SAP系統(tǒng)用戶操作手冊(cè)-固定資產(chǎn)模塊(共103頁(yè)).doc

1、 三一ERP項(xiàng)目SAP系統(tǒng)用戶操作手冊(cè)固定資產(chǎn)模塊文檔準(zhǔn)備: 項(xiàng)目經(jīng)理： 王強(qiáng)，段大為項(xiàng)目文檔編號(hào)文檔日期: 2006年 09月20日文檔信息項(xiàng)目名稱:三一ERP項(xiàng)目項(xiàng)目經(jīng)理:王強(qiáng)，段大為文檔版本： V1.0項(xiàng)目階段:第二階段，業(yè)務(wù)藍(lán)圖版本發(fā)布日期: 審批人:審批日期:修改記錄日期撰寫人版本備注2006/09/20袁劍鋒V1.0沒(méi)有以前版本目 錄前言8財(cái)務(wù)相關(guān)基本概念8基本功能鍵操作說(shuō)明121業(yè)務(wù)流程：創(chuàng)建固定資產(chǎn)/在建工程主數(shù)據(jù)13業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介13業(yè)務(wù)流程主要階段13產(chǎn)生和收到的單據(jù)與報(bào)表13收到的單據(jù)與報(bào)表13產(chǎn)生的單據(jù)與報(bào)表13完成該步驟的SAP角色名稱14系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明141.1 S

2、AP菜單路徑141.2 SAP交易代碼141.3 操作描述142業(yè)務(wù)流程：更改資產(chǎn)主數(shù)據(jù)20業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介20業(yè)務(wù)流程主要階段20產(chǎn)生和收到的單據(jù)與報(bào)表20完成該步驟的SAP角色名稱20系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明202.1 SAP菜單路徑202.2 SAP交易代碼212.3 操作細(xì)部描述213業(yè)務(wù)流程：顯示資產(chǎn)主數(shù)據(jù)23業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介23完成該步驟的SAP角色名稱23系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明243.1 SAP菜單路徑243.2 SAP交易代碼243.3 操作細(xì)部描述244. 業(yè)務(wù)流程：資產(chǎn)購(gòu)置總帳入賬24業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介24完成該步驟的SAP角色名稱244.1 資產(chǎn)購(gòu)置總帳入賬24資產(chǎn)購(gòu)置入帳在SAP系統(tǒng)中有兩種方式處

3、理241)財(cái)務(wù)人員手工記賬購(gòu)置資產(chǎn)242)通過(guò)采購(gòu)訂單入庫(kù)、發(fā)票校驗(yàn)產(chǎn)生購(gòu)置記賬憑證24系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明244.1.1 SAP菜單路徑244.1.2 SAP交易代碼244.1.3 操作描述255發(fā)票校驗(yàn)28系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明285.1 完成該步驟的SAP角色名稱285.2 SAP交易代碼285.3 操作路徑28操作描述286 業(yè)務(wù)流程：公司內(nèi)資產(chǎn)調(diào)撥31業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介31業(yè)務(wù)流程主要階段32完成該步驟的SAP角色名稱32系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明326.1 SAP交易代碼326.2 操作路徑327 公司間資產(chǎn)調(diào)撥32業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介32完成該步驟的SAP角色名稱32系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明327.1 SAP交易代碼32

4、7.2 操作路徑337.3 操作描述338業(yè)務(wù)流程：在建工程資本化35業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介35業(yè)務(wù)流程主要階段35完成該步驟的SAP角色名稱36系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明368.1 操作路徑368.2 SAP交易代碼368.3 操作描述369. 業(yè)務(wù)流程：固定資產(chǎn)報(bào)廢41業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介41業(yè)務(wù)流程主要階段41完成該步驟的SAP角色名稱42系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明429.1 SAP交易代碼429.2 操作路徑429.3 操作描述4210業(yè)務(wù)流程：固定資產(chǎn)變賣45業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介45業(yè)務(wù)流程主要階段45完成該步驟的SAP角色名稱46系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明4610.1 SAP交易代碼4610.2 操作路徑4610.3 操作描述4611

5、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備46業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介46業(yè)務(wù)流程主要階段4611.1 完成該步驟的SAP角色名稱4611.2 SAP菜單路徑4611.3 SAP菜單代碼4611.4 操作細(xì)部描述4612固定資產(chǎn)盤點(diǎn)51業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介5112.1 固定資產(chǎn)盤盈51業(yè)務(wù)流程主要階段51該步驟的SAP角色名稱51系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明5112.1.1 SAP交易代碼5112.1.2 操作路徑5212.1.3 操作描述5212.2 固定資產(chǎn)盤虧56業(yè)務(wù)流程主要階段56完成該步驟的SAP角色名稱56系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明5612.2.1 SAP交易代碼5612.2.2 操作路徑5612.2.3 操作描述5613. 業(yè)務(wù)流程：固定資產(chǎn)分類

6、改變56業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介56業(yè)務(wù)流程主要階段56完成該步驟的SAP角色名稱57系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明5713.1 SAP交易代碼5713.2 操作路徑5713.3 操作描述5714業(yè)務(wù)流程：固定資產(chǎn)折舊64業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介64完成該步驟的SAP角色名稱65系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明6514.1折舊運(yùn)行6514.1.1 完成該步驟的SAP角色名稱6514.1.2 SAP菜單路徑6514.1.3 SAP交易代碼6514.1.4 操作細(xì)部描述6514.2 計(jì)劃外計(jì)提折舊7514.2.1 SAP菜單路徑7514.2.2 SAP交易代碼7514.2.3 操作描述7515固定資產(chǎn)月結(jié)77業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介77業(yè)務(wù)流程主要階段7815.

7、1 完成該步驟的SAP角色名稱7815.2 SAP菜單路徑7815.3 SAP交易代碼7815.4 操作細(xì)部描述7816固定資產(chǎn)年結(jié)84業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介84業(yè)務(wù)流程主要階段8416.1 固定資產(chǎn)與總賬對(duì)賬每年年末，資產(chǎn)會(huì)計(jì)進(jìn)行完月結(jié)以后，需要進(jìn)行固定資產(chǎn)明細(xì)賬與總賬的對(duì)賬（操作同月結(jié)中固定資產(chǎn)明細(xì)賬與總賬的對(duì)賬）。8416.2 對(duì)賬審核并進(jìn)行固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)年度更改8516.2.1 完成該步驟的SAP角色名稱8516.2.2 SAP菜單路徑8516.2.3 SAP交易代碼8516.2.4 操作描述85完成該步驟的SAP角色名稱8816.3.2 SAP菜單路徑8816.3.3 SAP交易代碼8816.3

