中青旅獲利能力分析

1、中青旅(600138)獲利能力分析 姓名： 學(xué)號(hào)：目錄：一.公司簡(jiǎn)介二.中青旅2009-2011年獲利能力指標(biāo)三. 2009-2011年中青旅獲利能力的分析與評(píng)價(jià)（一）獲利能力同業(yè)比較分析（二）獲利能力歷史比較分析四.指標(biāo)分析小結(jié)五.建議六.部分?jǐn)?shù)據(jù)來(lái)源（附件）一、 公司簡(jiǎn)介中青旅股份有限公司是在對(duì)中國(guó)青年旅行社總社進(jìn)行改組的基礎(chǔ)上，由中國(guó)青年旅行社總社、蘇州太湖國(guó)家旅游度假區(qū)發(fā)展集團(tuán)公司、嘉事實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司、北京創(chuàng)格科技集團(tuán)、廣西壯族自治區(qū)青年聯(lián)合會(huì)共同發(fā)起，以募集方式設(shè)立的股份有限公司。 青旅總社前身是中華全國(guó)青年聯(lián)合會(huì)旅游部。主要從事接待全國(guó)青聯(lián)邀請(qǐng)的世界各國(guó)和我國(guó)港澳臺(tái)地區(qū)的友好青年

2、組織的訪問(wèn)團(tuán)體，是青聯(lián)進(jìn)行民間外交的重要渠道。1980年6月27日，成立中國(guó)青年旅行社，隸屬于共青團(tuán)中央。1984年12月，更名為中國(guó)青年旅行社總社。青旅總社主營(yíng)入境旅游、出境旅游和國(guó)內(nèi)旅游，具有高度綜合的旅游經(jīng)營(yíng)能力，和近60多個(gè)國(guó)家的1,000多家客商建立了穩(wěn)定的業(yè)務(wù)合作關(guān)系。十六年來(lái)，共接待國(guó)內(nèi)外游客近80萬(wàn)人，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入23 億元人民幣，為國(guó)家創(chuàng)匯3億美元。1995年12月，以青旅總社為核心組建了中青旅集團(tuán)，形成了以聯(lián)合經(jīng)營(yíng)為特征的履蓋全國(guó)的旅游經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)，成為主導(dǎo)中國(guó)旅游市場(chǎng)的大型旅游企業(yè)集團(tuán)之一。中青旅集團(tuán)現(xiàn)有緊密層企業(yè)8家、半緊密層和松散層企業(yè)58家。  青旅

3、總社多年來(lái)堅(jiān)持一業(yè)為主、多種經(jīng)營(yíng)的發(fā)展方針，努力向緊密型、綜合式、國(guó)際化的企業(yè)集團(tuán)方向發(fā)展，經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域延伸到酒店業(yè)、餐飲業(yè)、娛樂(lè)業(yè)、航空代理、旅游運(yùn)輸、貿(mào)易、商業(yè)零售業(yè)、房地產(chǎn)、旅游資源開(kāi)發(fā)等業(yè)務(wù)，先后投資設(shè)立了13家全資、控股、 參股子公司，同時(shí)還在東京、大阪、漢城、香港等地設(shè)立了駐外辦事機(jī)構(gòu)，在國(guó)內(nèi)外享有較高的知名度和良好的聲譽(yù)。二、中青旅2009-2011年獲利能力指標(biāo)。獲利利能力是指企業(yè)獲取利潤(rùn)的能力，也稱為企業(yè)的資金或資本增值能力，通常表現(xiàn)為一定時(shí)期內(nèi)企業(yè)收益數(shù)額的多少及其水平的高低。 獲利能力就是指公司在一定時(shí)期內(nèi)賺取利潤(rùn)的能力，利潤(rùn)率越高，盈利能力就越強(qiáng)。對(duì)于經(jīng)營(yíng)者來(lái)講，

