養(yǎng)、價(jià)位適中的諸多優(yōu)點(diǎn)而市場發(fā)展速度越來越快，前景十分可觀。不僅在國內(nèi)競爭力最強(qiáng)，而且在國際市場上，中國產(chǎn)實(shí)木復(fù)合地板也具有極大的發(fā)展空間。所以，實(shí)木復(fù)合地板的發(fā)展，非常適合我國的國

20、情。所用基材民族膠合板業(yè)的迅速發(fā)展，以及人民消費(fèi)熱點(diǎn)的出現(xiàn)，促使這一產(chǎn)品今后將產(chǎn)生更加高速發(fā)展之勢。綜上所述，由于中國實(shí)木復(fù)合地板加工工藝與技術(shù)水平的逐提高，北美和歐洲等國家把采購市場轉(zhuǎn)移以中國，2004年出口地板出口額中70是實(shí)木復(fù)合地板出口貿(mào)易額，而國內(nèi)現(xiàn)有的實(shí)木復(fù)合地板企業(yè)產(chǎn)品的80也全部用于出口，巨大的國際市場為發(fā)展實(shí)木復(fù)合地板提高廣闊的空間，建設(shè)實(shí)木地板項(xiàng)目正是良機(jī)。 第三章產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模3.1 產(chǎn)品方案主產(chǎn)品：三拼三層實(shí)木復(fù)合地板，即表板為優(yōu)質(zhì)硬雜木薄片三拼拼板，芯板為軟雜木板條排板。背板為軟雜木旋切單板，表背兩層木紋與芯板木紋垂直排列，經(jīng)熱壓膠合、砂光、開榫、涂飾而成的復(fù)合地

21、板。副產(chǎn)品：獨(dú)幅三層實(shí)木復(fù)合地板，即表板為優(yōu)質(zhì)硬雜木薄片獨(dú)板，芯板為軟雜木板條排板后涂膠。背板為軟雜木旋切單板，表背兩層木紋與芯板木紋垂直排列，經(jīng)熱壓膠合、砂光、開榫、涂飾而成的復(fù)合地板。3.2 生產(chǎn)規(guī)模主產(chǎn)品：三拼三層實(shí)木復(fù)合地板：60萬平方米/年副產(chǎn)品：獨(dú)幅三層實(shí)木復(fù)合地板：20萬平方米/年 獨(dú)幅三層實(shí)木復(fù)合手刮仿古地板：20平方米/年第四章 原材料、半成品與成品規(guī)格及供應(yīng)4.1 原材料規(guī)格4.1.1用于生產(chǎn)三拼表板的表板規(guī)格料樹種：柞木、色木、水曲柳等質(zhì)量：無缺陷、無節(jié)疤最終含水率：7%1%（經(jīng)過干燥窯干燥，及養(yǎng)生）尺寸：長度：255mm-605mm3mm寬度：55mm-97mm1mm厚

22、度：29mm-31mm3mm最大彎曲度 ：4mm側(cè)邊不平行度：44.1.2用于生產(chǎn)獨(dú)幅表板的濕木方 樹種：柞木、色木、水曲柳等質(zhì)量：無缺陷、無節(jié)疤尺寸：長度1000mm-1970mm5mm寬度1050mm-205mm3mm厚度50mm-250mm最大彎曲度 ：4mm4.1.3芯板規(guī)格料樹種：軟雜木，如楊木、樟子松質(zhì)量：鋸材，無大節(jié)疤尺寸：長度：1000mm-4000mm20mm寬度：80mm以上1.5mm，同一垛板材只允許一種寬度規(guī)格厚度：20mm、30mm、40mm，平均30mm，同一垛板材公差不超過1mm 最終含水率：7%1%（經(jīng)過干燥窯干燥，及養(yǎng)生）1.1.4旋切背板樹種：軟雜木，如楊木

23、質(zhì)量：旋切單板，無大節(jié)疤，可修補(bǔ)尺寸：長度：1000mm-2050 mm0，-4mm寬度：100mm-420 mm0，-3mm厚度：2.0mm0.15mm 最終含水率：7%1%（經(jīng)過干燥窯干燥，及養(yǎng)生）4.2 半成品規(guī)格4.2.1用于三拼表板的表板薄片樹種：柞木、色木、水曲柳等質(zhì)量：無缺陷、無節(jié)疤最終含水率：7%1%（經(jīng)過干燥窯干燥，及養(yǎng)生）尺寸：長度：250mm-600mm0.5mm寬度：52mm-94mm0.1mm厚度：2.2mm-4.2mm0.15mm最大彎曲度：3mm兩側(cè)邊不平行度不超過：24.2.2用于獨(dú)幅表板的表板薄片樹種：柞木、色木、水曲柳等質(zhì)量：無缺陷、無節(jié)疤最終含水率：7%1

