銀行從業(yè)考試《風(fēng)險管理》最新分析試卷第3套

1、單選題（當(dāng)前1/136題，0.5分）根據(jù)我國監(jiān)管要求，商業(yè)銀行不需要計提市場風(fēng)險資本的業(yè)務(wù)有( )。A 外幣債券投資B 交易性人民幣債券投資C 人民幣貸款D 外幣貸款和外匯交易正確答案：C您的答案： 我國監(jiān)管規(guī)定，第一支柱下市場風(fēng)險資 本要求覆蓋范圍包括交易賬戶的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險，交易賬戶和銀行賬戶的匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險。第二支柱下銀行賬戶利率風(fēng)險采用內(nèi)部資本充足評估程序 (ICCAP)評估資本附加要求。而銀行賬戶下的股票風(fēng)險，通過第一支柱信用風(fēng)險資本要求覆蓋。因此，C項人民幣貸款不需要計提市場風(fēng)險資本。單選題（當(dāng)前2/136題，0.5分）在99%的置信水平下，商業(yè)銀行的外匯交易部門計算出的隔

2、夜VaR為500萬美元，則該外匯交易部門( )。A 預(yù)期在未來的1年中有99天至多損失500萬美元B 預(yù)期在未來的100天中有1天至少損失500萬美元C 預(yù)期在來來的1年中有99天至少損失500萬美元D 預(yù)期在未來的100天中有1天至多損失500萬美元正確答案：D您的答案： 在99%置信水平，VAR=500萬美元，意味著在1天后發(fā)生500萬美元以上損失的可能性不會超過1%，也就是未來100天中有1天至多損失500萬美元，故D項正確。單選題（當(dāng)前3/136題，0.5分）根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)的要求，商業(yè)銀行采用VaR模型計量市場風(fēng)險監(jiān)管資本時的乘數(shù)因子為( )。A 4B 3C 1D 2正確答案：B您的答案

3、： 根據(jù)教材中最低市場風(fēng)險資本的計算公式及說明，乘數(shù)因子最小為3。單選題（當(dāng)前4/136題，0.5分）根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時，對個人住房抵押貸款的風(fēng)險權(quán)重為（ ）。A 0B 1C 0.5D 0.7正確答案：C您的答案： 權(quán)重法下，不同的資產(chǎn)類別分別對應(yīng)不同的風(fēng)險權(quán)重。例如，對一般企業(yè)的債權(quán)權(quán)重為100。對符合標(biāo)準(zhǔn)的微型和小型企業(yè)的債權(quán)權(quán)重為75。對個人住房抵押貸款債權(quán)權(quán)重為50。對個人其他債權(quán)權(quán)重為75。單選題（當(dāng)前5/136題，0.5分）商業(yè)銀行計劃推出A、B、C三種不同金 融產(chǎn)品。預(yù)期在不同市場條件下，三種產(chǎn)品可能的收益率分別為5%、10%、15%，產(chǎn)生不同收益

4、率的可能性如下表所示：A低于市場預(yù)期25%，正常市場條 件50%，高于市場預(yù)期25%；B低于市場預(yù)期50%，正常市場條件0%，高于市場預(yù)期50%；C低于市場預(yù)期25%，正常市場條件25%，高于市場預(yù)期 50%；綜上所述，商業(yè)銀行如果以預(yù)期收益率作為決策依據(jù)，下列描述正確的是（ ）。 .A和B具有同樣的預(yù)期收益水平； .A和B的預(yù)期收益率同為10%，C的預(yù)期收益率為11.25%； .C的預(yù)期收益水平最高，因此可以作為最佳選擇； .A和B的組合是一種良好的風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略。A ，B ，C ，D ，正確答案：D您的答案： 解析：產(chǎn)品A的預(yù)期收益 率=5%*25%+10%*50%+15%*25%=1.25

5、%+5%+3.75%=10%，產(chǎn)品B的預(yù)期收益 率=5%*50%+10%*0+15%*50%=2.5%+0+7.5%=10%，C的預(yù)期收益 率=5%*25%+10%*25%+15%*50%=1.25%+2.5%+7.5%=11.25%。單選題（當(dāng)前6/136題，0.5分）實施信用風(fēng)險內(nèi)部評級法初級法的銀行必須自行估計的風(fēng)險要素是（ ）。A 有效期限(M)B 違約損失率(LGD )C 違約概率(PD)D 違約風(fēng)險暴露(EAD)正確答案：C您的答案： 課本3.2.2違約概率是實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行需要準(zhǔn)確估計的重要風(fēng)險要素，無論商業(yè)銀行是采用內(nèi)部評級法初級法還是內(nèi)部評級法高級法，都必須按照監(jiān)管要

6、求估計違約概率。單選題（當(dāng)前7/136題，0.5分）某商業(yè)銀行選取過去250天的歷史數(shù)據(jù)計算交易賬戶的風(fēng)險價值(VaR)值為780萬元人民幣，置信區(qū)間為99%，持有期為1天。則該銀行在未來250個交易日內(nèi)，預(yù)期會有( )天交易賬戶的損失超過780萬元。A 2B 3.5C 3D 2.5正確答案：D您的答案： 風(fēng)險價值(VaR)值為780萬元人民幣，置信區(qū)間為99%，持有期為1天，表明未來250個交易日內(nèi)，該交易賬戶發(fā)生780萬美元以上損失的可能性不會超過1%，也就是2.5天。單選題（當(dāng)前8/136題，0.5分）按照商業(yè)銀行操作風(fēng)險監(jiān)管資本計量標(biāo)準(zhǔn)法的規(guī)定，私人銀行業(yè)務(wù)應(yīng)屬于( )業(yè)務(wù)條線。A 代