4、通過(guò)對(duì)盈利能力的分析，可以發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理環(huán)節(jié)出現(xiàn)的問(wèn)題。對(duì)公司盈利能力的分析，就是對(duì)公司利潤(rùn)率的深層次分析。中青旅獲利能力歷史指標(biāo)表 表1-1指 標(biāo)2011年2010年2009年1、銷售毛利率20.491221.321923.88722、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率7.57698.413810.1453、銷售凈利率5.99586.90387.44354、總資產(chǎn)凈利率6.266.34218.96945、成本費(fèi)用利用率8.96069.709211.3936、凈資產(chǎn)收益率10.4811.411.77通過(guò)以上對(duì)2009年度至2011年度的中青旅獲利能力相關(guān)指標(biāo)分析：所以根據(jù)圖表1-1，1、中青旅的銷售毛利率比首旅股份和北

5、京旅游低，就該指標(biāo)而言，表明中青旅比首旅股份和北京旅游實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)和綜合收益的能力低。2、 中青旅2011年?duì)I業(yè)利潤(rùn)率比首旅股份和北京旅游高，就該指標(biāo)而言，表明中青旅比首旅股份和北京旅游獲利能力強(qiáng)。3、 中青旅2011年銷售凈利率比首旅股份和北京旅游高，就該指標(biāo)而言，表明中青旅比首旅股份和北京旅游獲利能力強(qiáng)；4、中青旅2011年總資產(chǎn)凈利率比首旅股份和北京旅游高，就該指標(biāo)而言，表明中青旅比首旅股份和北京旅游總資產(chǎn)的獲利能力強(qiáng)。三、2009-2011年中青旅獲利能力的分析與評(píng)價(jià)（一）、獲利能力同業(yè)比較。1、2011年度獲利能力比較。中青旅、首旅股份、北京旅游2011年度獲利能力指標(biāo)表 表 2-1指

6、 標(biāo)中青旅首旅股份北京旅游1、銷售毛利率20.491230.956958.51122、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率7.57696.2134.51573、銷售凈利率5.99584.65555.25774、總資產(chǎn)凈利率6.265.74111.30995、成本費(fèi)用利用率8.96066.26676.76396、凈資產(chǎn)收益率10.489.621.092、2010年度獲利能力比較。中青旅、首旅股份、北京旅游2010年度獲利能力指標(biāo)表 表 2-2指 標(biāo)中青旅首旅股份北京旅游1、銷售毛利率21.321937.586956.10982、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率8.413812.86140.23433、銷售凈利率6.903810.30172.6

7、9934、總資產(chǎn)凈利率6.342112.49930.84425、成本費(fèi)用利用率9.709214.88733.62916、凈資產(chǎn)收益率11.418.221.7232009年度獲利能力比較。中青旅、首旅股份、北京旅游2009年度獲利能力指標(biāo)表 表 2-3指 標(biāo)中青旅首旅股份北京旅游1、銷售毛利率23.887246.668558.58862、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率10.14515.44531.41393、銷售凈利率7.443512.29952.00264、總資產(chǎn)凈利率8.969410.83430.56525、成本費(fèi)用利用率11.39318.10022.0666、凈資產(chǎn)收益率11.7716.41.39注：以上數(shù)據(jù)

8、來(lái)源于新浪財(cái)經(jīng)網(wǎng)從上表中可看出：近三年中青旅與首旅股份、北京旅游的各項(xiàng)指標(biāo)都下降了，但中青旅的各項(xiàng)指標(biāo)還是相對(duì)較高的，這說(shuō)明中青旅的獲利能力較高。（2） 、獲利能力歷史比較分析。1、銷售毛利率 表3-1名稱2011年2010年2009年中青旅20.491221.321923.8872首旅股份30.956937.586946.6685北京旅游58.511256.109858.5886營(yíng)銷售毛利率是毛利占銷售凈值的百分比，通常稱為毛利率。其中毛利是銷售凈收入與產(chǎn)品成本的差。銷售毛利率，表示每一元銷售收入扣除銷售成本后，有多少錢(qián)可以用于各項(xiàng)期間費(fèi)用和形成盈利。銷售毛利率是企業(yè)銷售凈利率的最初基礎(chǔ)，沒(méi)