24、%（經(jīng)過干燥窯干燥，及養(yǎng)生）尺寸：長度1000mm-1970mm3mm寬度125mm-205mm2mm厚度2.2mm-4.2mm0.15mm最大彎曲度：4mm兩側(cè)邊不平行度不超過：44.2.3芯板條樹種：軟雜木，如楊木、樟子松質(zhì)量：表面平整，無大節(jié)疤最終含水率：7%1%（經(jīng)過干燥窯干燥，及養(yǎng)生）尺寸：長度：412mm-840mm0，-3mm寬度：20mm-40mm1.5mm 厚度：8mm-9mm0.5mm 4.3 成品規(guī)格4.3.1三拼三層實(shí)木復(fù)合地板：厚度14-15mm寬度128-205mm長度1250-2200mm4.3.2獨(dú)幅三層實(shí)木復(fù)合地板：厚度14-15mm寬度為97-189mm長度

25、1000-1950mm4.4 原、輔材料供應(yīng)4.4.1木材原料供應(yīng)根據(jù)考查其它三層實(shí)木復(fù)合地板廠和我局現(xiàn)有生產(chǎn)實(shí)木地板的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，三層實(shí)木地板的表板、背板、芯層分別占成品比重的26.8；13.2和60，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年生產(chǎn)100萬平方米/15000m3，所需表板為4mm加工半成品4020立方米，出材率50，即年需規(guī)格板材8000立方米。表板材料我局自產(chǎn)可30，其余從市場購入；背板即楊木旋切單板年需2000立方米，全部由本局黑龍宮林場供應(yīng)；芯板即楊木或樟子松一般板材年需18000立方米，可由本局老街基、黑龍宮、葦河等林場和市場上購入。4.4.2輔助材料供應(yīng)三層實(shí)木復(fù)合地板的輔助材料主要是環(huán)保尿膠、拼

26、板膠和UV漆，環(huán)保尿膠可以從局內(nèi)黑龍宮林場或市場上購入，拼板膠用量小、直接從市場購買，UV漆可跟據(jù)用戶的不同要求，在市場上采購。4.4.4燃料供應(yīng)本項(xiàng)目生產(chǎn)用燃料主要是以生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的刨花、鋸屑和粉塵為主，燃煤主要用于冬季作為補(bǔ)充，經(jīng)測量年需要量為2000噸。6噸汽鍋爐采用現(xiàn)代燃料懸浮燃燒原理。生產(chǎn)車間除塵裝置采用雙旋風(fēng)分離中央集中除塵設(shè)施，把粉塵收集起來用物料風(fēng)機(jī)送到鍋爐房燃料貯存器內(nèi)待使用。年生產(chǎn)100萬平方米的成品需要表板及芯板原料板材總量26000立方米，產(chǎn)生13000實(shí)體立方米的刨花、鋸沫及粉塵，按300天生產(chǎn)期計(jì)算平均每天有43立方米的刨花、鋸沫及粉塵可供燃燒，完全可以滿足生產(chǎn)的

27、需要。第五章 廠址選擇與平面布置5.1廠址概況擬建設(shè)的三層實(shí)木復(fù)合地板廠位于*市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)我局加工園區(qū)內(nèi)，園區(qū)南臨102國道，東是*至102公路的主路，北靠30寬的*公路，西側(cè)和南側(cè)是開發(fā)區(qū)10米寬的公路網(wǎng)。園區(qū)內(nèi)地勢平坦，總占地面積11萬平米，現(xiàn)有龍昇木業(yè)占地3萬平方米，該項(xiàng)目廠區(qū)規(guī)劃面積為6萬平方米。5.2平面布置根據(jù)項(xiàng)目的規(guī)模、生產(chǎn)工藝。充分考慮到防火的要求，設(shè)計(jì)廠區(qū)主道10米。建筑物間距大于10米。依據(jù)廠區(qū)用地，工廠平面做如下布置設(shè)計(jì)廠區(qū)占地東西長338米，南北長325.89米，面積6萬平方米，根據(jù)生產(chǎn)藝流程，按其功能劃分為五個(gè)區(qū)。即原料區(qū)，干燥加工區(qū)，動(dòng)力區(qū)，加工成品區(qū)和辦公生活

28、區(qū)。詳見平面示意圖。3.平面布置及房屋建筑技術(shù)指標(biāo)平面布置技術(shù)指標(biāo)表序號數(shù)量結(jié)構(gòu)建筑名稱長寬面積11棟鋼架干燥棚10020200025棟鋼架加工、成品10015750031棟鋼架涂漆車間10025250041棟鋼架鍋爐房1612.520052棟磚混二層辦公、宿舍50101000612棟全鋁干燥窯108.8100071棟磚混警衛(wèi)室7.1575081棟磚混配電室10660廠房建筑技術(shù)指標(biāo)表序號指標(biāo)名稱單位參數(shù)1總占地面積平方米600002利用面積平方米600003利用系數(shù)1004建筑面積平方米143105利用系數(shù)23.85第六章 生產(chǎn)工藝簡述6.1表板制備6.1.1表板制備三拼表板表板規(guī)格料經(jīng)過干

