大學用友U8軟件財務信息系統(tǒng)實習報告(共12頁)

1、1 引言11實習安排及實習內容1.1.1課程內容及軟件系統(tǒng)簡介用友ERP財務管理系統(tǒng)教程以突出實戰(zhàn)為主導思想，以一個企業(yè)單位的經(jīng)濟業(yè)務為原型，重點介紹了信息環(huán)境下各項業(yè)務的處理方法和處理流程，并提供了實驗準備賬套和結果賬套，每個實驗既可以環(huán)環(huán)相扣，也可以獨立運作，適應了不同層次的學習需要。   ERP財務管理軟件系統(tǒng)主要涵括了用友ERP-U8管理軟件的使用基礎系統(tǒng)管理和基礎設置與最重要和最基礎的總賬、報表、薪資管理、固定資產(chǎn)、應收款管理和應付款管理等幾個子系統(tǒng)的基本功能。1.1.2實驗項目簡介（1）實驗一:系統(tǒng)管理與基礎設置系統(tǒng)管理的主要功能是對于用友U8管理系統(tǒng)的各個產(chǎn)品

2、進行統(tǒng)一的操作管理和數(shù)據(jù)維護，主要包括了帳套管理、年度帳管理、用戶及權限的集中管理與系統(tǒng)運行安全的統(tǒng)一管理?；A設置包括基本信息、基礎檔案、數(shù)據(jù)權限和單據(jù)的設置。（2）實驗二：總賬系統(tǒng)初始化總賬系統(tǒng)初始化是為總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理工作做準備，主要包括設置系統(tǒng)參數(shù)、設置會計科目體系、錄入期初余額、設置憑證類別、設置結算方式等。（3）實驗三：總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理主要包括填制憑證、審核憑證、出納憑證、記賬以及查詢和匯總記賬憑證。（4）實驗四：編制報表UFO報表系統(tǒng)既可以編制對外報表，又可以編制各種內部報表。主要任務是設計報表的格式和編制公式，從總賬系統(tǒng)或從其他業(yè)務系統(tǒng)中取得有關會計信息，自動編制各種會

3、計報表，對報表進行審核、匯總，生成各種分析圖，并按預算格式輸出各種會計報表。（5）實驗五：薪資管理薪資管理是以職工個人的薪資原始數(shù)據(jù)為基礎，計算應發(fā)工資、扣款小計和實發(fā)工資等，編制工資結算單；按部門和人員類別進行匯總，進行個人所得稅計算；提供多種方式的查詢、打印薪資發(fā)放表、各種匯總表及個人工資條；進行工資費用分配與計提，并實現(xiàn)自動轉賬處理。（6）實驗六：固定資產(chǎn)系統(tǒng)固定資產(chǎn)系統(tǒng)主要提供資產(chǎn)管理、折舊計算、統(tǒng)計分析等功能。（7）實驗七：應收款系統(tǒng)應收款管理系統(tǒng)主要實現(xiàn)企業(yè)與客戶之間業(yè)務往來賬款的核算與管理，在應收賬款管理系統(tǒng)中，以銷售發(fā)票、費用單、其他應收單等原始為依據(jù)，記錄銷售業(yè)務及其他業(yè)務所

4、形成的往來款項，處理應收款項的收回、壞賬、轉賬等情況，提供票據(jù)處理功能，實現(xiàn)對應收款的管理。（8）實驗八：應付款系統(tǒng)應付款管理系統(tǒng)主要實現(xiàn)企業(yè)與供應商之間往來賬款的核算與管理，在應付款管理系統(tǒng)中，以采購發(fā)票、其他應付單等原始單據(jù)為依據(jù)，記錄采購業(yè)務及其他業(yè)務所形成的往來款項，處理應付款項的支付、轉賬等情況，提供票據(jù)處理功能，實現(xiàn)對應付款的管理。12實驗過程及問題1.2.1系統(tǒng)管理和基礎設置 這是最基礎的第一步，讓我們熟悉用戶、賬套、權限、基礎檔案等的設置和管理的基本流程，具體操作：增加用戶；建立賬套；設置權限；賬套修改；啟動系統(tǒng)；基礎檔案設置。賬套輸出保存 常見的一些問題：（1）各系統(tǒng)時間的設

5、置。很多同學啟用的系統(tǒng)時間往往到后面的實訓審核憑證的時候，系統(tǒng)會出現(xiàn)不能超前建賬時間或不能滯后建賬時間，這一錯誤的根源在于啟動總賬系統(tǒng)時間時，必須大于或等于賬套的啟用時間。 （2）權限的設置。每一個用戶（除賬套主管外）的權限掌握在賬套主管的手中，只有賬套主管給予用戶權限，用戶才能行使他的職責。如果沒有設置用戶權限，在后面的操作中用戶就不能進入賬套。 （3）單據(jù)設計。當打開單據(jù)設置時，沒有出現(xiàn)應收款管理和應付款管理等分類，只有啟動相應的系統(tǒng)才會有相應的單據(jù)分類，此時在系統(tǒng)啟用中啟動應付和應收，再進入單據(jù)設置就會出現(xiàn)應收和應付款管理。1.2.2總賬系統(tǒng)。該節(jié)學習了設置系統(tǒng)參數(shù)、增加、修改會計科目、