8、.4 操作描述8817. 部分報(bào)表查詢8917.1 資產(chǎn)瀏覽器8917.1.1 完成該步驟的SAP角色名稱8917.1.2 SAP菜單路徑8917.1.3 SAP交易代碼8917.1.4 操作描述8917.2 按資產(chǎn)編號(hào)查詢9117.2.1 完成該步驟的SAP角色名稱91172.2 SAP菜單路徑911723 SAP交易代碼9117.2.4 操作細(xì)述9217.3 按資產(chǎn)所在成本中心查詢9417.3.1 完成該步驟的SAP角色名稱9417.3.2 SAP菜單路徑9417.3.3 SAP交易代碼9417.3.4 操作細(xì)述9417.4 查看資產(chǎn)數(shù)據(jù)9617.4.1 完成該步驟的SAP角色名稱9617

9、.4.2 SAP菜單路徑9617.4.3 SAP交易代碼9617.4.4 操作描述96175 折舊預(yù)測(cè)10017.5.1 SAP菜單路徑10017.5.2 SAP交易代碼10117.5.3 操作細(xì)部描述101資產(chǎn)會(huì)計(jì)ERP用戶手冊(cè)前言本此文檔是在ERP項(xiàng)目中用于培訓(xùn)的系統(tǒng)操作手冊(cè)，旨在幫助用戶學(xué)習(xí)和掌握系統(tǒng)操作流程和方法。此文檔必須結(jié)合系統(tǒng)內(nèi)操作和外部業(yè)務(wù)流程，以及用戶崗位職責(zé)，詳述每個(gè)業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)。外部業(yè)務(wù)說(shuō)明是為了幫助用戶了解整個(gè)業(yè)務(wù)過(guò)程及加深對(duì)系統(tǒng)功能的了解和掌握。此文檔會(huì)進(jìn)行補(bǔ)充校正，請(qǐng)參閱者注意文檔版本更新信息。財(cái)務(wù)相關(guān)基本概念集團(tuán)：它是SAP系統(tǒng)中的最高等級(jí)，每一集團(tuán)建立主數(shù)據(jù)庫(kù)。

10、一個(gè)完整的數(shù)據(jù)庫(kù),包括建立一個(gè)完全集成的系統(tǒng)所必須的所有表格。公司代碼：一個(gè)必須的企業(yè)結(jié)構(gòu)；合法獨(dú)立的實(shí)體；是一個(gè)能夠執(zhí)行會(huì)計(jì)的最小組織單元；進(jìn)行業(yè)務(wù)交易的級(jí)別，同時(shí)是會(huì)計(jì)科目管理的級(jí)別，能產(chǎn)生合法的獨(dú)立實(shí)體和損益報(bào)表的級(jí)別。現(xiàn)在SAP系統(tǒng)中共設(shè)立四個(gè)公司代碼：三一重工股份有限公司（1001）三一泵送機(jī)械有限公司（1010）三一路面機(jī)械有限公司（1011）三一汽車起重機(jī)有限公司（ 3001）利潤(rùn)中心：一個(gè)成本、費(fèi)用、收入相對(duì)獨(dú)立核算，能體現(xiàn)一定收益的內(nèi)部組織單元，通常做為內(nèi)部利潤(rùn)考核對(duì)象。利潤(rùn)中心是基于一定有效期間創(chuàng)建的，超過(guò)有效期將無(wú)法使用。相關(guān)的多個(gè)利潤(rùn)中心的集合就叫做利潤(rùn)中心組。利潤(rùn)中心

11、編碼三一重工本部（商務(wù)營(yíng)銷）LR1001三一重工結(jié)算中心LR1002 三一重工涂裝中心LR1003 三一重工下料中心LR1004 三一重工模具中心LR1005 泵送利潤(rùn)中心LR1010 路機(jī)本部利潤(rùn)中心LR1011 攪拌設(shè)備利潤(rùn)中心LR1021 起重機(jī)利潤(rùn)中心LR3001 成本中心：是在成本控制范圍中的代表獨(dú)立的成本發(fā)生地點(diǎn)的組織單元，成本中心可以根據(jù)職能需求、分配原則、提供的作業(yè)或服務(wù)、地點(diǎn)或職責(zé)范圍建立。成本控制范圍：它是一個(gè)用來(lái)定義公司的成本/管理會(huì)計(jì)行為的結(jié)構(gòu)組織單元，公司代碼只能分配給一個(gè)控制范圍，一個(gè)控制范圍可以具有多個(gè)公司，這允許跨公司成本分?jǐn)偤蛨?bào)表。設(shè)立了一個(gè)成本控制范圍：三一

12、集團(tuán)成本控制范圍（SANY）業(yè)務(wù)范圍：用于做內(nèi)部報(bào)表,內(nèi)部資產(chǎn)負(fù)債表和內(nèi)部損益表的一個(gè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，有用于所有的公司代碼，但必須在所有的公司代碼中有相同的含義。根據(jù)業(yè)務(wù)范圍，更新總賬平衡余額。三一業(yè)務(wù)范圍的設(shè)立有：分產(chǎn)品：設(shè)Z001-Z029，目的是為了區(qū)分不同產(chǎn)品的應(yīng)收賬款；分其他應(yīng)付款的科目：設(shè)Z040-Z054，目的是為了反映一個(gè)客戶不同的會(huì)計(jì)科目余額；分工程款（Z061）與設(shè)備款（Z062）：目的是為了區(qū)分固定資產(chǎn)中的工程款和設(shè)備款?？颇拷M：它是為建立會(huì)計(jì)科目時(shí)控制進(jìn)入哪些領(lǐng)域的標(biāo)識(shí)屏，它能決定總賬的有效間隔期，在做總賬數(shù)據(jù)記錄-配置數(shù)據(jù)前必須建立項(xiàng)目組。科目組起始號(hào)中止號(hào)描述FIN1

13、0010000001009999999現(xiàn)金銀行類帳戶組ANL15010000001805999999固定資產(chǎn)類帳戶組ACCU10000000003141999999往來(lái)類帳戶組SAKO10000000003141999999一般總帳帳戶組ERG41010000005801999999損益類帳戶組MAT12020000001291999999物料類帳戶組TEC70000000007999999999技術(shù)類帳戶組字段狀態(tài)組：為了確保憑證輸入的準(zhǔn)確性、提高憑證輸入的效率，R/3系統(tǒng)將適當(dāng)?shù)淖侄芜M(jìn)行組合，通過(guò)后臺(tái)配置定義輸入會(huì)計(jì)憑證時(shí)每一個(gè)字段的狀態(tài)為：必輸?shù)?、隱藏的和可選的。在定義會(huì)計(jì)科目主數(shù)據(jù)時(shí)，