29、燥后，三面刨光，再雙端精截（直角度精度要求極高），再經(jīng)由四軸剖分鋸剖出表板，經(jīng)分選臺(tái)由人工按材質(zhì)、顏色、紋理分選，在表板條縱向側(cè)邊涂膠后，最后由表板拼板機(jī)膠拼成三拼表板。獨(dú)幅表板濕木方單面粗刨出基準(zhǔn)面后，由立式帶鋸剖出表板料，兩條表板面沖面相扣，每兩層墊一層干燥墊條，進(jìn)干燥窯干燥，終含水率達(dá)到7%1%，由單片鋸裁齊兩邊。6.1.2芯板制備 芯板規(guī)格料經(jīng)過干燥后，截?cái)喑?20mm或840mm長，經(jīng)雙面粗刨，進(jìn)入多片鋸剖分成8mm或9mm的木片，經(jīng)組坯后，嵌入與木片等厚的多層膠合板端頭板，開槽并嵌入紙繩，便組成一個(gè)寬幅芯板。6.2背板制備旋切單板經(jīng)過網(wǎng)帶干燥機(jī)干燥后，裁切成210mm、420mm、

30、840mm寬、2220mm長，修補(bǔ)開裂、節(jié)疤挖補(bǔ)后處理后備用。6.2.1組坯、熱壓前面制成的寬幅芯板雙面涂膠（脲醛膠，經(jīng)配比后調(diào)和好，涂膠量為300克/，按成品地板面積計(jì)算），平鋪在準(zhǔn)備好的背板上面，再鋪上表板，要注意確保表、芯、背板一面靠齊，以便于開榫槽，表板比芯板窄8mm左右（如是鎖扣地板，則要更大一些），經(jīng)過預(yù)壓機(jī)多層預(yù)壓定型后，進(jìn)入熱壓機(jī)熱壓成型。熱壓參數(shù)：最大壓力：12.8Kgf/c溫度：120熱壓時(shí)間：7分鐘熱壓周期：15分鐘（手工裝卸板）壓板層數(shù)：10層每層裝地板數(shù)量：6塊壓機(jī)效率：10層2臺(tái)6塊15分鐘=8塊/分鐘6.2.2裁板、砂光、著色、膩?zhàn)犹畛錈釅撼尚秃?，用單片鋸裁板，?/p>

31、用推臺(tái)鋸齊端后，背板定厚砂光，對表板人工修補(bǔ)后，再定厚精砂表板，達(dá)到厚度精度與油漆涂飾要求的砂光精度。油漆涂飾前，對表板的色差和白邊進(jìn)行修色處理后，進(jìn)入油漆輥涂生產(chǎn)線。通常并排6條地板一同進(jìn)入油漆線（1300mm寬），經(jīng)除塵后，水性底著色，并由刷輥著色地板凹陷部分，通過熱風(fēng)干燥隧道加熱溜平；填充膩?zhàn)?，UV干燥，砂光。開榫槽已著色、填充膩?zhàn)雍蟮牡匕褰?jīng)過縱、橫向開榫機(jī)先后銑出縱向與雙端的榫槽。說明：可以采用完全先油漆后開榫工藝，即面漆涂飾完畢后，再開榫。這是目前世界最流行的工藝，即先油漆后開榫工藝。因?yàn)殒i扣地板具備結(jié)合緊密，容易鋪裝等優(yōu)點(diǎn)，將來鎖扣地板將會(huì)是目前平口地板的替代品。但是因?yàn)殒i扣廓形精

32、度要求極高，如果先開榫槽，后油漆，油漆可能掛到榫槽內(nèi)側(cè)，這樣就無法扣好。油漆涂飾上第一遍底漆（耐磨底漆），UV干燥；上第二遍底漆，UV干燥，砂光；上第三遍底漆，UV干燥，砂光；上第一遍面漆（普通或耐刮擦面漆），UV干燥；上第二遍面漆（普通或耐刮擦面漆），UV干燥。6.2.3檢驗(yàn)、包裝開完榫槽的地板經(jīng)人工檢驗(yàn)顏色、加工質(zhì)量和油漆質(zhì)量后，6塊或8塊地板裝盒，通過自動(dòng)包裝機(jī)包上收縮膜，分類入庫，帶發(fā)貨。說明：具體工藝流程詳見附表三層實(shí)木復(fù)合地板生產(chǎn)工藝流程圖。第七章 設(shè)備選型7.1原則本著“立足國際市場，生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”的精神，按照滿足工藝要求以及節(jié)約投資的原則，關(guān)鍵設(shè)備選擇進(jìn)口一流機(jī)械，其他設(shè)備選用