9、有足夠大的毛利率便不能盈利。財(cái)務(wù)報(bào)表集中反映了企業(yè)某一會(huì)計(jì)期間的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的全貌。銷售毛利率指標(biāo)主要根據(jù)企業(yè)的利潤(rùn)表項(xiàng)目計(jì)算得出，投資者、審計(jì)人員或公司經(jīng)理等報(bào)表使用者可從中分析得出自己所需要的企業(yè)信息。通過(guò)圖表3-1中青旅與首旅股份、北京旅游的銷售毛利率分析圖表相比較，可以看出中青旅的銷售毛利率比首旅股份和北京旅游都要低，中青旅可以通過(guò)提高成本管理水平，進(jìn)而增加企業(yè)利潤(rùn)。2、 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率 表3-2名稱2011年2010年2009年中青旅7.57698.413810.145首旅股份6.21312.861415.4453北京旅游4.51570.23431.4139營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率是指企業(yè)的營(yíng)業(yè)

10、利潤(rùn)與營(yíng)業(yè)收入的比率。它是衡量企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率的指標(biāo)，反映了在不考慮非營(yíng)業(yè)成本的情況下，企業(yè)管理者通過(guò)經(jīng)營(yíng)獲取利潤(rùn)的能力。營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率越高，說(shuō)明企業(yè)商品銷售額提供的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)越多，企業(yè)的盈利能力越強(qiáng)；反之，此比率越低，說(shuō)明企業(yè)盈利能力越弱。根據(jù)2009-2011年度中青旅營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率同業(yè)分析（圖表3-2）可以看出，近三年中青旅的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率有所下降，但中青旅的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率比北京旅游高和首旅股份都要高，說(shuō)明中青旅的的盈利能力較強(qiáng)。3、 銷售凈利率 表3-3名稱2011年2010年2009年中青旅5.99586.90387.4435首旅股份4.655510.301712.2995北京旅游5.25772.6993

11、2.0026 銷售凈利率是指企業(yè)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)與銷售收入的對(duì)比關(guān)系，用以衡量企業(yè)在一定時(shí)期的銷售收入獲取的能力。該指標(biāo)費(fèi)用能夠取得多少營(yíng)業(yè)利潤(rùn)。 銷售凈利率，又稱銷售凈利潤(rùn)率，是凈利潤(rùn)占銷售收入的百分比。 該指標(biāo)反映每一元銷售收入帶來(lái)的凈利潤(rùn)的多少，表示銷售收入的收益水平。 經(jīng)營(yíng)中往往可以發(fā)現(xiàn)，企業(yè)在擴(kuò)大銷售的同時(shí)，由于銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、管理費(fèi)用的大幅增加，企業(yè)凈利潤(rùn)并不一定會(huì)同比例的增長(zhǎng)，甚至并一定會(huì)增長(zhǎng)。盲目擴(kuò)大生產(chǎn)和銷售規(guī)模未必會(huì)為企業(yè)帶來(lái)正的收益。因此，分析者應(yīng)關(guān)注在企業(yè)每增加1元銷售收入的同時(shí)，凈利潤(rùn)的增減程度，由此來(lái)考察銷售收入增長(zhǎng)的效益。 通過(guò)分析銷售凈利率的升降變動(dòng)，可以促使企業(yè)

12、在擴(kuò)大銷售的同時(shí)，注意改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理,提高盈利水平。由表33和圖表所例示可以看出中青旅近三年的銷售凈利率逐漸下滑，這說(shuō)明中青旅的獲利能力下降了，中青旅應(yīng)進(jìn)一步提高自身產(chǎn)品銷售獲利能力，提升生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的管理水平。4、總資產(chǎn)凈利率 表3-4名稱2011年2010年2009年中青旅6.266.34218.9694首旅股份5.741112.499310.8343北京旅游1.30990.84420.5652總資產(chǎn)凈利率是指公司凈利潤(rùn)與平均資產(chǎn)總額的百分比。該指標(biāo)反映的是公司運(yùn)用全部資產(chǎn)所獲得利潤(rùn)的水平，即公司每占用1元的資產(chǎn)平均能獲得多少元的利潤(rùn)。該指標(biāo)越高，表明公司投入產(chǎn)出水平越高，資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)越有效，成本費(fèi)