7、理服務(wù)B 公司金融C 資產(chǎn)管理D 零售銀行正確答案：D您的答案： 零售銀行業(yè)務(wù)包括零售業(yè)務(wù)、私人銀行業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)。單選題（當(dāng)前9/136題，0.5分）根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以使用三種操作風(fēng)險資本計量方法，其中（ ）風(fēng)險敏感度最高。A 高級計量法B 內(nèi)部評級法C 標(biāo)準(zhǔn)法D 替代標(biāo)準(zhǔn)法正確答案：A您的答案： 基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級計量法的復(fù)雜程度和風(fēng)險敏感度逐漸增強。單選題（當(dāng)前10/136題，0.5分）2008年初，法國興業(yè)銀行因為來授權(quán)交易而在金融衍生產(chǎn)品市場損失慘重，該事件揭示了商業(yè)銀行在操作風(fēng)險管理等領(lǐng)域普遍存在的嚴(yán)重問題。據(jù)此下列關(guān)于操作風(fēng)險的表述錯誤的是( )。A 金融工

8、具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性降低了潛在的操作風(fēng)險B 最高管理層和審計委員會必須確保重大缺陷能夠迅速得到修正C 必須嚴(yán)禁交易人員在未經(jīng)授權(quán)的情況下建立巨大的風(fēng)險敞口D 必須對所有的業(yè)務(wù)活動建立相關(guān)內(nèi)部控制，包括建立獨立風(fēng)險管理部門正確答案：A您的答案： 2008年初，法國興業(yè)銀行因為未授 權(quán)交易而在金融衍生產(chǎn)品市場損失慘重，是繼美國巴林銀行之后，又一家因金融衍生產(chǎn)品交易而遭受重創(chuàng)的國際大型銀行。法國興業(yè)銀行官方聲明，此次重大損失是 銀行內(nèi)部人員違規(guī)操作而不是銀行自身運作出現(xiàn)問題。但實際上，金融衍生產(chǎn)品交易潛在的巨大風(fēng)險及豐厚利潤的誘惑，與交易是否得到授權(quán)已經(jīng)沒有密切關(guān)系?？?以想象，如果法國興業(yè)銀行的員

9、工在此違規(guī)操作中獲得巨額收益，則其很可能繼續(xù)違規(guī)操作此類業(yè)務(wù)，甚至獲得管理層的嘉獎，但終將難逃損失慘重的厄運。 此違規(guī)事件同時也印證了金融機構(gòu)所面臨的風(fēng)險交錯復(fù)雜，通常被認為是簡單的操作風(fēng)險事件，卻可能引發(fā)聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險的連鎖反應(yīng)。單選題（當(dāng)前11/136題，0.5分）下列關(guān)于內(nèi)部資本充足評估報告的表述，錯誤的是（ ）。A 報告作為銀行的自我評估過程和結(jié)論的書面報告，可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險管理體系和控制機制的重要參考文件B 報告應(yīng)評估銀行實際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險C 監(jiān)管機構(gòu)在評估報告后，不需要再對銀行內(nèi)部資本充足評估程序進行檢查D 監(jiān)管機構(gòu)在評估報告后，認為銀行的內(nèi)部資本充足評估程

10、序符合監(jiān)管要求時，監(jiān)管機構(gòu)可以給予銀行自行評估的內(nèi)部資本水平來確定監(jiān)管資本要求正確答案：C您的答案： 報告應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：(1)評估 主要風(fēng)險狀況及發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境對資本水平的影響。(2)評估實際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險。(3)提出確保資本能夠充分覆蓋主要風(fēng)險 的建議。 ICAAP報告有兩方面的作用，一方面作為銀行的自我評估過程和結(jié)論的書面報告，可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險管理體系和控制機制，實現(xiàn)資本管理與風(fēng)險管理密切結(jié) 合的重要參考文件。另一方面，ICAAP報告作為銀行提交給監(jiān)管機構(gòu)的合規(guī)文件，當(dāng)監(jiān)管機構(gòu)在評估后認為銀行的ICAAP程序符合監(jiān)管要求時，監(jiān)管機構(gòu)可 以基于銀行自行

11、評估的內(nèi)部資本水平來確定監(jiān)管資本要求。單選題（當(dāng)前12/136題，0.5分）根據(jù)我國監(jiān)管機構(gòu)和巴塞爾新資本協(xié)議的要求，商業(yè)銀行可采用( )來計量市場風(fēng)險資本。A 基本指標(biāo)法B 內(nèi)部評級法C 內(nèi)部模型法D 高級計量法正確答案：C您的答案： 商業(yè)銀行資本管理辦法(行試)規(guī) 定商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法計量市場風(fēng)險資本要求。未經(jīng)銀監(jiān)會核準(zhǔn)，商業(yè)銀行不得變更市場風(fēng)險資本計量方法。經(jīng)銀監(jiān)會核準(zhǔn)，商業(yè)銀行可組合采用 內(nèi)部模型法和標(biāo)準(zhǔn)法計量市場風(fēng)險資本要求，但銀行集團內(nèi)部同一機構(gòu)不得對同一種市場風(fēng)險采用不同方法計量市場風(fēng)險資本要求?；局笜?biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級計量 法是操作風(fēng)險的計量方法。單選題（當(dāng)前1

12、3/136題，0.5分）下列對商業(yè)銀行日常資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的描述，恰當(dāng)?shù)氖牵?）。A 通常情況下，資產(chǎn)的久期小于負債的久期B 通常情況下，資產(chǎn)與負債的久期相等C 通常情況下，資產(chǎn)與負債的久期缺口為零D 通常情況下，資產(chǎn)的久期大于負債的久期正確答案：D您的答案： 在絕大多數(shù)情況下，銀行的久期缺口都為正值。單選題（當(dāng)前14/136題，0.5分）計量市場風(fēng)險時，計算VaR值方法通常需要采用壓力測試進行補充，因為（ ）。A VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒有說明極端損失B 壓力測試通常計量正常市場情況下所能承受的風(fēng)險損失C 壓力測試提供了一般市場情形下精確的損失水平D VaR方法只有在99%