33、國產(chǎn)機(jī)械，一些簡單的輔助設(shè)備可以自制。7.2設(shè)備清單詳見附表1100萬平方米三層實(shí)木復(fù)合地板設(shè)備參數(shù)明細(xì)表第八章 公用工程8.1給水與排水工程8.1.1用水量本項(xiàng)目的日用水量為23立方米，其中生產(chǎn)用水20立方米，生活用水3立方米。8.1.2給水系統(tǒng)生產(chǎn)用水和生活用水由*自來水公司供應(yīng)，防火用水可從防火井中供給（專用）。同時(shí)，鍋爐房內(nèi)設(shè)一個(gè)50立方米的貯存水箱和一口生產(chǎn)專用備用水井作為保障。8.1.3排水系統(tǒng)本項(xiàng)目排水為生活廢水和夏季廠區(qū)雨水，生活廢水通過廠區(qū)下排水管線直接排放到市政地下排水管道；廠區(qū)內(nèi)雨水能過廠區(qū)內(nèi)的明排水溝排放到市政排水管道。8.2供熱工程8.2.1爐型的選擇根據(jù)項(xiàng)目要求，鍋

34、爐選用哈爾濱紅光鍋爐廠生產(chǎn)SZL-6T鍋爐。8.2.2.燃料本鍋爐的燃料以生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的木屑、粉塵為主，以燃煤為輔，采用懸浮燃燒的原理。8.2.3采暖方式辦公室生活區(qū)室采暖，采用水暖方式，在鍋爐房內(nèi)購置一臺(tái)取暖面積為2500平方米的二級浮動(dòng)盤管熱交換器就可解決；生產(chǎn)車間采暖，采取汽暖方式，散熱器采用125mm鐵管自制。8.3供電與通迅工程8.3.1供電項(xiàng)目日耗電量15680KW，需購置600千伏安變壓器，設(shè)計(jì)變壓器的位置與開發(fā)區(qū)供主線路距離100米以內(nèi)，項(xiàng)目建設(shè)的同時(shí)即可供電。8.3.2通迅項(xiàng)目實(shí)施時(shí)，購入一部24門程控電話交換機(jī)，即可解決各生產(chǎn)車間的通訊問題。同時(shí)接入中國網(wǎng)通寬帶業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)

35、通迅、網(wǎng)絡(luò)現(xiàn)代化，為開展電子商務(wù)奠定基礎(chǔ)。第九章 組織機(jī)構(gòu)定員與人員培訓(xùn)9.1 組織機(jī)構(gòu)建立組織機(jī)構(gòu)是股份有限責(zé)任公司經(jīng)濟(jì)實(shí)體運(yùn)行的第一步，股分公司的組織機(jī)構(gòu)必須在各股東交付股金前成立，以履行公司開業(yè)的職責(zé)。為使該項(xiàng)目投產(chǎn)后達(dá)到預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益，在滿足生產(chǎn)經(jīng)營管理的前提下，盡量減少管理層次，職責(zé)分明，一身多職，建立精干高效的企業(yè)管理系統(tǒng)，以保證公司高效經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。9.2 管理人員框架如下：董事會(huì)總經(jīng)理生產(chǎn)技術(shù)部財(cái)務(wù)部辦公室銷售部供應(yīng)部付總經(jīng)理付總經(jīng)理9.2.1董事會(huì)董事會(huì)是有限公司最高的權(quán)利機(jī)構(gòu)。根據(jù)中華人民共和國公司法規(guī)定“合資公司設(shè)立董事會(huì)，其人數(shù)組成由各方協(xié)商，在合同、章程中確定，并由投資各

36、方委派和撤換。董事長由出資最多方擔(dān)任，另一方擔(dān)任副董事長，董事長是企業(yè)的法人代表。正副總經(jīng)理由投資各方分別擔(dān)任或另行聘任。董事會(huì)的職權(quán)是按照公司章程規(guī)定，討論決定公司的一切重大問題：企業(yè)發(fā)展規(guī)劃、生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)方案、收支預(yù)算、利潤分配、勞動(dòng)工資計(jì)劃、決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置、制定公司的基本管理制度，總經(jīng)理、副總經(jīng)理任命聘請及其職責(zé)和工資待遇等。9.2.3總經(jīng)理、副總經(jīng)理總經(jīng)理、副總經(jīng)理是公司出資聘請的高級管理人員?？偨?jīng)理是企業(yè)日常管理工作的總負(fù)責(zé)人，對決定企業(yè)經(jīng)營管理業(yè)務(wù)的總代表。副總經(jīng)理協(xié)助總工作，是總經(jīng)理的助手。總經(jīng)理受董事會(huì)的委托，處理日常的業(yè)務(wù)問題，總經(jīng)理必須受董事長的領(lǐng)導(dǎo)?？偨?jīng)理有權(quán)