14、每個(gè)會(huì)計(jì)科目必須對(duì)應(yīng)一個(gè)字段狀態(tài)組。三一字段狀態(tài)組：字段狀態(tài)組編碼描述Z001一般（文本、分配可選、利潤(rùn)中心必選）Z002往來(lái)科目（業(yè)務(wù)范圍、收付基準(zhǔn)日、利潤(rùn)中心必選）Z003資金類科目（起息日、原因代碼、利潤(rùn)中心必選）Z004物料科目Z005費(fèi)用類科目Z006資產(chǎn)類科目Z007收入、成本類科目憑證類型：它是區(qū)分不同交易類型的方法并決定能夠被過(guò)賬的會(huì)計(jì)形式。例如，可將所有的會(huì)計(jì)憑證按業(yè)務(wù)類型不同分成：總賬憑證、收款憑證、付款憑證、客戶發(fā)票、供應(yīng)商發(fā)票等。憑證類型決定憑證的編號(hào)范圍：系統(tǒng)通過(guò)不同的憑證類型編號(hào)范圍存儲(chǔ)一種憑證類型的所有憑證。編號(hào)范圍可以是外部定義也可以是內(nèi)部定義。憑證類型決定可以

15、過(guò)賬的賬戶類型：在R/3中有5種不同的賬戶類型：D 借方（客戶） K 貸方（供應(yīng)商） S 總賬科目 A 資產(chǎn) M 物料SAP R/3預(yù)留了若干號(hào)碼范圍用于R/3中的特殊用途。憑證類型憑證類型說(shuō)明對(duì)應(yīng)的編號(hào)范圍對(duì)應(yīng)的編號(hào)范圍AA資產(chǎn)記帳02100000000199999999AB一般總帳01200000000299999999SA總分類帳記帳06600000000699999999BY拜特傳輸05500000000599999999AF折舊記帳04400000000499999999DR客戶發(fā)票1818000000001899999999DZ客戶收款14KR供應(yīng)商發(fā)票19190000000019

16、99999999PR價(jià)格修改憑證類型4848000000004899999999REMM發(fā)票校驗(yàn)5151000000005199999999RVSD客戶發(fā)票07700000000799999999WA發(fā)貨4949000000004999999999WE接收貨物5050000000005099999999WI貨物盤存憑證4949000000004999999999WL發(fā)貨/交貨4949000000004999999999X1重復(fù)性輸入憑證9191000000009199999999X2樣本憑證9192000000009299999999過(guò)帳碼：設(shè)定是否將該項(xiàng)目匯入借方或貸方并決定可被過(guò)賬的會(huì)計(jì)科

17、目類型。R/3中的每一個(gè)憑證行項(xiàng)目與且只與一種記賬碼相關(guān)聯(lián)。由于記賬碼控制了每一個(gè)憑證行項(xiàng)目是借方還是貸方，因此過(guò)賬行項(xiàng)目時(shí)沒(méi)有必要使用其他任何標(biāo)識(shí)來(lái)指定是貸方或借方。記賬碼也控制了用于行項(xiàng)目過(guò)賬的特定科目類型（客戶、供應(yīng)商、G/L 科目、資產(chǎn)、物料）。記賬碼同時(shí)還幫助控制行項(xiàng)目的字段狀態(tài)。字段狀態(tài)指行項(xiàng)目的屏幕布局。根據(jù)行項(xiàng)目上所使用的記賬碼的定義，個(gè)別字段可以是禁止、可選或必需的。R/3 的目標(biāo)是確保數(shù)據(jù)輸入的精確和有效。使用字段狀態(tài)功能可控制允許字段的適當(dāng)組合出現(xiàn)在數(shù)據(jù)輸入過(guò)程中以預(yù)防包含和排除錯(cuò)誤。過(guò)帳碼：記帳碼描述借/貸方科目類型01發(fā)票借方客戶09特別總帳借方借方客戶11貸方憑證貸

18、方客戶19特別總賬貸方貸方客戶21貸項(xiàng)憑證借方供應(yīng)商31發(fā)票貸方供應(yīng)商40借方分錄借方總賬科目50貸方分錄貸方總賬科目70借方資產(chǎn)借方資產(chǎn)75貸方資產(chǎn)貸方資產(chǎn)關(guān)于日期：憑證日期：可看作原始憑證的日期記賬日期：更新賬務(wù)的日期轉(zhuǎn)換日期：外幣匯兌日期輸入日期：會(huì)計(jì)憑證錄入系統(tǒng)的日期基本功能鍵操作說(shuō)明功能SAP系統(tǒng)符號(hào)說(shuō)明保存按鈕保存您在數(shù)據(jù)庫(kù)中的工作。返回（上一級(jí)）按鈕使您在不保存當(dāng)前工作的情況下返回以前的屏幕。取消（退出當(dāng)前屏幕）按鈕使您在不保存當(dāng)前工作的情況下退出當(dāng)前的任務(wù)。取消/放棄操作按鈕使您在不保存當(dāng)前工作的情況下退出當(dāng)前的任務(wù)。確認(rèn)（回車）按鈕使您能夠進(jìn)入下一個(gè)屏幕或窗口。Enter 按

19、鈕有相同的功能。查找按鈕使您快速查找創(chuàng)建新的會(huì)話按鈕使你快速打開一個(gè)新的會(huì)話窗口。執(zhí)行鍵按鈕使您開始一個(gè)系統(tǒng)活動(dòng)。模擬按鈕使您進(jìn)入一個(gè)模擬界面。打印顯示憑證抬頭細(xì)目幫助使您獲得在線幫助。1業(yè)務(wù)流程：創(chuàng)建固定資產(chǎn)/在建工程主數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介資產(chǎn)主數(shù)據(jù)創(chuàng)建流程描述了在SAP系統(tǒng)中創(chuàng)建固定資產(chǎn)/在建工程主數(shù)據(jù)的相應(yīng)作業(yè)處理過(guò)程。業(yè)務(wù)流程主要階段1. 請(qǐng)購(gòu)部門填制新增固定資產(chǎn)/在建工程主數(shù)據(jù)申請(qǐng)單（一式二份）交基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)審核。2.基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)審核后在系統(tǒng)內(nèi)創(chuàng)建固定資產(chǎn)/在建工程主數(shù)據(jù)。3.基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)創(chuàng)建主數(shù)據(jù)后在申請(qǐng)單上填寫固定資產(chǎn)/在建工程財(cái)務(wù)編號(hào)并交還一份給請(qǐng)購(gòu)部門。產(chǎn)生和收