13、的置信區(qū)間內(nèi)有效正確答案：A您的答案： 在持有期為1天、置信水平為99的情況下，所計算的風(fēng)險價值為1萬美元，則表明該資產(chǎn)組合在1天后的發(fā)生1萬美元以上損失的可能性不會超過1。但是VaR并不是即將發(fā)生的真實損失；VaR也不意味著可能發(fā)生的最大損失。VAR可在95%、99%等置信區(qū)間內(nèi)進行計量。單選題（當(dāng)前15/136題，0.5分）商業(yè)銀行發(fā)放貸款時，未嚴(yán)格執(zhí)行先落實抵押手續(xù)、后放款的規(guī)定，致使貸款處于無抵押的高風(fēng)險狀態(tài)，此類風(fēng)險事件屬于( )類別。A 流動性風(fēng)險B 法律風(fēng)險C 操作風(fēng)險D 市場風(fēng)險正確答案：C您的答案： 該商業(yè)銀行如果未在授信管理規(guī)定中明確“先落實抵押手續(xù)、后放款”的規(guī)定，則屬于

14、該商業(yè)銀行流程缺失、設(shè)計不完善，屬于操作風(fēng)險中的內(nèi)部流程風(fēng)險。單選題（當(dāng)前16/136題，0.5分）下列不屬于內(nèi)部資本充足評估程序核心內(nèi)容的是（ ）。A 資本規(guī)劃B 信息披露C 壓力測試D 風(fēng)險評估正確答案：B您的答案： 銀行的內(nèi)部資本充足評估包括風(fēng)險評估、資本規(guī)劃、壓力測試等內(nèi)容。單選題（當(dāng)前17/136題，0.5分）某商業(yè)銀行的一個信用組合由2000萬 元的A級債券和3000萬元的BBB級債券組成。一年內(nèi)A級債券和BBB級債券的違約概率分別為2%和4%，且相互獨立。如果在違約的情況下，A級債券回 收率為60%，BBB級債券回收率為40%，那么一年內(nèi)該信用組合的預(yù)期信用損失為( )元。A 9

15、23000B 672000C 880000D 742000正確答案：C您的答案： 課本3.5.2預(yù)期損失=違約概率*違約風(fēng)險暴露*違約損失率，20000000*2*（1-60%）+30000000*4%*（1-40%）=880000單選題（當(dāng)前18/136題，0.5分）下列關(guān)于商業(yè)銀行董事會對市場風(fēng)險管理職責(zé)的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖? )。A 負責(zé)確定本行可以承受的市場風(fēng)險水平B 負責(zé)監(jiān)督和評價市場風(fēng)險管理的全面性、有效性C 負責(zé)督促高級管理層采取必要措施識別、計量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險D 負責(zé)制定市場風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和程序正確答案：D您的答案： 高級管理層負責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理

16、的政策、程序以及具體的操作規(guī)程，及時了解市場風(fēng)險水平及其管理狀況。董事會承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保銀行有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險。單選題（當(dāng)前19/136題，0.5分）下列不屬于資本充足率壓力測試框架的是（ ）。A 定量壓力測試B 情景選擇C 資本規(guī)劃D 定性壓力測試及管理行動正確答案：C您的答案： 資本充足率壓力測試框架的主要內(nèi)容如下：(1)情景選擇，(2)定量壓力測試，(3)定性壓力測試及管理行動，(4)結(jié)果輸出。單選題（當(dāng)前20/136題，0.5分）下列關(guān)于收益率曲線的描述，錯誤的是（ ）。A 債券的到期收益率通常不等于票面利率B 收益率曲線

17、斜向下意味著長期收益率較低C 收益率曲線對應(yīng)著各類期限的貸款利率D 收益率曲線是根據(jù)市場上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲線正確答案：C您的答案： 收益率曲線用于描述收益率與到期期限 之間的關(guān)系。收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系，它是市場對當(dāng)前經(jīng)濟狀況的判斷，以及對未來經(jīng)濟走勢預(yù)期(包括經(jīng)濟增長、通貨膨脹、資本回報 等)的結(jié)果。收益率曲線是根據(jù)市場上具有代表性的交易品種所繪制出來的利率曲線，這些具有代表性的品種稱為指標(biāo)債券。 收益率曲線斜向下表明期限越長，收益低較低，即遠期收益率較低。收益率曲線主要反映債券這樣的固定收益品種的利率與期限的關(guān)系，而不是反映貸款利率。單選題（當(dāng)前21

18、/136題，0.5分）國別風(fēng)險不同于商業(yè)銀行所面臨的一般風(fēng)險。據(jù)此，下列表述錯誤的是（ ）。A 國別風(fēng)險產(chǎn)生或存在于跨國的經(jīng)濟、金融和貿(mào)易活動中B 國別風(fēng)險是和國家主權(quán)密切相關(guān)的風(fēng)險C 國別風(fēng)險不可以轉(zhuǎn)移D 國別風(fēng)險是由不可抗拒的國外風(fēng)險因素造成的正確答案：C您的答案： 國別風(fēng)險也可以通過保險轉(zhuǎn)移或非保險轉(zhuǎn)移（擔(dān)保、備用信用證）等方式予以風(fēng)險轉(zhuǎn)移。單選題（當(dāng)前22/136題，0.5分）假設(shè)商業(yè)銀行當(dāng)年將100個客戶的信用等級評為BB級，第二年觀察這組客戶，發(fā)現(xiàn)有3個客戶違約，則3%代表( )。A 違約損失率B 不良貸款率C 違約概率D 違約頻率正確答案：D您的答案： 與違約概率容易混淆的一個概