6、設置項目檔案、輸入期初余額、設置憑證類別、填制憑證，審核憑證等。具體操作，對于不同的設置步驟不需要依次完成，但是對于我們初學者來說，應該一步一個腳印的做下去！ 常見的一些問題： （1）會計科目設置這是一步關鍵的設置，也是容易忽略的地方。剛填制的幾張憑證，到了賬套主管審核那里就會出現(xiàn)“沒有符合的憑證”，出現(xiàn)這樣的憑證難道就是這些憑證不需要審核？但是憑證又不能記賬。其實這就是沒有指定會計科目的原因，將現(xiàn)金總賬科目中的待選科目中的現(xiàn)金轉到已選科目中，再將銀行總賬科目中的銀行存款選到已選科目中，問題就可以解決了。 （2）憑證類別設置。在填制憑證中會出現(xiàn)“不符合憑證必有”等象，處理此現(xiàn)象的方法在于憑證類

7、別的設置。 1.2.3工資管理系統(tǒng) 這一章需要了解和熟悉的有建立工資賬套、基礎設置、設置計算公式、月末處理等。在進行這這個系統(tǒng)操作前，需要啟動工資管理系統(tǒng)。 1.2.4固定資產(chǎn)系統(tǒng) 固定資產(chǎn)看似簡單，其實還是有點難度的。首先先啟動固定資產(chǎn)系統(tǒng)。這一章主要了解固定資產(chǎn)卡片的錄入及修改、增加或減少固定資產(chǎn)、計提折舊、批量制單等操作。常見的一些問題：（1）對賬。當對賬時，如果固定資產(chǎn)賬套累計折舊小于160448.40，那么說明固定資產(chǎn)計提折舊的憑證生成了，但還沒記賬。如果固定資產(chǎn)賬套原值小于1224000，那么說明漏增加了固定資產(chǎn)卡片。（2）計提固定資產(chǎn)折舊。需要修改電腦的時間到1月份，計提1月份的

8、固定資產(chǎn)折舊 1.2.5應收和應付款管理系統(tǒng) 應收和應付款系統(tǒng)的功能較為全面，需要花很多的時間在上面，實訓的重點主要在設置基礎科目、設置開戶銀行、處理壞賬發(fā)生業(yè)務等。 常見的問題：（1）設置基礎科目。錄入應收科目時出現(xiàn)“本科目應為應收受控科目”，處理這樣的現(xiàn)象需設置應收科目其輔助核算內容為“客戶往來”，并且其受控系統(tǒng)為“應收系統(tǒng)”，否則不能被選中。同理，在應付款管理中也需要設置。 1.2.6總賬期末業(yè)務處理 目的是熟悉總帳管理系統(tǒng)銀行對帳，期末結轉，對帳，結帳等業(yè)務處理流程。熟悉UFO報表系統(tǒng)中自定義報表和模板生成報表的基本原理，掌握報表格式設計，公式設置，報表數(shù)據(jù)計算等操作方法。 （1）資產(chǎn)

9、負債表：資產(chǎn)負債表是反映企業(yè)在某一個特定日期內財務狀況的報表，是根據(jù)“資產(chǎn)=負債+所有者權益”，在資產(chǎn)負債表中，有時表中的“資產(chǎn)負債+所有者權益”，一般出現(xiàn)這樣的現(xiàn)象在于沒有結轉制造費用和期間損益所造成的。 （2）利潤表：反映了企業(yè)在一定期間經(jīng)營成果實現(xiàn)情況的會計報表。是根據(jù)“收入費用利潤”。一個企業(yè)的經(jīng)營情況可以從利潤表中可見。2 實習主要成果21 實驗過程及截圖3 實習主要收獲（一）宏觀地認識了用友ERP財務管理系統(tǒng)我的專業(yè)是財務管理，之前修學過初、中級財務會計學等相關財會類課程，熟悉會計行業(yè)的手工做賬。這學期剛好能學習用友ERP財務管理軟件系統(tǒng)，通過比較性的學習，從宏觀層面上認識和掌握了