20、到的單據(jù)與報(bào)表收到的單據(jù)與報(bào)表單據(jù)：固定資產(chǎn)/在建工程主數(shù)據(jù)申請(qǐng)單: 請(qǐng)購(gòu)部門填制內(nèi)容完整準(zhǔn)確的新增固定資產(chǎn)/在建工程主數(shù)據(jù)申請(qǐng)單交基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)審核。產(chǎn)生的單據(jù)與報(bào)表單據(jù)：固定資產(chǎn)/在建工程主數(shù)據(jù)申請(qǐng)單:基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)在創(chuàng)建固定資產(chǎn)/在建工程主數(shù)據(jù)生成的文件交資產(chǎn)主管審核，資產(chǎn)主管審核后資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)在文檔上填寫固定資產(chǎn)/在建工程編號(hào)交實(shí)物管理部門。完成該步驟的SAP角色名稱基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明1.1 SAP菜單路徑會(huì)計(jì)->財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)->固定資產(chǎn)->資產(chǎn)->創(chuàng)建-> AS01-資產(chǎn)1.2 SAP交易代碼AS011.3 操作描述創(chuàng)建固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)

21、名稱：三一重工公司代碼下創(chuàng)建普通車床（CW6280C），成本中心：財(cái)務(wù)本部公共費(fèi)用中心屏幕解釋欄目說(shuō) 明范例資產(chǎn)分類選擇或輸入欲創(chuàng)建的固定資產(chǎn)分類代碼。10500（機(jī)器設(shè)備）公司代碼選擇或輸入公司代碼。1001（三一重工股份公司）資本化記賬如果創(chuàng)建的資產(chǎn)是以前年度的資產(chǎn)，勾上此按鈕就會(huì)使資本化日期是必須輸入的項(xiàng)目；如果創(chuàng)建的資產(chǎn)是當(dāng)年以前月份的資產(chǎn)就不需要勾上那個(gè)按鈕。注意：只在創(chuàng)建后資本化資產(chǎn)主數(shù)據(jù)時(shí)才能使用。點(diǎn)擊（Enter）、或鍵進(jìn)入下一屏：欄目說(shuō) 明范例描述固定資產(chǎn)名稱規(guī)格普通車床（CW6280C）存貨號(hào)資產(chǎn)設(shè)備編號(hào)C0100012序列號(hào)用友系統(tǒng)中的固定資產(chǎn)編號(hào)XXXXXXXX數(shù)量該項(xiàng)

22、固定資產(chǎn)的數(shù)量和計(jì)量單位1 PC歷史性管理設(shè)置這個(gè)選項(xiàng)，資產(chǎn)和屬于這個(gè)資產(chǎn)的價(jià)值和事務(wù)，將不能被改變，直到資產(chǎn)失效。不活動(dòng)日期報(bào)廢和轉(zhuǎn)儲(chǔ)后資產(chǎn)不活動(dòng)。系統(tǒng)自動(dòng)填寫點(diǎn)擊進(jìn)入下一屏：欄目說(shuō) 明范例業(yè)務(wù)范圍該資產(chǎn)即將劃轉(zhuǎn)的事業(yè)部代碼Z100（泵送機(jī)械有限公司）成本中心該資產(chǎn)屬于哪個(gè)成本中心BA09010000（財(cái)務(wù)本部公共費(fèi)用中心）房間存放位置1車間執(zhí)照牌號(hào)如果實(shí)際使用部門和歸屬部門不同，輸入實(shí)際使用部門的成本中心編碼BB01000000（泵送公司公共成本中心）資產(chǎn)停用（重新拷貝一個(gè)屏幕）如果此資產(chǎn)停用期間無(wú)須提取折舊則在此期間維護(hù)選中點(diǎn)擊進(jìn)入下一屏：欄目說(shuō) 明范例技術(shù)狀態(tài)描述該資產(chǎn)技術(shù)狀態(tài)01（完

23、好運(yùn)行）使用狀態(tài)描述該資產(chǎn)使用狀態(tài)01（在用）資產(chǎn)來(lái)源描述該資產(chǎn)的來(lái)源01（購(gòu)入）點(diǎn)擊進(jìn)入下一屏：欄目說(shuō) 明范例供應(yīng)商供應(yīng)該資產(chǎn)的廠商（該資產(chǎn)報(bào)帳后會(huì)自動(dòng)帶入）10030（長(zhǎng)沙機(jī)床廠）制造商生產(chǎn)該資產(chǎn)的廠商長(zhǎng)沙機(jī)床廠點(diǎn)擊進(jìn)入下一屏：欄目說(shuō) 明范例折舊碼規(guī)定折舊方法，系統(tǒng)已固定。（會(huì)自動(dòng)帶出）L001（直線法）使用年限（UseLife）固定資產(chǎn)的使用年限。（會(huì)自動(dòng)帶出） 10普通折舊開始（Odep Start）折舊開始計(jì)算的日期（資產(chǎn)發(fā)票檢驗(yàn)后自動(dòng)生成）如2006-10-1填寫檢查無(wú)誤后，點(diǎn)擊，系統(tǒng)提示。2業(yè)務(wù)流程：更改資產(chǎn)主數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介資產(chǎn)主數(shù)據(jù)更改流程描述更改資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的管理需要，在SA

24、P系統(tǒng)中相應(yīng)的作業(yè)處理過(guò)程。業(yè)務(wù)流程主要階段1、固定資產(chǎn)使用部門或?qū)嵨锕芾砣藛T填制固定資產(chǎn)/在建工程主數(shù)據(jù)維護(hù)申請(qǐng)單交相關(guān)部門主管審核。2、相關(guān)部門主管審核后交資產(chǎn)會(huì)計(jì)審核。3、資產(chǎn)會(huì)計(jì)審核后在系統(tǒng)內(nèi)更新固定資產(chǎn)/在建工程主數(shù)據(jù)交資產(chǎn)主管進(jìn)行審核。4、資產(chǎn)主管審核后資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)在文檔上填寫固定資產(chǎn)/在建工程編號(hào)交實(shí)物管理人員。產(chǎn)生和收到的單據(jù)與報(bào)表收到的單據(jù)與報(bào)表單據(jù)：固定資產(chǎn)/在建工程主數(shù)據(jù)維護(hù)申請(qǐng)單: <固定資產(chǎn)使用部門或?qū)嵨锕芾砣藛T填制固定資產(chǎn)/在建工程主數(shù)據(jù)維護(hù)申請(qǐng)單交相關(guān)部門主管審核。相關(guān)部門主管審核后交資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)審核。>產(chǎn)生的單據(jù)與報(bào)表單據(jù)：固定資產(chǎn)/在建工程主數(shù)據(jù)維