19、念是違約頻率，即通常所稱的違約率。假設(shè)商業(yè)銀行當(dāng)年將100個客戶的信用等級評為BB級，該評級對應(yīng)的平均違約概率為l；第二年觀察這組客戶，發(fā)現(xiàn)有2個客戶違約，則2100=2就是違約頻率。單選題（當(dāng)前23/136題，0.5分）商業(yè)銀行下列資金來源中，（ ）對利率最為敏感，隨時都有可能被提取，商業(yè)銀行應(yīng)對這部分負債準(zhǔn)備比較充足的備付資金。A 居民儲蓄B 公共事業(yè)費收入C 證券業(yè)存款D 政府稅款正確答案：C您的答案： 公司/機構(gòu)存款對商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和利率水平高度敏感，通常不夠穩(wěn)定，很容易對商業(yè)銀行的流動性造成較大影響。單選題（當(dāng)前24/136題，0.5分）假設(shè)外匯交易部門年度收益/損失等數(shù)據(jù)如下所

20、示，則該交易部門當(dāng)期的經(jīng)濟增加值(EVA )為( )。 稅后凈利潤100萬元；經(jīng)濟資本乘數(shù)12，5；VaR(250天，99%)800萬元；資本預(yù)期收益率15%。A 880萬元B 150萬元C 200萬元D 500萬元正確答案：D您的答案： 1000-800*12.5*15%=-500單選題（當(dāng)前25/136題，0.5分）對小企業(yè)進行信用風(fēng)險分析時，下列一般不屬于小企業(yè)特征的是（ ）。A 小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動相對平穩(wěn)B 小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營受市場的影響較大C 小企業(yè)公司治理受股東影響較大D 小企業(yè)的財務(wù)真實性比較難以把握正確答案：A您的答案： 小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動受市場影響較大。單選題（當(dāng)前26/136題

21、，0.5分）某商業(yè)銀行當(dāng)期信用評級為B級的借款人 的違約概率(PD)為10%，違約損失率(LGD)為50%。假設(shè)該銀行當(dāng)期所有B級借款人的表內(nèi)外信貸總額為30億元人民幣，違約風(fēng)險暴露(EAD)為 20億元人民幣，則該銀行此類借款人當(dāng)期的信貸預(yù)期損失為( )億元。A 5B 2.5C 1.5D 1正確答案：D您的答案： 預(yù)期損失等于違約概率違約損失率與違約風(fēng)險暴露三者的乘積。20*10%*50%=1單選題（當(dāng)前27/136題，0.5分）下列對于行業(yè)風(fēng)險的理解，最不恰當(dāng)?shù)氖牵?）。A 對于商業(yè)銀行而言，貸款應(yīng)當(dāng)盡量投放到收益高、風(fēng)險低的行業(yè)B 某些行業(yè)天然就會比別的行業(yè)風(fēng)險高C 行業(yè)風(fēng)險是系統(tǒng)性風(fēng)險

22、的表現(xiàn)形式之一D 所有行業(yè)都應(yīng)當(dāng)?shù)玫骄鹊男刨J投放正確答案：D您的答案： 單選題（當(dāng)前28/136題，0.5分）商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關(guān)重要，據(jù)此下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵?）。A 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會從投訴和批評中積累聲譽風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗B 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠透過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險C 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評看作是與客戶/公眾溝通的良好時機D 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測投訴/批評可能造成的風(fēng)險損失正確答案：D您的答案： 商業(yè)銀行在運營和發(fā)展過程中，產(chǎn)生某 些錯誤是不可避免的，正確處理投訴和批評有助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品服務(wù)的質(zhì)量和效率。恰當(dāng)處理投訴和批評對于維護

23、商業(yè)銀行的聲譽固然重要，但是商業(yè)銀 行不能將工作目的僅停留在解決問題的層面上，通過接受利益持有者的投訴和批評，深入發(fā)掘商業(yè)銀行潛在的風(fēng)險才是真正有價值的收獲。單選題（當(dāng)前29/136題，0.5分）商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)應(yīng)確保（ ）對商業(yè)銀行的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)督，并對商業(yè)銀行的股東負責(zé)。A 高級管理層B 監(jiān)事會C 董事會D 員工正確答案：C您的答案： 單選題（當(dāng)前30/136題，0.5分）銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是( )。A 非現(xiàn)場監(jiān)管B 現(xiàn)場檢查C 信息披露D 市場準(zhǔn)入正確答案：D您的答案： 課本9.1.2單選題（當(dāng)前31/136題，0.5分）若利率變動對存款人或借款人有利，存款人可能選

24、擇重新安排存款，借款人可能選擇重新安排貸款，從而對銀行產(chǎn)生不利影響，這種情形屬干( )。A 期權(quán)性風(fēng)險B 基準(zhǔn)風(fēng)險C 重新定價風(fēng)險D 收益率曲線風(fēng)險正確答案：A您的答案： 期權(quán)性風(fēng)險是一種越來越重要的利率風(fēng) 險，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)性條款。通常，期權(quán)和期權(quán)性條款都是在對期權(quán)持有者有利時執(zhí)行。因此，期權(quán)性工具因具有不對稱的支付特征 而給期權(quán)出售方帶來的風(fēng)險，被稱為期權(quán)性風(fēng)險。例如，若利率變動對存款人或借款人有利，存款人就可能選擇重新安排存款，借款人可能會選擇重新安排貸款，從 而影響銀行的收益和內(nèi)在經(jīng)濟價值。單選題（當(dāng)前32/136題，0.5分）在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，決定其

25、風(fēng)險承擔(dān)能力的最重要因素是( )。A 資本金規(guī)模和風(fēng)險管理水平B 資本金規(guī)模和流動性管理水平C 盈利能力和流動性管理水平D 盈利能力和風(fēng)險管理水平正確答案：A您的答案： 課本1.1.3在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 過程中，有兩個至關(guān)重要的因素決定其風(fēng)險承擔(dān)能力：一是資本金規(guī)模，因為資本金可以吸收商業(yè)銀行業(yè)務(wù)所造成的風(fēng)險損失，資本充足率較高的商業(yè)銀行有能力接 受相對高風(fēng)險、高收益的項目，比資本充足率低的商業(yè)銀行具有更強的競爭力；二是商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平，資本充足率僅僅決定了商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)險的潛力，而 其所承擔(dān)的風(fēng)險究竟能否帶來實際收益，最終取決于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平。單選題（當(dāng)前33/136題，0.