37、任命、撤換除副總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總管以外的下屬人員，有權(quán)制止下屬的一切他認(rèn)為不合理或不需要的行為。為了避免總經(jīng)理代表一方投資者的利益做出不公平的或違反企業(yè)整體利益的決斷。在重大營業(yè)問題上總經(jīng)理、副總經(jīng)理實(shí)行聯(lián)度制度。即重大問題或支出由總經(jīng)理、副總經(jīng)理聯(lián)簽。日常經(jīng)營管理原則上實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。9.3職工定員合營有限公司職工定員297人，基中管理人員18人，后勤人員12人，生產(chǎn)工人267人。車間工人具體各工序定員詳見附表3100萬平方米三層實(shí)木復(fù)合地板生產(chǎn)線工人及工資計(jì)參數(shù)表9.4職工來源管理人員、技術(shù)人員和生產(chǎn)工人大部分由公司在全局現(xiàn)有的有職工中招聘，特殊工種直接從社會(huì)聘請。9.5員工培訓(xùn)管理人員、技

38、術(shù)人員及關(guān)鍵設(shè)備操作工在上崗前，由公司組織到其它同類工廠進(jìn)行培訓(xùn)，涂漆操作工到購入設(shè)備廠家提供的工廠進(jìn)行專業(yè)培養(yǎng)；其他普通工種由公司自行培訓(xùn)，經(jīng)考核合格后，方可上崗。第十章 環(huán)境保護(hù)與措施10.1污染因素本項(xiàng)目對環(huán)境污染的因素主要有粉塵、煙、爐渣。10.2措施對粉塵采取在各道工序中安裝管道除塵，集中收集送入到鍋爐房集塵器中，作為燃料燒掉。對鍋房排放的煙塵，采用新型環(huán)保水幕脫硫除塵處理，排放標(biāo)準(zhǔn)達(dá)環(huán)保要求；對爐渣可以集中賣給磚廠作制磚原料。第十一章 消防工程11.1編制依據(jù)建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范（GB50016-2006）建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范關(guān)于建設(shè)單位、設(shè)計(jì)部門在建筑工程設(shè)計(jì)中必須貫徹消防技術(shù)規(guī)范

39、的通知（黑公消字214號）建筑內(nèi)部裝修設(shè)計(jì)防火規(guī)范（GB50222-95）2001年修訂版）11.2設(shè)計(jì)范圍廠區(qū)室外消防系統(tǒng)的修復(fù)、檢驗(yàn)建筑物室內(nèi)消防系統(tǒng)的修復(fù)、檢驗(yàn)，以及滅火器設(shè)置11.3 建筑物生產(chǎn)類別根據(jù)規(guī)定，本項(xiàng)目的生產(chǎn)類別為丙類。11.4建筑物耐火等級本項(xiàng)目建筑物耐火等級為二級。11.5消防用水量11.5.1原料廠消防用水量本項(xiàng)目原料場用來堆積原木和板材，堆積量為80000立方米，根據(jù)GBJ16-87-8.2.3規(guī)定，室外消火栓用水量30L/S，延續(xù)時(shí)間按6小時(shí)計(jì)，用水量650立方米。11.5.2建筑物室外用水量復(fù)合地板車間和倉庫，體積為60000立方米，根據(jù)GBJ16-87-8.2

40、.2規(guī)定，室外消火栓用水量30L/S，延續(xù)時(shí)間按2小時(shí)計(jì)，用水量220立方米。11.5.3建筑物室內(nèi)用水量根據(jù)規(guī)范規(guī)定，本項(xiàng)目室內(nèi)消火栓用水量10L/S，延續(xù)用水量36立方米/小時(shí)計(jì)，用水量36立方米/小時(shí)。11.6 消防水源11.6.1給水系統(tǒng)-本項(xiàng)目采用生活、生產(chǎn)、消防公用積水系統(tǒng)11.6.2供水水源-廠內(nèi)深水井和蓄水池11.6.3消防管網(wǎng)根據(jù)規(guī)范規(guī)定，本項(xiàng)目室內(nèi)外消防給水管網(wǎng)，主管徑為150mm，支管徑為100mm，其間距不超過120米，保護(hù)半徑不超過150米，室內(nèi)消防栓間距不超過30米，每根消防水帶長度不超過25米。11.7消防投資本項(xiàng)目消防設(shè)施建設(shè)估算需10萬元投入。11.8 其他本

