扣繳企業(yè)所得稅報告表

1、文檔編制序號：KK8UY-LL9IO69-TTO6M3-MTOL89-FTT6882016年04月，WORD格式，可編輯修改。2016年扣繳企業(yè)所得稅報告表模板稅款所屬期間：年 月 日至 年 月 日金額單位：人民幣元（列至角分）扣繳義務人基本信息：納稅人識別號經(jīng)充名 稱中：經(jīng)充 稱英：聯(lián);地 址中：聯(lián)，英：郵U納稅人基本信息：在其居民國納稅識別 號在中國境內(nèi)的名 稱中:居民國（地區(qū)）名稱 及代碼英:在其居民國名稱中：在其居民國地址中:英：英:申報所得類型及代碼本2合同名稱合合同執(zhí)行起始時間合同執(zhí)行終止時間合以1F內(nèi)容適用于法定源泉扣繳情況填寫：行 次項目1本次申報收入人民幣金額2外 幣名稱3金

2、額4匯率5折算人民幣金額5=3 X 46人民幣金額合計6=1+57應納稅所得額 的計算扣除額8應納稅所得額8=6-79應納企業(yè)所得 稅額的計算適用稅率（10%）10應繳納的企業(yè)所得稅額10=8X911實際征收率（%）12實際應繳納的企業(yè)所得稅額12=8X1113減免企業(yè)所得稅額13=10-12以下內(nèi)容適用于稅務機關(guān)指定扣繳情況填寫:行 次項目14本次申報的收入總額15稅務機關(guān)核定的利潤率（%）16應納稅所得額16=14X1517適用稅率（%）18應納企業(yè)所得稅額18=16 X 17謹聲明：此扣繳所得稅報告是根據(jù)中華人民共和國企業(yè)所得稅法及其實施條例不的，是真實的、可靠的、完整的。聲明人簽字:扣

3、繳義務人（納稅人）公章：代理申報中介機構(gòu)公章：稅2經(jīng)辦人：經(jīng)辦人及其執(zhí)業(yè)證件號碼：受申報日期：年 月 日代理申報日期：年 月 日受家稅務總局監(jiān)制中華人民共和國企業(yè)所得稅扣繳報告表填表說明一、 本表適用于扣繳義務人或納稅人按照中華人民共和國企業(yè)所 得稅法及其實施條例的規(guī)定，對下列所得，按次或按期扣繳或申報企業(yè) 所得稅稅款的報告。L非居民企業(yè)（以下簡稱“企業(yè)”）在中國境內(nèi)未設(shè)立機構(gòu)、場所 的，應當就其來源于中國境內(nèi)的所得繳納企業(yè)所得稅。2 .企業(yè)雖設(shè)立機構(gòu)、場所但取得的所得與其所設(shè)機構(gòu)、場所沒有實際 聯(lián)系的，應當就其來源于中國境內(nèi)的所得繳納企業(yè)所得稅。3 .企業(yè)在中國境內(nèi)取得承包工程作業(yè)和提供勞務

4、所得并實行指定扣繳 的。2、 扣繳義務人應當按稅法規(guī)定期限向主管稅務機關(guān)報送本表，并同時報送主管稅務機關(guān)要求報送的其他資料。3、 扣繳義務人確有困難不能按規(guī)定期限報送本表的，應當在規(guī)定的報送期限內(nèi)向主管稅務機關(guān)提出書面延期申請，經(jīng)主管稅務機關(guān)核準， 可以適當延期。4、 扣繳義務人不依法履行扣繳義務的，將按中華人民共和國稅收征收管理法及其實施細則的有關(guān)規(guī)定，予以處罰。五、本表中所稱國家有關(guān)稅收規(guī)定除另有說明外，均指中華人民 共和國企業(yè)所得稅法及其實施條例的有關(guān)規(guī)定，以及國務院、國務院稅 務主管部門根據(jù)稅法制定的相關(guān)規(guī)定。6、 本表要求中、英兩種文字填寫的欄目，應當使用中、英文同時填寫。7、 本表

5、各欄填寫如下：1. 扣繳義務人名稱：填寫稅務登記證所載扣繳義務人的全稱。2. 扣繳義務人納稅人識別號：填寫扣繳義務人稅務登記證上注明的“納稅人識別號”。3. 扣繳義務人地址名稱：填寫稅務登記證所載扣繳義務人的地址。4. 經(jīng)濟類型代碼及名稱：按企業(yè)的經(jīng)濟類型和稅務機關(guān)確認的相應代碼填寫。5. 經(jīng)濟行業(yè)分類代碼及名稱：按企業(yè)的經(jīng)濟行業(yè)和國家稅務總局確認的、根據(jù)國民經(jīng)濟行業(yè)分類（GB/T4754-2002）編制的經(jīng)濟行業(yè) 代碼（代碼位數(shù)6位）填寫。6. 納稅人在其居民國納稅識別號：填寫企業(yè)在其居民國（地區(qū)）的納 稅識別代碼。7. 居民國（地區(qū)）名稱及代碼：填寫設(shè)立常駐代表機構(gòu)的外國企業(yè)或 來華承包工

6、程、提供勞務等的外國企業(yè)的總機構(gòu)的居民國（地區(qū)）的名稱和 代碼。8. 納稅人在中國境內(nèi)的名稱：填寫納稅人在中國境內(nèi)的全稱。9. 納稅人在其居民國名稱：填寫納稅人在其居民國（地區(qū)）的全稱。10. 納稅人在其居民國地址名稱：填寫企業(yè)在其居民國（地區(qū)）的注冊地址。11. 申報所得類型及代碼：請按照如后的類型及代碼進行填寫，股息紅利所得一 10,利息所得一n,特許權(quán)使用費所得一 12,轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)所得一 13,不動產(chǎn)租金一6,承包工程、提供勞務所得、其他租金一7,其他所得一 21o12. 合同名稱：填寫外國企業(yè)在我國境內(nèi)承包工程、提供勞務或通過其他方式取得來源于我國境內(nèi)的所得與我國居民企業(yè)簽訂的合同名稱。

7、13. 合同編號：填寫外國企業(yè)在我國境內(nèi)承包工程、提供勞務或通過其他方式取得來源于我國境內(nèi)的所得與我國居民企業(yè)簽訂合同的合同編 號。14. 合同執(zhí)行起始時間：填寫合同開始執(zhí)行的年月日。15. 合同執(zhí)行終止時間：填寫合同執(zhí)行完畢或終止執(zhí)行的年月日。16. 合同總金額：填寫外國企業(yè)在我國境內(nèi)承包工程、提供勞務或通過其他方式取得來源于我國境內(nèi)的所得與我國居民企業(yè)簽訂的合同上注明 的應稅總金額。17. 本次申報所得的取得日期：按照合同規(guī)定取得所得的日期填寫，填寫支付日期或應支付日期。18. 匯率：填寫每1單位外幣兌換人民幣的額度，按國家公布牌價 折算。19. 扣除額：填寫轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)所得類型中允許扣除的金額及其他允許扣除項目的金額。20. 適用稅率：填寫稅法規(guī)定的申報的所得項目適用的稅率。21. 實際征收率：我國與企業(yè)居民國（地區(qū)）簽訂的稅收協(xié)定或安排中對該項申報所得的稅率低于10%的，填寫稅收協(xié)定或安排規(guī)定適用的稅 率。其他按稅法規(guī)定享受所得稅稅收優(yōu)惠的企業(yè)，