26、5分）某商業(yè)銀行年初貸款損失準(zhǔn)備余額10億元，上半年因核銷等因素使用撥備5億元，補提7億元。如果6月末根據(jù)賬面計算應(yīng)提貸款損失準(zhǔn)備10億元，則6月末該行貸款損失準(zhǔn)備充足率為（ ）。A 1B 1.2C 0.9D 0.7正確答案：B您的答案： 課本3.3.2貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實際計提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×100,(5+7)*100%/10=120%。單選題（當(dāng)前34/136題，0.5分）目前，我國商業(yè)銀行的資本充足率是以（ ）為基礎(chǔ)計算的。A 經(jīng)濟資本B 監(jiān)管資本C 會計資本D 賬面資本正確答案：B您的答案： 以監(jiān)管資本為基礎(chǔ)計算的資本充足率，是監(jiān)管部門限制商業(yè)銀行過度風(fēng)險承擔(dān)行為、

27、保障市場穩(wěn)定運行的重要工具。單選題（當(dāng)前35/136題，0.5分）商業(yè)銀行可以采用流動性比率法來度量和評價自身的流動性狀況。下列關(guān)于比率法的描述錯誤的是（ ）。A 比率法的前提是將流動性資產(chǎn)和負債進行分類，并對各類資產(chǎn)負債準(zhǔn)確計量B 我國商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75%C 比率法有助于商業(yè)銀行根據(jù)當(dāng)前和過去的流動性狀況，預(yù)測未來時點的流動性D 商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)管要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標(biāo)正確答案：C您的答案： 流動性比率法的優(yōu)點是簡單實用，有助于理解商業(yè)銀行當(dāng)前和過去的流動性狀況；缺點是屬于靜態(tài)評估，無法對未來特定時段內(nèi)的流動性狀況進行評估

28、和預(yù)測。單選題（當(dāng)前36/136題，0.5分）商業(yè)銀行在從事跨國投資和貸款業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)當(dāng)特別關(guān)注交易對方所在國家的風(fēng)險狀況。據(jù)此，下列做法最不恰當(dāng)?shù)氖? )。A 分析和評估借款人所在國家的風(fēng)險狀況B 對國外借款客戶進行正常的信用風(fēng)險評估C 將國別風(fēng)險評估優(yōu)于交易對方的信用風(fēng)險評估D 若所在國家的風(fēng)險很高，但借入方信用風(fēng)險很低，則應(yīng)執(zhí)行該貸款正確答案：D您的答案： 單選題（當(dāng)前37/136題，0.5分）( )代表了國際先進銀行風(fēng)險管理的最佳實踐，符合巴塞爾新資本協(xié)議和各國監(jiān)管機構(gòu)的要求，已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。A 負債風(fēng)險管理B 資產(chǎn)風(fēng)險管理C 全面風(fēng)險管理D 資

29、產(chǎn)負債風(fēng)險管理正確答案：C您的答案： 單選題（當(dāng)前38/136題，0.5分）下列哪項不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險( )。A 代客理財產(chǎn)品由于市場利率波動而造成損失B 業(yè)務(wù)員貪污或截留代理業(yè)務(wù)手續(xù)費C 客戶通過代理收付款進行洗錢活動D 委托方偽造收付款憑證騙取資金正確答案：A您的答案： 課本5.3.3單選題（當(dāng)前39/136題，0.5分）商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)測中，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化的預(yù)警指標(biāo)不包括（ ）。A 市場需求出現(xiàn)明顯下降B 行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩C 行業(yè)一般企業(yè)出現(xiàn)虧損D 金融危機對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響正確答案：B您的答案： 單選題（當(dāng)前40/136題，0.5分）下列可能給商業(yè)銀行造成實質(zhì)性

30、損失，但不屬于操作風(fēng)險事件的是（ )。A 黑客攻擊造成系統(tǒng)中斷B 不當(dāng)言論造成銀行聲譽受損C 交易員超限額交易D 信貸人員來經(jīng)授權(quán)調(diào)整評級指標(biāo)正確答案：C您的答案： 行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險因素包括：行業(yè)整體衰退；出現(xiàn)重大的技術(shù)變革，影響到行業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變；經(jīng)濟環(huán)境變化，如經(jīng)濟蕭條或出現(xiàn)金融危機，對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響；產(chǎn)能明顯過剩；市場需求出現(xiàn)明顯下降；行業(yè)出現(xiàn)整體虧損或行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)出現(xiàn)虧損。單選題（當(dāng)前41/136題，0.5分）下列不屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制措施的是( )。A 利用經(jīng)濟資本配置抵御可能造成的非預(yù)期損失B 利用金融衍生產(chǎn)品對沖市場風(fēng)險C 采用自我評估法評估交易風(fēng)險和預(yù)期損失D 對總

31、交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額正確答案：C您的答案： 課本4.3.3單選題（當(dāng)前42/136題，0.5分）某商業(yè)銀行2009年度營業(yè)總收入為6億元；2010年度營業(yè)總收入為8億元，其中包括銀行賬戶出售長期持有債券的凈收益1億元；2011年度營業(yè)總收入為5億元，則根據(jù)基本指標(biāo)法，該行2012年應(yīng)持有的操作風(fēng)險經(jīng)濟資本為( )。A 945萬元B 9000萬元C 9450萬元D 900萬元正確答案：B您的答案： 課本5.5.1，（6+8-1+5）*15%/3=0.9=9000萬元單選題（當(dāng)前43/136題，0.5分）商業(yè)銀行貸款定價應(yīng)至少覆蓋貸款的（ ）。A 非預(yù)期損失B 極端損失C 違約損失D 預(yù)期