25、護(hù)申請(qǐng)單: <基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)審核后在系統(tǒng)內(nèi)更新固定資產(chǎn)/在建工程主數(shù)據(jù)交資產(chǎn)主管進(jìn)行審核。資產(chǎn)主管審核后基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)在文檔上填寫固定資產(chǎn)/在建工程編號(hào)交實(shí)物管理人員并進(jìn)行存檔。>完成該步驟的SAP角色名稱基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明2.1 SAP菜單路徑會(huì)計(jì)->財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)->固定資產(chǎn)->資產(chǎn)->更改->AS02 - 資產(chǎn)2.2 SAP交易代碼AS022.3 操作細(xì)部描述鏜床（TPX6116）由財(cái)務(wù)本部公共成本中心改為重工模具車間成本中心欄目說(shuō) 明范例資產(chǎn)輸入更改的資產(chǎn)系統(tǒng)編號(hào)公司代碼輸入公司代碼1001（三一重工）點(diǎn)擊（Enter）、或鍵

26、進(jìn)入下一屏：雙擊進(jìn)入下一畫面點(diǎn)擊，輸入更改日期2006-9-25，按鍵進(jìn)入下一屏：點(diǎn)擊，系統(tǒng)提示。3業(yè)務(wù)流程：顯示資產(chǎn)主數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介此流程描述顯示資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的管理需要，在SAP系統(tǒng)中相應(yīng)的作業(yè)處理過(guò)程。完成該步驟的SAP角色名稱基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明3.1 SAP菜單路徑會(huì)計(jì)->財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)->固定資產(chǎn)->資產(chǎn)->顯示->AS03 - 資產(chǎn)3.2 SAP交易代碼AS033.3操作細(xì)部描述略（參閱AS01：創(chuàng)建固定資產(chǎn)/在建工程主數(shù)據(jù)）4. 業(yè)務(wù)流程：資產(chǎn)購(gòu)置總帳入賬業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介資產(chǎn)購(gòu)置總賬記賬流程主要描述了未通過(guò)商務(wù)采購(gòu)（通過(guò)系統(tǒng)下達(dá)采購(gòu)訂單）而增加的

27、資產(chǎn)在系統(tǒng)中進(jìn)行資產(chǎn)增加的過(guò)程，詳細(xì)定義了由此產(chǎn)生的資產(chǎn)增加的整個(gè)環(huán)節(jié)。它由基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)審核合同或協(xié)議書、資產(chǎn)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告及資產(chǎn)交接證，對(duì)原始單據(jù)填寫不符合要求的退回業(yè)務(wù)部門重新填寫，符合要求的在系統(tǒng)中錄入該項(xiàng)資產(chǎn)信息。完成該步驟的SAP角色名稱基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)4.1 資產(chǎn)購(gòu)置總帳入賬資產(chǎn)購(gòu)置入帳在SAP系統(tǒng)中有兩種方式處理1) 財(cái)務(wù)人員手工記賬購(gòu)置資產(chǎn)2)通過(guò)采購(gòu)訂單入庫(kù)、發(fā)票校驗(yàn)產(chǎn)生購(gòu)置記賬憑證系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明SAP菜單路徑會(huì)計(jì)->財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)->總分類賬->過(guò)賬->一般過(guò)賬SAP交易代碼F-02 操作描述 9月25 三一重工從長(zhǎng)沙新龍鳳公司購(gòu)置鏜床一臺(tái)，價(jià)值350

28、000元。點(diǎn)擊，進(jìn)入下一屏：欄目說(shuō) 明范例憑證日期輸入或選擇該憑證日期記賬日期輸入或選擇記賬日期憑證類型輸入或選擇憑證類型AA憑證期間輸入或選擇憑證期間9憑證抬頭文本輸入憑證摘要購(gòu)置鏜床記賬碼輸入或選擇記賬碼70（資產(chǎn)借方）科目輸入或選擇資產(chǎn)科目編碼事物類型輸入或選擇該資產(chǎn)購(gòu)置的方式. 在建工程的購(gòu)置要使用Z*等事務(wù)類型（如：Z01安裝工程支出）以便對(duì)在建工程進(jìn)行購(gòu)置分類。100（外部資產(chǎn)購(gòu)置）點(diǎn)擊或enter進(jìn)入下一屏：欄目說(shuō) 明范例金額輸入該資產(chǎn)的入賬金額350000文本輸入摘要購(gòu)置鏜床記賬碼輸入或選擇記賬碼31（供應(yīng)商貸方）科目輸入或選擇供應(yīng)商編碼100031（長(zhǎng)沙新龍鳳公司）點(diǎn)擊或en

29、ter進(jìn)入下一屏：欄目說(shuō) 明范例金額輸入該供應(yīng)商的入賬金額350000業(yè)務(wù)范圍輸入業(yè)務(wù)范圍Z062文本輸入摘要購(gòu)置鏜床點(diǎn)擊“憑證-模擬”進(jìn)入下一屏：檢查無(wú)誤后，點(diǎn)擊，系統(tǒng)提示。5發(fā)票校驗(yàn)系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明5.1 完成該步驟的SAP角色名稱基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)5.2 SAP交易代碼MIRO5.3 操作路徑后勤物料管理后勤發(fā)票校驗(yàn)憑證輸入輸入發(fā)票操作描述9月30日，采購(gòu)訂單4500000013采購(gòu)車床已回司且已收貨，商務(wù)工程師持供應(yīng)商發(fā)票及固定資產(chǎn)交接證、收貨單等報(bào)帳（發(fā)票金額與合同金額一致），基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)。點(diǎn)擊，進(jìn)入下一屏：欄目說(shuō) 明范例發(fā)票日期選擇或輸入日期2006-9-30記帳

30、日期選擇或輸入日期2006-9-30金額輸入金額300000文本輸入摘要購(gòu)置車床采購(gòu)訂單輸入采購(gòu)訂單號(hào)4500000013選擇，進(jìn)入下一屏：欄目說(shuō) 明范例基線日期選擇或輸入日期2006-9-30選擇，進(jìn)入下一屏：欄目說(shuō) 明范例業(yè)務(wù)范圍選擇或輸入業(yè)務(wù)范圍Z062（設(shè)備）點(diǎn)擊，進(jìn)入下一屏：檢查無(wú)誤后，點(diǎn)擊，系統(tǒng)提示憑證5100000010記帳到公司1001中。6 業(yè)務(wù)流程：公司內(nèi)資產(chǎn)調(diào)撥業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介資產(chǎn)變更（公司內(nèi)調(diào)撥）流程主要描述了資產(chǎn)在公司內(nèi)部流動(dòng)的過(guò)程，詳細(xì)定義了資產(chǎn)在公司內(nèi)部調(diào)撥過(guò)程整個(gè)環(huán)節(jié)。它由需求部門的資產(chǎn)管理員填寫資產(chǎn)交接證，由基建及固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)審核資產(chǎn)交接證的相關(guān)信息若不符合要求則