13、用的控制水平越高。體現(xiàn)出企業(yè)管理水平的高低。從2009-2011年度中青旅總資產(chǎn)凈利率同業(yè)分析圖（表圖34），中青旅的總資產(chǎn)凈利率較高，這意味著中青旅的資產(chǎn)利用效率較高，注重了增加收入和節(jié)約資金兩個(gè)方面。5、 成本費(fèi)用利用率 表3-5名稱2011年2010年2009年中青旅8.96069.709211.393首旅股份6.266714.887318.1002北京旅游6.76393.62912.066成本費(fèi)用利潤(rùn)率是企業(yè)一定期間的利潤(rùn)總額與成本、費(fèi)用總額的比率。成本費(fèi)用利潤(rùn)率指標(biāo)表明每付出一元成本費(fèi)用可獲得多少利潤(rùn)，體現(xiàn)了經(jīng)營(yíng)耗費(fèi)所帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)成果。該項(xiàng)指標(biāo)越高，利潤(rùn)就越大，反映企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益越好。

14、從2009-2011年度中青旅成本費(fèi)用利潤(rùn)率同業(yè)分析（圖表3-5）可以看出，首旅股份的成本費(fèi)用利潤(rùn)率比其他兩家要高，這說(shuō)明中青旅的經(jīng)濟(jì)效益叫好，但是這三年中青旅的成本費(fèi)用利潤(rùn)率們明顯呈下降趨勢(shì)。企業(yè)應(yīng)努力降低成本費(fèi)用，提高產(chǎn)品銷售價(jià)格。6、 凈資產(chǎn)收益率 表3-6名稱2011年2010年2009年中青旅10.4811.411.77首旅股份9.6218.2216.4北京旅游1.091.721.39 凈資產(chǎn)收益率又稱股東權(quán)益收益率，是凈利潤(rùn)與平均股東權(quán)益的百分比，是公司稅后利潤(rùn)除以凈資產(chǎn)得到的百分比率，該指標(biāo)反映股東權(quán)益的收益水平，用以衡量公司運(yùn)用自有資本的效率。指標(biāo)值越高，說(shuō)明投資帶來(lái)的收益越高

15、。凈資產(chǎn)收益率可衡量公司對(duì)股東投入資本的利用效率。它彌補(bǔ)了每股稅后利潤(rùn)指標(biāo)的不足。例如。在公司對(duì)原有股東送紅股后，每股盈利將會(huì)下降，從而在投資者中造成錯(cuò)覺(jué)，以為公司的獲利能力下降了，而事實(shí)上，公司的獲利能力并沒(méi)有發(fā)生變化，用凈資產(chǎn)收益率來(lái)分析公司獲利能力就比較適宜。從圖表36中可以看出，中青旅凈資產(chǎn)收益率較高，表明中青旅投資帶來(lái)的收益較高。但近三年中青旅的凈資產(chǎn)收益率呈下降趨勢(shì)，企業(yè)可以利用財(cái)務(wù)杠桿正的效應(yīng)提高凈資產(chǎn)收益率。四、對(duì)中青旅獲利能力指標(biāo)分析的小結(jié)通過(guò)以上數(shù)據(jù)，可以看出：一、中青旅的銷售毛利率比首旅股份和北京旅游低，就該指標(biāo)而言，表明中青旅比首旅股份和北京旅游實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)和綜合收益的能