32、損失正確答案：D您的答案： 單選題（當(dāng)前44/136題，0.5分）商業(yè)銀行外匯交易部門針對一個外匯投資組合過去250天的收益率進行分析，所獲得的收益率分布為正態(tài)分布。假設(shè)該組合的日平均收益率為0.1%，標(biāo)準(zhǔn)差為0.25%，則在下一個市場交易日，該外匯投資組合的當(dāng)日收益率有95%的可能性落在( )。A 0.250.6%B -0.4%0.6%C -0.4%0.25%D -0.4%0.1%正確答案：B您的答案： P(-2X+2)95%，是平均收益率，是標(biāo)準(zhǔn)差。95%的可能性落在0.1%-0.25%*2，0.1%+0.25%*2=-0.4%,0.6%。單選題（當(dāng)前45/136題，0.5分）對商業(yè)銀行而

33、言，下列情形中重新定價風(fēng)險最大的是（ ）。A 以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的資金來源B 以短期存款作為長期固定利率貸款的資金來源C 以短期存款作為長期浮動利率貸款的資金來源D 以短期存款作為短期流動資金貸款的資金來源正確答案：B您的答案： 課本4.1.1重新定價風(fēng)險也稱期限 錯配風(fēng)險，是最主要和最常見的利率風(fēng)險形式，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)之間所存在的差 異。這種重新定價的不對稱性使銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值會隨著利率的變動而發(fā)生變化。例如，如果銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當(dāng)利率上 升時，貸款的利息收入是固

34、定的，但存款的利息支出會隨著利率的上升而增加，從而導(dǎo)致銀行的未來收益減少。經(jīng)濟價值降低。單選題（當(dāng)前46/136題，0.5分）如果商業(yè)銀行資產(chǎn)分散于負相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級的客戶，其資產(chǎn)組合的總體風(fēng)險一般會( )。A 不變B 增加C 降低D 負相關(guān)正確答案：C您的答案： 商業(yè)銀行資產(chǎn)分散于負相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級的客戶，資產(chǎn)組合總體風(fēng)險會得到降低。單選題（當(dāng)前47/136題，0.5分）商業(yè)銀行的( )承擔(dān)操作風(fēng)險的直接責(zé)任，并負責(zé)操作風(fēng)險自我評估的實施與優(yōu)先排序。A 業(yè)務(wù)部門B 董事會風(fēng)險管理委員會C 合規(guī)部門D 風(fēng)險管理部門正確答案：A您的答案： 單選題（當(dāng)前

35、48/136題，0.5分）下列關(guān)于風(fēng)險管理信息系統(tǒng)表述最不恰當(dāng)?shù)氖? )。A 實現(xiàn)不同業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險數(shù)據(jù)和風(fēng)險暴露的有效加總，是幫助銀行準(zhǔn)確了解自身風(fēng)險狀況的重要保障B 與風(fēng)險相關(guān)的系統(tǒng)流程設(shè)計應(yīng)全面考慮前、中、后臺的相關(guān)部門的需求C 銀行不同部門對風(fēng)險數(shù)據(jù)的應(yīng)用不同，因此，允許不同業(yè)務(wù)部門采用的風(fēng)險數(shù)據(jù)不一致D 交易對手的風(fēng)險預(yù)警信號不能及時到達結(jié)算部門是風(fēng)險信息傳導(dǎo)失效的表現(xiàn)之一正確答案：C您的答案： 課本2.4單選題（當(dāng)前49/136題，0.5分）下列關(guān)于貸款五級分類的描述，錯誤的是( )。A 次級、可疑和報失三類合稱為不良貸款B 借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會造成一定

36、損失的貸款，屬于可疑類貸款C 盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但仍存在一些可能對償還產(chǎn)生不利因素的貸款，屬于關(guān)注類貸款D 對貸款以外的資產(chǎn)(包括表外項目中的直接信用替代項目)也應(yīng)按照五級進行分類正確答案：B您的答案： 貸款風(fēng)險分類的指導(dǎo)原則，把貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類(后三類合稱為不良貸款)。對貸款以外的各類資產(chǎn)，包括表外項目中的直接信用替代項目，也應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的凈值、債務(wù)人的償還能力、債務(wù)人的信用評級情況和擔(dān)保情況進行分類。 (1)正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。 (2)關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影

37、響的因素。 (3)次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。 (4)可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。 (5)損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。單選題（當(dāng)前50/136題，0.5分）商業(yè)銀行在對下列操作風(fēng)險損失事件進行評估時，尤其需要利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)的是( )。A 高頻率、高損失事件B 高頻率、低損失事件C 低頻率、高損失事件D 低頻率、低損失事件正確答案：C您的答案： 單選題（當(dāng)前51/136題，0.5分）商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置

38、的作用主要體現(xiàn)在( )兩個方面。A 資本金管理和負債管理B 風(fēng)險管理和績效考核C 流動性管理和績效考核D 資產(chǎn)管理和負債管理正確答案：B您的答案： 單選題（當(dāng)前52/136題，0.5分）下列關(guān)于商業(yè)銀行資金交易業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險隱患及其控制措施的表述，錯誤的是（ ）。A 中臺風(fēng)險管理人員對交易的風(fēng)險評估不準(zhǔn)確這一風(fēng)險點，可以通過開發(fā)和運用風(fēng)險量化模型以及引入和應(yīng)用必要的業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)來進行控制B 代客資金業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)向客戶充分提示有關(guān)風(fēng)險，獲取必要的履約保證C 建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險責(zé)任制可以有效降低前臺交易員操作失誤的概率D 實行嚴(yán)格的前中后臺職責(zé)、崗位分離制度，嚴(yán)禁后臺結(jié)算操作人員與前臺交易員核對交易