41、項(xiàng)目廠內(nèi)建筑物間距應(yīng)大于10米，廠內(nèi)道路便于消防車通行。車間內(nèi)設(shè)一定數(shù)量的手提式干粉滅火器。第十二章 投資估算12.1固定資產(chǎn)投資固定資產(chǎn)投資2618 萬元， 其中：廠房建設(shè)：836萬元，設(shè)備投資1575萬元，設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)、安裝費(fèi)60萬元，交通運(yùn)輸工具40萬元，配套工程107萬元。12.2 流動(dòng)資金流動(dòng)資產(chǎn)2000萬元， 其中：原料6395萬元，材料費(fèi)744萬元，電費(fèi)448萬元，工資283.3萬元，燃料費(fèi)：80萬元。按照每年周轉(zhuǎn)次數(shù)為4次計(jì)，7950.3萬元4次1987.5萬元12.3總投資總投資：4618 萬元 第十三章 財(cái)務(wù)評價(jià)與經(jīng)濟(jì)效益分析13.1 達(dá)產(chǎn)能力2010年10月1日建成試生產(chǎn)投

42、產(chǎn)第一年達(dá)到設(shè)計(jì)能力的60%，即60萬/年投產(chǎn)一年后達(dá)到設(shè)計(jì)能力的100%，即100萬/年13.2成本和費(fèi)用估算13.2.1原材料和輔助材料的價(jià)格表板柞木、水曲柳、色木等板材價(jià)格為平均5500元/m3 ；背板楊木旋切單板（經(jīng)過網(wǎng)帶干燥機(jī)干燥后）價(jià)格為1600元/m3 ；芯板楊木或樟子松一般板材，價(jià)格為750元/m3 ；端頭板普通楊、樺木多層膠合板，價(jià)格為2000元/m3 ；UV漆面漆價(jià)格為70元/kg ,背漆為30元/kg ，底漆為50元/kg ；熱壓膠價(jià)格為2800元/T ；表板拼板膠為進(jìn)口日本或歐洲專用膠，價(jià)格為18000元/T 。13.2.2工資及附加費(fèi)工人工資按900元/人/月.計(jì)算，

43、管理人員工資按2000元/人/月計(jì)算。工資附加費(fèi)為工資總額的17.5，其中福利費(fèi)為14，工會(huì)經(jīng)費(fèi)為2，教育附加為1.5，年工資總額354萬元，附加費(fèi)61.95萬元。13.2.3電費(fèi)燃料費(fèi)電費(fèi)按總裝機(jī)容量1400KW的有效工率70、每天開二班16小時(shí)計(jì)算，電價(jià)為平均0.8元/度。年支出為448萬元。燃煤年消耗量為2000噸，價(jià)格為400元/T計(jì)算，年支出為80萬元。13.3折舊費(fèi)固定資產(chǎn)折舊全部采用直線折舊法，不分類折舊率按10計(jì)算，年計(jì)提折舊額為262萬元。13.4勞保統(tǒng)籌按工資總額20計(jì)提，總額為71萬元。13.5成品運(yùn)費(fèi)及銷售費(fèi)指成品從*運(yùn)往大連港口的運(yùn)費(fèi)，按全部出品計(jì)算為年180萬元，銷

44、售費(fèi)用按銷售總額的千分之三計(jì)提，為33萬元。13.6管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用年管理費(fèi)用按150萬元計(jì)算，財(cái)務(wù)費(fèi)用指流動(dòng)資金利息支出，利率按3計(jì)算，年費(fèi)用為60萬元。13.7各項(xiàng)成本費(fèi)用合計(jì)為8868萬元。13.8銷售單價(jià)、收入及稅金13.8.1銷售價(jià)格根據(jù)其它地板廠家提供的情況和國際市場和國內(nèi)市調(diào)查的情況，A三層實(shí)木復(fù)合地板三拼板的國際價(jià)格130元至160元（FOB），國內(nèi)價(jià)格為120元至160元；B獨(dú)幅三層實(shí)木復(fù)合地板的國際市場價(jià)格為180元至200元（FOB）,國內(nèi)市場市格為200元至260元；C獨(dú)幅手工仿古地板的國際市場價(jià)格為200元至240元，國內(nèi)市場價(jià)格為220至300元。為了穩(wěn)妥起見、保

45、守測算，在測算時(shí)地板價(jià)格全部按110元/平方米計(jì)算。同時(shí)不考慮手工仿古地板和獨(dú)幅地板價(jià)格，全部按三拼板核算。13.8.2銷售收入投產(chǎn)的第一年按設(shè)計(jì)產(chǎn)量的60計(jì)算，第二年為全部達(dá)產(chǎn)，平均年銷售收為11000萬元。13.8.3 稅金 銷項(xiàng)稅：11000萬元-11000萬元/1.171598.29萬元 進(jìn)項(xiàng)稅：7000萬元-7000/1.13805.31萬元（原料、材料平均按13抵扣率計(jì)算） 增值稅額：1598.29萬元805.31萬元792.89萬元 城建及教育附加：792.89萬元1187.22萬元 所得稅：所得稅利潤總額30378.24萬元 出口退稅：11000萬元-11000萬元13%60%