16、力低。二、 中青旅2011年?duì)I業(yè)利潤(rùn)率比首旅股份和北京旅游高，就該指標(biāo)而言，表明中青旅比首旅股份和北京旅游獲利能力強(qiáng)。三、 中青旅2011年銷售凈利率比首旅股份和北京旅游高，就該指標(biāo)而言，表明中青旅比首旅股份和北京旅游獲利能力強(qiáng)；四、 中青旅2011年總資產(chǎn)凈利率比首旅股份和北京旅游高，就該指標(biāo)而言，表明中青旅比首旅股份和北京旅游總資產(chǎn)的獲利能力強(qiáng)。綜上所述：中青旅的整體獲利能力比首旅股份和北京旅游要強(qiáng)。五、建議1、企業(yè)的成本管理水平直接影響著產(chǎn)品成本的大小。提高成本管理水平，可以有效的降低產(chǎn)品成本，進(jìn)而增加企業(yè)利潤(rùn)。2、企業(yè)應(yīng)不斷提高稅后利潤(rùn)，就要求企業(yè)提高銷售收入，加強(qiáng)內(nèi)部管理，降低產(chǎn)品成

17、本，提高銷售利潤(rùn)率，同時(shí)要求企業(yè)有適當(dāng)?shù)呢?fù)債，利用財(cái)務(wù)杠桿的作用，使企業(yè)獲利更大。3、企業(yè)應(yīng)進(jìn)一步從影響銷售凈利率的公司內(nèi)部因素去尋找銷售凈利率過(guò)低的原因，并考慮公司是否存在戰(zhàn)略調(diào)整情況以作出客觀評(píng)價(jià)。六、部分?jǐn)?shù)據(jù)來(lái)源（附件）1.以上數(shù)據(jù)來(lái)源于新浪財(cái)經(jīng)網(wǎng)2.中青旅的資產(chǎn)負(fù)債表（2009-2011年）報(bào)表日期2011/12/31單位：中青旅控股股份有限公司單位：元項(xiàng)目期末數(shù)項(xiàng)目期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債貨幣資金906,300,000.00短期借款269,459,000.00結(jié)算備付金-向中央銀行借款-拆出資金-吸收存款及同業(yè)存放-交易性金融資產(chǎn)-拆入資金-衍生金融資產(chǎn)-交易性金融負(fù)債-應(yīng)收票據(jù)76,

18、670,200.00衍生金融負(fù)債-應(yīng)收賬款815,310,000.00應(yīng)付票據(jù)391,500,000.00預(yù)付款項(xiàng)597,570,000.00應(yīng)付賬款756,532,000.00應(yīng)收保費(fèi)-預(yù)收款項(xiàng)2,019,350,000.00應(yīng)收分保賬款-賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)款-應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金-應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金-應(yīng)收利息-應(yīng)付職工薪酬70,764,400.00應(yīng)收股利-應(yīng)交稅費(fèi)75,707,200.00其他應(yīng)收款922,194,000.00應(yīng)付利息484,762.00應(yīng)收出口退稅-應(yīng)付股利2,004,350.00應(yīng)收補(bǔ)貼款-其他應(yīng)交款-應(yīng)收保證金-應(yīng)付保證金-內(nèi)部應(yīng)收款-內(nèi)部應(yīng)付款-買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)-其他應(yīng)

19、付款298,350,000.00存貨1,545,100,000.00預(yù)提費(fèi)用-待攤費(fèi)用-預(yù)計(jì)流動(dòng)負(fù)債-待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益-應(yīng)付分保賬款-一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)-保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金-其他流動(dòng)資產(chǎn)-代理買(mǎi)賣(mài)證券款-流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)4,863,140,000.00代理承銷證券款-非流動(dòng)資產(chǎn)國(guó)際票證結(jié)算-發(fā)放貸款及墊款-國(guó)內(nèi)票證結(jié)算-可供出售金融資產(chǎn)51,114,700.00遞延收益-持有至到期投資-應(yīng)付短期債券-長(zhǎng)期應(yīng)收款-一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債340,000,000.00長(zhǎng)期股權(quán)投資18,509,600.00其他流動(dòng)負(fù)債-其他長(zhǎng)期投資-流動(dòng)負(fù)債合計(jì)4,224,150,000.00投資性房地產(chǎn)223,257