10、財務管理系統(tǒng)中總賬系統(tǒng)、UFO報表系統(tǒng)、薪資管理系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)、應收款管理系統(tǒng)、應付款管理系統(tǒng)。同時，也加深了對專業(yè)知識在企業(yè)用友軟件的運用的體會，鞏固了專業(yè)基礎知識。（二）了解ERP財務管理系統(tǒng)在企業(yè)的實際應用在當今的社會，中國越來越多的大中型企業(yè)都引入了用友財務管理軟件系統(tǒng)。傳統(tǒng)的手工做賬也將會逐漸轉變?yōu)殡娝慊僮鳌RP財務管理系統(tǒng)是建立在會計原理的基礎上，又因企業(yè)所處的行業(yè)、發(fā)展的規(guī)模而又所不同。企業(yè)對ERP系統(tǒng)的引入必須高度重視，認真做好流程重組、員工培訓等工作，并選擇適合自身的ERP軟件。（三）談談在做實驗中遇到的困難、解決方法和心得體會 1、注意帳套備份 

11、  在實驗中，帳套備份很重要。在實習的過程中，由于電腦中毒，重裝電腦之后帳套消失了，好在，我有每章實驗都備份帳套的習慣，才避免重新開始的麻煩。2、填制憑證時，填對時間很關鍵  在填制總賬系統(tǒng)日常業(yè)務的時候，前面填制憑證的日期搞錯，后面填制的憑證時間就變成了沒法修改。只能把前面填制的憑證刪除掉，再重新填制所有的憑證。所以，在ERP實驗中有很多的細節(jié)都是必須引起重視。3、清楚各個操作員的權限  要清楚了解各個操作員的權限和操作次序，憑證的制單、審核、簽字的操作員不能選錯。4、已沖銷憑證仍需審核、出納簽字后記賬，然后在將所有未記賬的憑證記賬后再進行月末轉賬工作。如果漏了

12、上面的工作，接下來的UFO報表系統(tǒng)中的資產(chǎn)負債表也就會出現(xiàn)年末的資產(chǎn)負債+所有者權益。5、要學會自我變通在實驗八的應付款系統(tǒng)的日常業(yè)務處理中，錄入的專用發(fā)票中是缺少單位、材料等資料。自己必須根據(jù)前面學過的類似知識，自己到企業(yè)應用平臺的“設置”/“基本檔案”/“存貨”中補充“存貨單位”、“存貨檔案”及“存貨類別”等信息，這樣才能繼續(xù)操作下去。具備“舉一反三”的能力，將會在以后的企業(yè)工作中有很大的幫助。（四）總結實驗    通過這次的實驗,我對ERP有了更深的了解，同時也有了一些自己的一些看法：在上機操作過程中，首先，要明確實驗目的。只有明確了實驗目的，我們才能明確整

13、個實驗的方向。然后對于實驗指導書中給出的實驗原理，我們要認真思考，我們要做到盡量真正地理解，并能自己將它們形象地想象出來實際工作中是什么情形，而不應不加思索地實驗指導書中的步驟做出來。再者，要有虛心請教的態(tài)度，與同學積極交流看法，加深理解，討論的過程也是消化吸收的過程。在上機中要對不懂的地方積極相互請教，而我覺得在進行實驗之前，也應積極參與討論，對于一些問題，應仔細聽取其他同學的看法以及老師的講解以加深對實驗的理解。在上機操作過程中，要集中精力，正確地操作。對于實驗過程中出現(xiàn)的問題，不懂的地方，一定要自己認真思索或請教老師，以便搞懂整個實驗過程。做完實驗后，要仔細回顧一下實驗過程，以確定自己有

14、沒有理解操作。用友ERP財務管理系統(tǒng)是時代發(fā)展的產(chǎn)物。在未來的社會，交易分工越來越細，經(jīng)濟的發(fā)展不會停滯不前，ERP財務管理系統(tǒng)軟件也將是飛速發(fā)展。這要求我們要與時俱進，不斷提高專業(yè)知識和素質，適應高速發(fā)展的經(jīng)濟形勢和適合企業(yè)現(xiàn)代管理的要求，成為社會上真正有用的人才。每做一次實訓，感覺自己的收獲總會不少。做實訓是為了讓我們對平時學習的理論知識與實際操作相結合，在理論和實訓教學基礎上進一步鞏固已學基本理論及應用知識并加以綜合提高，學會將知識應用于實際的方法，提高分析和解決問題的能力。在實訓的過程中，我深深感覺到自身所學知識的有限。有些題目書本上沒有提及，所以我就沒有去研究過，做的時候突然間覺得自己真的有點無知，雖所現(xiàn)在去看依然可以解決問題，但還是浪費了許多時間，這一點是我必須在以后的學習中加以改進的地方，同時也要督促自己在學習的過程中不斷的完善自我。 另外一點,也是在每次實訓中必不可少的部分，就是同學之間的互相幫助。所謂“當局者迷,旁觀者清”，有些東西感覺自己做的是時候明明沒什么錯誤，偏偏對賬的時候就是有錯誤，讓其同學幫忙看了一下，發(fā)現(xiàn)其實是個很小的錯誤。所以說，相互幫助是很重要的一點。這在以后的工作或生活中也是很關鍵的。 俗話說：“要想為事業(yè)多添一把火，自己就得多添一捆材”。 此次實訓