39、明細正確答案：D您的答案： 解析：后臺結(jié)算/清算人員應(yīng)及時與前臺核對交易明細，防止前后臺賬務(wù)長期不符等。單選題（當(dāng)前53/136題，0.5分）從事積極資產(chǎn)負債管理的商業(yè)銀行一般擁有良好的市場融資能力，可以在短期內(nèi)從機構(gòu)客戶或市場上籌集大量資金，因此其大額負債依存度越( )，流動性風(fēng)險管理的要求越( )。A 低、高B 低、低C 高、高D 高、低正確答案：A您的答案： 解析：從事積極資產(chǎn)負債管理的商業(yè)銀行具有良好的市場融資能力，說明流動性較好，所以對大額負債的依賴度較低，對自身流動性風(fēng)險管理要求較高。單選題（當(dāng)前54/136題，0.5分）在現(xiàn)代金融風(fēng)險管理實踐中，關(guān)于經(jīng)濟資本配置的描述，最不恰當(dāng)?shù)?/p>

40、是( )。A 對于不擅長且不愿承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟資本B 經(jīng)濟資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額C 經(jīng)濟資本的分配依據(jù)董事會確定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好來確定D 對于不擅長但愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險容忍度和經(jīng)濟資本配置正確答案：D您的答案： 在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險 規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟資本配置來實現(xiàn)。例如，商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險進行量化，然后依據(jù)董事會所確定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好確定經(jīng)濟資 本分配，最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對其配置非常有限的經(jīng)濟資本，

41、并設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍 度，迫使該業(yè)務(wù)部門降低業(yè)務(wù)的風(fēng)險暴露，甚至完全退出該業(yè)務(wù)領(lǐng)域。單選題（當(dāng)前55/136題，0.5分）銀行監(jiān)管與外部審計各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于（ ）。A 關(guān)注財務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性B 財務(wù)報表檢查C 會計資料規(guī)范性D 銀行機構(gòu)風(fēng)險和合規(guī)性的分析、評價正確答案：D您的答案： 課本9.2.3通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險控制的分析和評價；外部審計則側(cè)重于財務(wù)報表審計，關(guān)注財務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、可靠性。單選題（當(dāng)前56/136題，0.5分）下列關(guān)于商業(yè)銀行進行充分信息披露的作用的表述，錯誤的是（ ）。A 信息披露會增加審計人員發(fā)表不

42、恰當(dāng)審計意見的可能性B 信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一C 信息披露能夠強化外部市場對經(jīng)營者行為的約束D 信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為正確答案：A您的答案： 課本9.2.2信息披露的目的。單選題（當(dāng)前57/136題，0.5分）中國銀監(jiān)會2012年6月頒布的商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)側(cè)重于( )信息披露要求。A 年度重大事項B 財務(wù)會計報告C 資本計量和管理D 公司治理情況正確答案：C您的答案： 課本9.2.2銀監(jiān)會于2012年頒布的商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)中關(guān)于信息披露的要求，則側(cè)重與商業(yè)銀行資本計量和管理相關(guān)信息的披露。單選題（當(dāng)前58/

43、136題，0.5分）按照我國銀行業(yè)的監(jiān)管要求，銀行機構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括三個方面，即機構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和（ ）。A 區(qū)域準(zhǔn)入B 注冊準(zhǔn)入C 高級管理人員準(zhǔn)入D 產(chǎn)品準(zhǔn)入正確答案：C您的答案： 課本9.1.2根據(jù)中國銀監(jiān)會的監(jiān)管 規(guī)則，銀行機構(gòu)的市場準(zhǔn)人包括三個方面：一是機構(gòu)準(zhǔn)人，指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機構(gòu)法人或其分支機構(gòu)的設(shè)立；二是業(yè)務(wù)準(zhǔn)人，指按照審慎性標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行 機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種；三是高級管理人員準(zhǔn)人，指對銀行機構(gòu)高級管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認可。單選題（當(dāng)前59/136題，0.5分）某商業(yè)銀行當(dāng)期的一筆貸款利息收入為500萬元，其相關(guān)費用合計為60萬元，該筆貸款的預(yù)期損失

44、為40萬元，為該筆貸款配置的經(jīng)濟資本為8000萬元，則該筆貸款的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率(RAROC )為（ ）。A 0.0025B 5.05C 0.0575D 0.05正確答案：D您的答案： （500-60-40）*100%/8000=5%單選題（當(dāng)前60/136題，0.5分）下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險預(yù)期損失的表述，錯誤的是（ ）。A 預(yù)期損失是信用風(fēng)險損失分布的數(shù)學(xué)期望B 預(yù)期損失代表大量貸款組合在整個經(jīng)濟周期內(nèi)的最高損失C 預(yù)期損失等于違約概率·違約損失率與違約風(fēng)險暴露三者的乘積D 預(yù)期損失是商業(yè)銀行預(yù)期可能會發(fā)生的平均損失正確答案：B您的答案： 預(yù)期損失(Expected Loss

45、，EL)是指信用風(fēng)險損失分布的數(shù)學(xué)期望，代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng)濟周期內(nèi)的平均損失，是商業(yè)銀行已經(jīng)預(yù)計到將會發(fā)生的損失。預(yù)期損失等于違約概率違約損失率與違約風(fēng)險暴露三者的乘積。單選題（當(dāng)前61/136題，0.5分）相對而言，下列受房地產(chǎn)行業(yè)價格波動影響最小的行業(yè)是（ ）。A 建筑業(yè)B 鋼鐵業(yè)C 汽車業(yè)D 水泥業(yè)正確答案：C您的答案： 汽車行業(yè)和房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)性最小，所以價格波動影響最小。單選題（當(dāng)前62/136題，0.5分）巴塞爾委員會認為資本約束并不是控制銀行操作風(fēng)險的最好方法，應(yīng)對操作風(fēng)險的重要手段是嚴(yán)格的( )。A 內(nèi)部控制B 外部監(jiān)管C 員工培訓(xùn)D 職責(zé)分工正確答案：A您的答案：