20、,000.00非流動(dòng)負(fù)債固定資產(chǎn)原值1,984,360,000.00長(zhǎng)期借款34,909,100.00累計(jì)折舊496,493,000.00應(yīng)付債券-固定資產(chǎn)凈值1,487,870,000.00長(zhǎng)期應(yīng)付款-固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備143,012.00專項(xiàng)應(yīng)付款-固定資產(chǎn)凈額1,487,730,000.00預(yù)計(jì)非流動(dòng)負(fù)債-在建工程820,081,000.00遞延所得稅負(fù)債35,722,200.00工程物資31,417,400.00其他非流動(dòng)負(fù)債40,788,700.00固定資產(chǎn)清理-非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)111,420,000.00生產(chǎn)性生物資產(chǎn)-負(fù)債合計(jì)4,335,570,000.00公益性生物資產(chǎn)-所有者權(quán)益

21、油氣資產(chǎn)-實(shí)收資本(或股本)415,350,000.00無(wú)形資產(chǎn)795,128,000.00資本公積939,226,000.00開(kāi)發(fā)支出-庫(kù)存股-商譽(yù)74,784,500.00專項(xiàng)儲(chǔ)備-長(zhǎng)期待攤費(fèi)用152,619,000.00盈余公積101,376,000.00股權(quán)分置流通權(quán)-一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備-遞延所得稅資產(chǎn)6,210,800.00未確定的投資損失-其他非流動(dòng)資產(chǎn)9,602,560.00未分配利潤(rùn)1,117,350,000.00非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)3,670,450,000.00擬分配現(xiàn)金股利-外幣報(bào)表折算差額-22,114,100.00歸屬于母公司股東權(quán)益合計(jì)2,551,190,000.00少數(shù)股東權(quán)

22、益1,646,830,000.00所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)合計(jì)4,198,020,000.00資產(chǎn)總計(jì)8,533,590,000.00負(fù)債和所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)總計(jì)8,533,590,000.00報(bào)表日期2010/12/31單位：中青旅控股股份有限公司單位：元項(xiàng)目期末數(shù)項(xiàng)目期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債貨幣資金899,440,000.00短期借款10,000,000.00結(jié)算備付金-向中央銀行借款-拆出資金-吸收存款及同業(yè)存放-交易性金融資產(chǎn)-拆入資金-衍生金融資產(chǎn)-交易性金融負(fù)債-應(yīng)收票據(jù)32,585,200.00衍生金融負(fù)債-應(yīng)收賬款676,614,000.00應(yīng)付票據(jù)209,000,000.

23、00預(yù)付款項(xiàng)542,268,000.00應(yīng)付賬款733,216,000.00應(yīng)收保費(fèi)-預(yù)收款項(xiàng)2,345,400,000.00應(yīng)收分保賬款-賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)款-應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金-應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金-應(yīng)收利息-應(yīng)付職工薪酬56,186,200.00應(yīng)收股利608,567.00應(yīng)交稅費(fèi)66,674,000.00其他應(yīng)收款857,465,000.00應(yīng)付利息-應(yīng)收出口退稅-應(yīng)付股利106,674,000.00應(yīng)收補(bǔ)貼款-其他應(yīng)交款-應(yīng)收保證金-應(yīng)付保證金-內(nèi)部應(yīng)收款-內(nèi)部應(yīng)付款-買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)-其他應(yīng)付款305,205,000.00存貨1,730,780,000.00預(yù)提費(fèi)用-待攤費(fèi)用-預(yù)計(jì)流動(dòng)負(fù)

24、債-待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益-應(yīng)付分保賬款-一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)-保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金-其他流動(dòng)資產(chǎn)-代理買(mǎi)賣(mài)證券款-流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)4,739,760,000.00代理承銷證券款-非流動(dòng)資產(chǎn)國(guó)際票證結(jié)算-發(fā)放貸款及墊款-國(guó)內(nèi)票證結(jié)算-可供出售金融資產(chǎn)90,894,600.00遞延收益-持有至到期投資-應(yīng)付短期債券-長(zhǎng)期應(yīng)收款-一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債23,520,000.00長(zhǎng)期股權(quán)投資57,203,900.00其他流動(dòng)負(fù)債-其他長(zhǎng)期投資-流動(dòng)負(fù)債合計(jì)3,855,880,000.00投資性房地產(chǎn)228,367,000.00非流動(dòng)負(fù)債固定資產(chǎn)原值1,934,010,000.00長(zhǎng)期借款475,727,000.