31、返回業(yè)務(wù)部門重新填寫，對(duì)符合要求的進(jìn)入資產(chǎn)主數(shù)據(jù)更改流程由基建及固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)在系統(tǒng)中變更的資產(chǎn)主數(shù)據(jù)。業(yè)務(wù)流程主要階段基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)收到手續(xù)完整的資產(chǎn)交接證后，在SAP系統(tǒng)中進(jìn)行內(nèi)部調(diào)撥的處理。完成該步驟的SAP角色名稱基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明6.1 SAP交易代碼AS026.2 操作路徑略（參閱AS02：更改固定資產(chǎn)/在建工程主數(shù)據(jù)）7 公司間資產(chǎn)調(diào)撥業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介資產(chǎn)變更（公司間調(diào)撥）流程主要描述了資產(chǎn)在公司間流動(dòng)的過(guò)程，詳細(xì)定義了資產(chǎn)在公司間調(diào)撥過(guò)程整個(gè)環(huán)節(jié)。它由需求部門的資產(chǎn)管理員填寫資產(chǎn)交接證，由基建及固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)審核資產(chǎn)交接證的相關(guān)信息若不符合要求則返回業(yè)務(wù)部門重新填寫

32、，對(duì)符合要求的進(jìn)入資產(chǎn)主數(shù)據(jù)創(chuàng)建流程由基建及固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)在系統(tǒng)中創(chuàng)建的資產(chǎn)主數(shù)據(jù)。完成該步驟的SAP角色名稱基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明7.1 SAP交易代碼ABT1N7.2 操作路徑會(huì)計(jì)-> 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)->固定資產(chǎn)->過(guò)賬-> 公司間資產(chǎn)轉(zhuǎn)移7.3 操作描述9月26日三一重工劃撥鏜床給泵送公司鏜工班使用。資產(chǎn)轉(zhuǎn)移前先要在轉(zhuǎn)入的公司創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)（資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的創(chuàng)建略）點(diǎn)擊,進(jìn)入下一屏:欄目說(shuō) 明范例公司代碼輸入或選擇轉(zhuǎn)出的公司代碼1001(三一重工)資產(chǎn)輸入或選擇要?jiǎng)潛艿馁Y產(chǎn)憑證日期輸入或選擇憑證日期記賬日期輸入或選擇記賬日期資產(chǎn)價(jià)值日輸入或選擇調(diào)入資產(chǎn)價(jià)值日期文本

33、輸入摘要三一重工劃撥鏜床給泵送公司公司代碼輸入或選擇轉(zhuǎn)入的公司代碼1010(泵送公司)現(xiàn)有資產(chǎn)輸入或選擇要?jiǎng)澣氲馁Y產(chǎn)點(diǎn)擊 進(jìn)入下一屏：檢查無(wú)誤后,點(diǎn)擊點(diǎn)擊，系統(tǒng)有如下提示：8 業(yè)務(wù)流程：在建工程資本化業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介在建工程轉(zhuǎn)資流程主要描述了自建工程完工、設(shè)備安裝完畢由在建工程轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)的過(guò)程，詳細(xì)定義了在建工程轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)后主數(shù)據(jù)創(chuàng)建的整個(gè)環(huán)節(jié)。它由基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)審核在建工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告及審計(jì)報(bào)告確定在建工程已峻工可轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)，在系統(tǒng)中創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)，系統(tǒng)完成在建工程結(jié)算到固定資產(chǎn)的程序。業(yè)務(wù)流程主要階段1填制結(jié)算單交相關(guān)部門主管進(jìn)行會(huì)簽，會(huì)簽通過(guò)后交資產(chǎn)會(huì)計(jì)。2資產(chǎn)會(huì)計(jì)創(chuàng)建固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)

34、，然后進(jìn)行轉(zhuǎn)賬處理。完成該步驟的SAP角色名稱基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明8.1 操作路徑會(huì)計(jì)-> 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)->固定資產(chǎn)->在建工程資本化->分配8.2 SAP交易代碼AIAB8.3 操作描述 將在建工程剪板機(jī)QC12Y-12×2500（編號(hào)402000000001,已記賬金額650000萬(wàn)）轉(zhuǎn)成固定資產(chǎn)剪板機(jī)QC12Y-12×2500點(diǎn)擊，進(jìn)入下一屏：欄目說(shuō) 明范例公司代碼輸入或選擇公司代碼1010（泵送公司）資產(chǎn)輸入或選擇在建工程編碼402000000001（剪板機(jī)QC12Y-12×2500）點(diǎn)擊進(jìn)入下一屏：再點(diǎn)擊進(jìn)入下一屏：欄目

35、說(shuō) 明范例類輸入或選擇類FAX（資產(chǎn)）結(jié)算接受方輸入或選擇固定資產(chǎn)編碼QC12Y-12×2500）%輸入所轉(zhuǎn)的固定資產(chǎn)占在建工程的百分比100點(diǎn)擊進(jìn)入下一屏：點(diǎn)擊進(jìn)入下一屏：欄目說(shuō) 明范例資產(chǎn)價(jià)值日輸入或選擇日期2006.226文本輸入摘要在建工程剪板機(jī)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)憑證類型輸入或選擇憑證類型AA（資產(chǎn)）點(diǎn)擊（模擬）檢查無(wú)誤后，點(diǎn)擊將前的勾去掉，點(diǎn)擊，帶憑證號(hào)200000038資產(chǎn)業(yè)務(wù)已過(guò)帳，提示已記賬。9. 業(yè)務(wù)流程：固定資產(chǎn)報(bào)廢業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介資產(chǎn)報(bào)廢流程主要描述了資產(chǎn)報(bào)廢后的記賬過(guò)程，詳細(xì)定義了資產(chǎn)報(bào)廢后主數(shù)據(jù)變更的整個(gè)環(huán)節(jié)。它由資產(chǎn)管理部門擬定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)報(bào)告，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。基建、

36、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)根據(jù)資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)報(bào)告的相關(guān)信息在系統(tǒng)中變更的資產(chǎn)主數(shù)據(jù)，系統(tǒng)自動(dòng)完成資產(chǎn)報(bào)廢程序。業(yè)務(wù)流程主要階段基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)根據(jù)經(jīng)審批通過(guò)的報(bào)廢申請(qǐng)表，在系統(tǒng)中入賬。完成該步驟的SAP角色名稱基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明9.1 SAP交易代碼ABAVN9.2 操作路徑會(huì)計(jì)-> 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)->固定資產(chǎn)->過(guò)賬->報(bào)廢->有收入的報(bào)廢->通過(guò)報(bào)廢收回資產(chǎn)9.3 操作描述泵送公司固定資產(chǎn)鏜床（TPX6118）報(bào)廢。點(diǎn)擊，進(jìn)入下一屏：欄目說(shuō) 明范例公司代碼輸入或選擇公司代碼1010資產(chǎn)輸入或選擇資產(chǎn)鏜床（TPX6118）憑證日期輸入或選擇憑證日期2006-9