46、759.29萬元 實(shí)繳稅金：499.06萬元13.9經(jīng)濟(jì)效益分析13.9.1年銷售收入：11000萬元13.9.2年總成本： 8868 萬元13.9.3年總稅金： 1258.44萬元13.9.4年總利潤： 873.56 萬元13.9.5出口退稅： 759.29萬元13.9.6增值稅、所得稅退稅年均108萬元按照*地方政府招商引資優(yōu)惠政策的規(guī)定，增值稅的減免是按企業(yè)投產(chǎn)后前5年應(yīng)納增值稅總額地方留成25部分的50反還給企業(yè)；所得稅是按應(yīng)納所得稅總額的地方留成40 部分的前三年全免，4到8年減免50反還給企業(yè)，期中還包括個(gè)人所得稅部分。經(jīng)過計(jì)算經(jīng)營期為10年總計(jì)二項(xiàng)稅負(fù)享受減免總額為1075萬元，

47、平均年減免108萬元。13.9.7年企業(yè)凈收益1740萬元。13.10投資決策指標(biāo)評價(jià)13.10.1靜態(tài)評價(jià)指標(biāo)1.原始投資回收率年經(jīng)營凈現(xiàn)金量或年均經(jīng)營凈現(xiàn)金流量原始投資1001648.8461810035.72.投資利潤率ROI=年均利潤 投資總額100873.56461810018.923.靜態(tài)投資回收期PP=(累計(jì)凈現(xiàn)金流量第一次出現(xiàn)正值的年份-1)該年初尚未回收的投資該年凈現(xiàn)金流量3-1+-162521552.75年13.10.2動(dòng)態(tài)評價(jià)指標(biāo)1.凈現(xiàn)值凈現(xiàn)值折現(xiàn)率按10計(jì)算，待項(xiàng)目結(jié)束時(shí)，凈現(xiàn)值為7850萬元。 nNPV= NCFt(P/Ft ,i t )t=0 nNPV= NCFt

48、(P/Ft ,10% 10 )t=0=7850萬元2.內(nèi)部收益率IRRrm +Cm-CCm-Cm+1(rm+1-rm)30%+3.09154-2.80083.09154-2.71504(35%-30%)33.863.動(dòng)態(tài)回收期PP=累計(jì)的折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量第一出現(xiàn)正值的年份-1 + 上年末累計(jì)折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量該年折現(xiàn)的凈現(xiàn)金流量3+-274.281619.073.17年從靜態(tài)、動(dòng)態(tài)兩項(xiàng)評價(jià)指標(biāo)的分板可以看出，該項(xiàng)目的原始投資回收率35.07，投資利潤率18.92，內(nèi)部收益率33.86，投資回收期（含流動(dòng)資金）靜態(tài)回收期2.75年、動(dòng)態(tài)回收期3.17年。各項(xiàng)評價(jià)指標(biāo)都達(dá)到了和超過項(xiàng)目所需要求，可以肯定

49、認(rèn)為該項(xiàng)目可行。13.10.3本量利分析該分析為了穩(wěn)妥起見，因此不考慮增值稅、所得稅的減免因素，上述納稅按全口徑計(jì)算。根據(jù)本項(xiàng)目設(shè)計(jì)產(chǎn)量與預(yù)測的成本，經(jīng)測算每平方米的三層實(shí)木復(fù)合地板單位變動(dòng)成本為81元；每立方米的單位變動(dòng)成本為5448元（67m2/m3）；每平方米三層實(shí)木復(fù)合地板售價(jià)110元；銷售稅金每平方米12.68元；項(xiàng)目的固定成為543萬元。1.盈虧平衡點(diǎn)（BEP） 保本量（XO）固定總成本銷售單價(jià)-單位可變成本-稅金543110-81-12.6833.27萬平方米 保本額（Y0）單價(jià)保本量PxO11033.273659.7萬元 保本作業(yè)率（bR）保本量預(yù)計(jì)銷售量100 33.2710

50、010033.272.安全邊際指標(biāo) 安全邊際量（MS量）預(yù)計(jì)的銷售量-保本量100-33.2766.73萬平方米 安全邊際額（MS額）預(yù)計(jì)的銷售額-保本額11000-3659.77430.3萬元 安全邊際率（MSR）安全邊際量預(yù)計(jì)銷售量10066.7310010066.73項(xiàng)目經(jīng)營安全性檢驗(yàn)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)安全邊際率10 以下10-20 20-30 30-40 40 以上安全程度危險(xiǎn)值得注意較安全安全很安全項(xiàng)目從盈虧平衡分析的結(jié)果可以看出，項(xiàng)目的保本銷售量為33.27萬平方米，保本銷售額為3659.7萬元，達(dá)到項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的33.27就可以保本經(jīng)營；項(xiàng)目的安全邊際率達(dá)到了66.73，按照西方國家用安