25、00累計(jì)折舊405,245,000.00應(yīng)付債券-固定資產(chǎn)凈值1,528,770,000.00長(zhǎng)期應(yīng)付款-固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備133,158.00專項(xiàng)應(yīng)付款-固定資產(chǎn)凈額1,528,630,000.00預(yù)計(jì)非流動(dòng)負(fù)債-在建工程219,487,000.00遞延所得稅負(fù)債36,607,100.00工程物資7,756,490.00其他非流動(dòng)負(fù)債-固定資產(chǎn)清理-非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)512,334,000.00生產(chǎn)性生物資產(chǎn)-負(fù)債合計(jì)4,368,210,000.00公益性生物資產(chǎn)-所有者權(quán)益油氣資產(chǎn)-實(shí)收資本(或股本)415,350,000.00無(wú)形資產(chǎn)502,144,000.00資本公積898,067,000.

26、00開(kāi)發(fā)支出81,400.80庫(kù)存股-商譽(yù)74,784,500.00專項(xiàng)儲(chǔ)備-長(zhǎng)期待攤費(fèi)用138,521,000.00盈余公積105,421,000.00股權(quán)分置流通權(quán)-一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備-遞延所得稅資產(chǎn)4,560,250.00未確定的投資損失-其他非流動(dòng)資產(chǎn)5,980,000.00未分配利潤(rùn)929,113,000.00非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)2,858,410,000.00擬分配現(xiàn)金股利-外幣報(bào)表折算差額-20,054,600.00歸屬于母公司股東權(quán)益合計(jì)2,327,900,000.00少數(shù)股東權(quán)益902,062,000.00所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)合計(jì)3,229,960,000.00資產(chǎn)總計(jì)7,598,1

27、70,000.00負(fù)債和所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)總計(jì)7,598,170,000.00報(bào)表日期2009/12/31單位：中青旅控股股份有限公司單位：元項(xiàng)目期末數(shù)項(xiàng)目期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債貨幣資金584,942,000.00短期借款8,000,000.00結(jié)算備付金-向中央銀行借款-拆出資金-吸收存款及同業(yè)存放-交易性金融資產(chǎn)-拆入資金-衍生金融資產(chǎn)-交易性金融負(fù)債-應(yīng)收票據(jù)19,555,100.00衍生金融負(fù)債-應(yīng)收賬款406,333,000.00應(yīng)付票據(jù)65,750,400.00預(yù)付款項(xiàng)236,444,000.00應(yīng)付賬款661,206,000.00應(yīng)收保費(fèi)-預(yù)收款項(xiàng)667,951,000.00應(yīng)收分保賬款-賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)款-應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金-應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金-應(yīng)收利息-應(yīng)付職工薪酬41,211,300.00應(yīng)收股利-應(yīng)交稅費(fèi)170,511,000.00其他應(yīng)收款426,927,000.00應(yīng)付利息-應(yīng)收出口退稅-應(yīng)付股利1,554,350.00應(yīng)收補(bǔ)貼款-其他應(yīng)交款-應(yīng)收保證金-應(yīng)付保證金-內(nèi)部應(yīng)收款-內(nèi)部應(yīng)付款-買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)-其他應(yīng)付款249,241,000.00存貨1,395,360,000.00預(yù)提費(fèi)用-待攤費(fèi)用-預(yù)計(jì)流動(dòng)負(fù)債-待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益-應(yīng)