37、-27記帳日期輸入或選擇記帳日期2006-9-27資產(chǎn)價(jià)值日輸入或選擇日期2006-9-27文本輸入摘要報(bào)廢點(diǎn)擊 欄目說(shuō) 明范例記賬期間輸入記賬期間9憑證類型輸入或選擇憑證類型AA（資產(chǎn)記帳）事物類型輸入或選擇報(bào)廢類型200（無(wú)收入報(bào)廢）點(diǎn)擊 進(jìn)入下一屏：憑證為：借：累計(jì)折舊資產(chǎn)清理貸：固定資產(chǎn)檢查無(wú)誤后點(diǎn)擊，系統(tǒng)提示。1）、如果產(chǎn)生報(bào)廢收入，在總賬中通過(guò)F-02記賬，借：現(xiàn)金（銀行存款），貸：固定資產(chǎn)清理借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：固定資產(chǎn)清理2）、如果沒(méi)有產(chǎn)生報(bào)廢收入，直接在總賬中將固定資產(chǎn)清理轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外支出。 借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：固定資產(chǎn)清理10 業(yè)務(wù)流程：固定資產(chǎn)變賣業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介資產(chǎn)變賣流程主

38、要描述了資產(chǎn)變賣后的記賬過(guò)程，詳細(xì)定義了資產(chǎn)變賣后主數(shù)據(jù)變更的整個(gè)環(huán)節(jié)。它由資產(chǎn)閑置部門提出申請(qǐng)報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)根據(jù)資產(chǎn)變賣申請(qǐng)報(bào)告的相關(guān)信息在系統(tǒng)中變更的資產(chǎn)主數(shù)據(jù)。業(yè)務(wù)流程主要階段基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)根據(jù)經(jīng)審批通過(guò)的變賣申請(qǐng)表，在系統(tǒng)中入賬。完成該步驟的SAP角色名稱基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明10.1 SAP交易代碼ABAVN10.2 操作路徑會(huì)計(jì)-> 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)->固定資產(chǎn)->過(guò)賬->報(bào)廢->有收入的報(bào)廢->通過(guò)報(bào)廢收回資產(chǎn)10.3 操作描述具體操作步驟同“固定資產(chǎn)報(bào)廢”11 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介資產(chǎn)減值準(zhǔn)備流程描述固定資

39、產(chǎn)需要計(jì)提減值準(zhǔn)備時(shí)固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)所需進(jìn)行的業(yè)務(wù)操作過(guò)程。主要分為資產(chǎn)減值準(zhǔn)備報(bào)批和資產(chǎn)價(jià)值重估兩個(gè)步驟。進(jìn)行資產(chǎn)價(jià)值重估將影響涉及資產(chǎn)后續(xù)的折舊計(jì)提。業(yè)務(wù)流程主要階段11.1 完成該步驟的SAP角色名稱基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)11.2 SAP菜單路徑會(huì)計(jì) ->財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) ->固定資產(chǎn)->過(guò)賬 ->手工價(jià)值改正 ->資產(chǎn)負(fù)債表重估11.3 SAP菜單代碼ABAW11.4 操作細(xì)部描述對(duì)泵送公司立式車床（C5112A）資產(chǎn)系統(tǒng)編號(hào)： 計(jì)提減值準(zhǔn)備2000元。點(diǎn)擊，進(jìn)入下一屏：欄目說(shuō) 明范例公司代碼輸入或選擇公司代碼1001資產(chǎn)輸入或選擇要計(jì)提的減值準(zhǔn)備資產(chǎn)憑證日期輸入或選擇公

40、司憑證日期記賬日期輸入或選擇公司記賬日期記賬期間輸入或選擇公司記賬期間12事物類型893是對(duì)老資產(chǎn)(上年)減值準(zhǔn)備的計(jì)提、891是對(duì)老資產(chǎn)減值準(zhǔn)備提取的沖銷。892是對(duì)新資產(chǎn)(本年)減值準(zhǔn)備的計(jì)提、897是對(duì)新資產(chǎn)減值準(zhǔn)備提取的沖銷。893點(diǎn)擊或enter進(jìn)入下一屏：欄目說(shuō) 明范例資產(chǎn)價(jià)值日計(jì)提減值的生效日期記賬金額輸入計(jì)提減值準(zhǔn)備金額2000文本輸入摘要計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備檢查無(wú)誤后點(diǎn)擊，系統(tǒng)提示。點(diǎn)擊事物碼AS02更改資產(chǎn)的殘值（因?yàn)橛?jì)提減值系統(tǒng)會(huì)導(dǎo)致殘值的變化）點(diǎn)擊或enter進(jìn)入下一屏：點(diǎn)擊，點(diǎn)擊“”即可。12固定資產(chǎn)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介資產(chǎn)盤點(diǎn)流程描述了資產(chǎn)盤點(diǎn)組織、盤點(diǎn)盈虧原因分析的基本過(guò)

41、程。按公司現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度規(guī)定固定資產(chǎn)每年至少進(jìn)行兩次實(shí)物盤點(diǎn)，即6月30日和12月31日，其他時(shí)間可按需要進(jìn)行。12.1 固定資產(chǎn)盤盈業(yè)務(wù)流程主要階段基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)根據(jù)經(jīng)審批的固定資產(chǎn)盤盈清單入賬。該步驟的SAP角色名稱基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明 SAP交易代碼ABZON 操作路徑會(huì)計(jì)> 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)>固定資產(chǎn)>過(guò)賬>購(gòu)置>外部購(gòu)置 >帶自動(dòng)抵銷分錄的購(gòu)置操作描述泵送公司冷作車間臂架一班盤盈1臺(tái)焊機(jī)(KR500)，按凈值入帳。點(diǎn)擊，進(jìn)入下一屏：欄目說(shuō) 明范例公司代碼選擇或輸入公司代碼1010已存資產(chǎn)選擇或輸入盤盈資產(chǎn)憑證日期選擇或輸入憑證日期2006-

42、09-30記帳日期選擇或輸入記帳日期2006-09-30資產(chǎn)價(jià)值日選擇或輸入資產(chǎn)價(jià)值日2006-09-30記賬金額輸入金額12000數(shù)量選擇或輸入數(shù)量1文本輸入摘要盤盈焊機(jī)(KR500)一臺(tái)點(diǎn)擊，欄目說(shuō) 明范例記帳期間選擇或輸入記帳期間9憑證類型選擇或輸入憑證類型AA沖銷科目記帳選擇或輸入科目1911020000（待處理財(cái)產(chǎn)損溢）點(diǎn)擊，進(jìn)入下一屏：確認(rèn)無(wú)誤后，點(diǎn)擊過(guò)賬。系統(tǒng)提示，將所有盤盈固定資產(chǎn)過(guò)賬后，可以將待處理固定資產(chǎn)損溢匯總在總賬中一筆轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入。12.2 固定資產(chǎn)盤虧業(yè)務(wù)流程主要階段基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)根據(jù)經(jīng)審批通過(guò)的盤虧申請(qǐng)表，在系統(tǒng)中入賬。完成該步驟的SAP角色名稱基建、固定資