51、全邊際率來評價(jià)項(xiàng)目安全程度的標(biāo)準(zhǔn)，表明該項(xiàng)目安全度很高。13.11項(xiàng)目的評價(jià)與建議13.11.1項(xiàng)目評價(jià)本項(xiàng)目從財(cái)務(wù)分析的角度看：一是從靜態(tài)指標(biāo)計(jì)算，2.75年收回投資，原始投資回收率高達(dá)35.7，投資利潤率達(dá)18.92；二是從動(dòng)態(tài)指計(jì)算，3.17年回投資，按10年經(jīng)營期計(jì)算項(xiàng)目結(jié)束時(shí)凈值達(dá)到7850萬元；三量本利計(jì)算，項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力33.27就可實(shí)現(xiàn)保本經(jīng)營，項(xiàng)目的獲利能力達(dá)到66.73；項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年均實(shí)現(xiàn)所得稅后873.56萬元利潤。從而可以看出本項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益可觀，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完全達(dá)到項(xiàng)目的要求。項(xiàng)目可行，應(yīng)盡快予以實(shí)施。13.11.2項(xiàng)目建議項(xiàng)目建設(shè)時(shí)要統(tǒng)籌兼顧，做好全面規(guī)劃設(shè)計(jì)，

52、盡可能縮短建設(shè)期。為了達(dá)到預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益，在建設(shè)時(shí)要嚴(yán)格控制開支，嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)、預(yù)算施工和設(shè)備定購，節(jié)約建設(shè)資建設(shè)資金。在項(xiàng)目建設(shè)的同時(shí)做好員工的培訓(xùn)、原材料的采購，縮短試生產(chǎn)期。項(xiàng)目投產(chǎn)后要加強(qiáng)生產(chǎn)經(jīng)營管理，強(qiáng)化員工的素質(zhì)，提高技術(shù)水平，降低消耗，建立完整的質(zhì)量管理體系，以確保產(chǎn)品的質(zhì)量。在保證質(zhì)量前提下，不斷開發(fā)新的地板品種實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品的多樣性，滿足市對產(chǎn)品的要求。要組織協(xié)調(diào)好原材料的供應(yīng)，保證生產(chǎn)的正常進(jìn)行，同時(shí)要建立銷量穩(wěn)定、價(jià)格合理的國際銷售渠道和客戶網(wǎng)，這樣才能保證項(xiàng)目取得預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益且平穩(wěn)健康不斷的發(fā)展。附表：1.100萬平方米實(shí)木復(fù)合地板設(shè)備參數(shù)表2.100萬平方米實(shí)木復(fù)合地板基

53、礎(chǔ)設(shè)施參數(shù)表3.100萬平方米實(shí)木復(fù)合地板生產(chǎn)線工人及工資計(jì)算參數(shù)表4.100萬平方米實(shí)木復(fù)合地板單位成本計(jì)算表5.100萬平方米實(shí)木復(fù)合地板基礎(chǔ)設(shè)施參數(shù)表6.100萬平方米實(shí)木復(fù)合地板利潤計(jì)算表7.100萬平方米實(shí)木復(fù)合地板現(xiàn)金流量、凈現(xiàn)值表8.廠區(qū)規(guī)劃示意圖9.建設(shè)進(jìn)度表附圖 三層實(shí)木復(fù)合地板生產(chǎn)工藝流程圖1 表板生產(chǎn)工藝流程1）三拼表板：表板規(guī)格料 入廠檢驗(yàn) 自然干燥（大氣干燥） 人工干燥（蒸汽干燥窯） 平衡調(diào)理（陳放） 四面刨光（四面刨） 雙端精截（雙端精截鋸） 表板剖分（剖分鋸） 等級分選（旋轉(zhuǎn)分選臺(tái)） 表板拼板（表板拼板機(jī)）2）獨(dú)幅表板：濕木方 入廠檢驗(yàn) 單板鋸切（臥式帶鋸） 人工干燥（蒸汽/真空干燥窯） 平衡調(diào)理（陳放） 縱向修邊（雙邊修邊機(jī)） 定厚砂光（寬帶砂光機(jī)） 齊端頭（推臺(tái)鋸）2 芯板生產(chǎn)工藝流程芯板規(guī)格料 入廠檢驗(yàn) 自然干燥（大氣干燥） 人工干燥（蒸汽干燥窯） 平衡調(diào)理（陳放） 定長截?cái)啵ǜ咚偾袛?/p>