46、 課本5.1.3單選題（當(dāng)前63/136題，0.5分）投資組合的整體VaR與其中包含的每個金融產(chǎn)品的VaR之和的關(guān)系是( )。A 兩者之間不存在必然聯(lián)系B 投資組合的整體VaR小于每個金融產(chǎn)品的VaR之和C 投資組合的整體VaR等于每個金融產(chǎn)品的VaR之和D 投資組合的整體VaR大于等于每個金融產(chǎn)品的VaR之和正確答案：B您的答案： 課本4.4.3根據(jù)投資組合原理，由于投資組合的整體VaR小于其所包含的每個單體VaR之和，因此，計算經(jīng)濟資本分配比例時應(yīng)當(dāng)對單體VaR進行適當(dāng)?shù)募夹g(shù)調(diào)整。單選題（當(dāng)前64/136題，0.5分）商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)規(guī)定了市場風(fēng)險資本要求涵蓋的風(fēng)險范圍，其中不

47、包括（ ）。A 全部的匯率風(fēng)險B 交易賬戶中的利率風(fēng)險和股票價格風(fēng)險C 全部的商品價格風(fēng)險D 銀行賬戶中的利率風(fēng)險正確答案：D您的答案： 商業(yè)銀行資本充足率管理辦法規(guī)定了市場風(fēng)險資本要求涵蓋的風(fēng)險范圍，即交易賬戶中的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險、全部（交易賬戶和銀行賬戶）的外匯風(fēng)險和商品風(fēng)險。單選題（當(dāng)前65/136題，0.5分）商業(yè)銀行對( )變化的敏感程度，最顯著影響其資產(chǎn)負債的期限結(jié)構(gòu)。A 市場收益率B 票據(jù)貼現(xiàn)率C 存貸款基準(zhǔn)利率D 存款準(zhǔn)備金率正確答案：C您的答案： 課本1.1.2商業(yè)銀行的負債一般由 浮動利率負債(如短期儲蓄)和固定利率負債(如大額儲蓄存單)組成，資產(chǎn)包括浮動利率資產(chǎn)(如浮動

48、利率貸款、短期債券)和固定利率資產(chǎn)(如固定利率貸款、 長期債券)，利率風(fēng)險顯然是商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理中至關(guān)重要的風(fēng)險。利用風(fēng)險管理技術(shù)，合理匹配資產(chǎn)負債的期限結(jié)構(gòu)，或利用利率衍生工具對沖風(fēng)險，有助于 降低利率風(fēng)險敞口，降低現(xiàn)金流的波動性，穩(wěn)定商業(yè)銀行收入水平，降低稅收負擔(dān)，減少經(jīng)營成本。單選題（當(dāng)前66/136題，0.5分）某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家 積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)的銀行。2000-2007年間，其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券。 2008年受金融危機的沖擊，該銀行面臨嚴(yán)重的流動性風(fēng)險。經(jīng)分析可確認，該銀行面臨的流動性風(fēng)險是其

49、( )長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果、A 信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險B 聲譽風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險C 信用風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險D 市場風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險和操作風(fēng)險正確答案：A您的答案： 流動性風(fēng)險是信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操 作風(fēng)險、聲譽風(fēng)險及戰(zhàn)略風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。信用風(fēng)險：承擔(dān)過高的信用風(fēng)險可能導(dǎo)致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增 加流動性風(fēng)險，如本題中銀行資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券。市場風(fēng)險：承擔(dān)過高的市場風(fēng)險（投機行為）可能因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢，導(dǎo)致投資組 合價值嚴(yán)重受損，從而增加流動性風(fēng)險，如本題中，該銀行2000-2007年間，其信貸資

50、產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)。戰(zhàn)略風(fēng)險：制定/實施新戰(zhàn)略（如開發(fā)/推 廣新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)）之前，應(yīng)合理評估并預(yù)測其可能對商業(yè)銀行經(jīng)營狀況/資產(chǎn)價值造成的不利影響，避免戰(zhàn)略決策錯誤可能造成的重大經(jīng)濟損失，從而對流動性狀況 產(chǎn)生嚴(yán)重影響，如本題中，某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)的銀行。單選題（當(dāng)前67/136題，0.5分）針對企業(yè)申請短期貸款，商業(yè)銀行對企業(yè)現(xiàn)金流量的分析應(yīng)側(cè)重于（ ）。A 企業(yè)當(dāng)期利潤是否足夠償還貸款本息B 企業(yè)未來長期的經(jīng)營活動是否能產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息C 企業(yè)是否具有足夠的融資能力和投資能力D 企業(yè)正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而

51、且足額償還貸款正確答案：D您的答案： 課本3.1.1針對企業(yè)所處的不同發(fā)展階段以及不同期限的貸款，企業(yè)現(xiàn)金流量分析的側(cè)重點有所不同。對于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款；對于中長期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來的經(jīng)營活動是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息。單選題（當(dāng)前68/136題，0.5分）在我國銀行監(jiān)管實踐中，( )監(jiān)管貫穿于市場準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當(dāng)局評價商業(yè)銀行風(fēng)險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。A 資產(chǎn)收益率B 盈利能力C 資本充足率D 資本收益率正確答案：C您的答案： 課本9.1.2在監(jiān)管實踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立

52、、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當(dāng)局評估商業(yè)銀行風(fēng)險狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。單選題（當(dāng)前69/136題，0.5分）下列不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門職責(zé)的是（ ）。A 負責(zé)核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型，并協(xié)助財務(wù)人員進行價值評估B 監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)的風(fēng)險眼額C 根據(jù)有關(guān)的風(fēng)險信息，做出經(jīng)營戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施D 全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況，為管理決策提供輔助支持正確答案：C您的答案： 根據(jù)有關(guān)的風(fēng)險信息，做出經(jīng)營戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施，不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門職責(zé)。單選題（當(dāng)前70/136題，0.5分）某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計劃本年度注入1000億元新資本。若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5%，則本年度電子行業(yè)資本分配的限額為( )億元。A 30B 50C 250D 300正確答案：D您的答案：