43、產(chǎn)會(huì)計(jì)系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明 SAP交易代碼ABAVN操作路徑會(huì)計(jì)> 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)>固定資產(chǎn)>過(guò)賬>報(bào)廢 >通過(guò)報(bào)廢收回資產(chǎn)操作描述具體操作同固定資產(chǎn)報(bào)廢操作步驟。13. 業(yè)務(wù)流程：固定資產(chǎn)分類改變業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介此流程描述固定資產(chǎn)在公司代碼內(nèi)的傳輸，在SAP系統(tǒng)中相應(yīng)的作業(yè)處理過(guò)程。這里的固定資產(chǎn)變更包括：更改分類等。業(yè)務(wù)流程主要階段基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)收到手續(xù)完整的固定資產(chǎn)類別調(diào)整申請(qǐng)單后，在SAP系統(tǒng)中進(jìn)行資產(chǎn)類別的調(diào)整。完成該步驟的SAP角色名稱基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明13.1 SAP交易代碼ABUMN13.2 操作路徑會(huì)計(jì)> 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)>固定資產(chǎn)&g

44、t;過(guò)賬>轉(zhuǎn)賬 >在公司代碼內(nèi)傳輸13.3 操作描述2006.9.30根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定調(diào)整泵送公司叉車（原為機(jī)器設(shè)備）為運(yùn)輸設(shè)備。點(diǎn)擊，欄目說(shuō) 明范例憑證日期輸入或選擇日期記賬日期輸入或選擇日期資產(chǎn)價(jià)值日輸入或選擇日期文本輸入摘要資產(chǎn)分類調(diào)整點(diǎn)擊，欄目說(shuō) 明范例資產(chǎn)分類輸入或選擇資產(chǎn)分類10400(運(yùn)輸設(shè)備)業(yè)務(wù)范圍輸入或選擇業(yè)務(wù)范圍Z999點(diǎn)擊,進(jìn)入下一屏:輸入“數(shù)量、單位”其它按正常創(chuàng)建主數(shù)據(jù)流程進(jìn)行。輸入完畢后點(diǎn)擊，點(diǎn)擊進(jìn)入下一屏：點(diǎn)擊，欄目說(shuō) 明范例記賬日期輸入記賬月份9憑證類型輸入或選擇憑證類型AA（資產(chǎn)記賬）點(diǎn)擊“模擬”：檢查無(wú)誤后點(diǎn)擊，14業(yè)務(wù)流程：固定資產(chǎn)折舊業(yè)務(wù)流

45、程簡(jiǎn)介資產(chǎn)折舊流程主要描述了資產(chǎn)折舊的記賬過(guò)程（其中減值的記賬也會(huì)在資產(chǎn)提取折舊時(shí)產(chǎn)生），詳細(xì)定義了資產(chǎn)折舊過(guò)程的整個(gè)環(huán)節(jié)。月末由基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)檢查當(dāng)月資產(chǎn)賬務(wù)處理情況，若無(wú)差錯(cuò)則在系統(tǒng)中進(jìn)行折舊試運(yùn)行，若有差錯(cuò)則檢查差錯(cuò)原因，若試運(yùn)行正確則進(jìn)入間接費(fèi)用分?jǐn)偡峙淞鞒獭⑦M(jìn)入資產(chǎn)月末結(jié)賬流程。完成該步驟的SAP角色名稱基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)系統(tǒng)操作步驟說(shuō)明折舊運(yùn)行。14.1折舊運(yùn)行每月月末，資產(chǎn)會(huì)計(jì)要在系統(tǒng)中運(yùn)行折舊，為了保證折舊運(yùn)行的正確性，必須先做測(cè)試運(yùn)行，審核無(wú)誤后，再進(jìn)行正式運(yùn)行。 完成該步驟的SAP角色名稱基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)SAP菜單路徑會(huì)計(jì) ->財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) ->固定資產(chǎn)-&g

46、t;定期處理->折舊運(yùn)行->AFAB - 執(zhí)行SAP交易代碼AFAB運(yùn)行折舊，產(chǎn)生批處理文件SP01檢查有錯(cuò)誤的批處理文件SM30運(yùn)行批處理文件 操作細(xì)部描述折舊公司代碼：1010折舊會(huì)計(jì)期間：11月點(diǎn)擊,進(jìn)入下一屏:欄位說(shuō) 明范例公司代碼選擇或輸入公司代碼。1010會(huì)計(jì)年度輸入欲查詢的會(huì)計(jì)年度。2006記賬期間輸入欲運(yùn)行折舊的月份。11過(guò)賬運(yùn)行原因計(jì)劃內(nèi)過(guò)賬運(yùn)行：正常折舊運(yùn)行，必須按會(huì)計(jì)期間依次運(yùn)行。重復(fù)運(yùn)行：本會(huì)計(jì)期間已運(yùn)行過(guò)折舊過(guò)賬后，再次運(yùn)行，以使本月漏記折舊的資產(chǎn)記賬。重新過(guò)賬運(yùn)行：當(dāng)折舊運(yùn)行出現(xiàn)非正常中斷時(shí)，需選擇此選項(xiàng)，但不能測(cè)試運(yùn)行。計(jì)劃外折舊運(yùn)行：非正常折舊運(yùn)行，

47、可以跳過(guò)沒(méi)有運(yùn)行折舊的會(huì)計(jì)期間運(yùn)行折舊，如10月還沒(méi)運(yùn)行過(guò)折舊，選擇此項(xiàng)，可以運(yùn)行11月的折舊，折舊額等于10、11月之和。計(jì)劃內(nèi)過(guò)賬運(yùn)行其它選項(xiàng)列出資產(chǎn)：測(cè)試運(yùn)行報(bào)告按資產(chǎn)項(xiàng)目列出明細(xì)。測(cè)試運(yùn)行：選中此項(xiàng)系統(tǒng)只會(huì)列出測(cè)試報(bào)告，不會(huì)真的運(yùn)行批處理。測(cè)試運(yùn)行點(diǎn)擊（執(zhí)行）鍵進(jìn)入下一畫面:點(diǎn)擊,進(jìn)入下一屏:審核無(wú)誤后，進(jìn)行正式運(yùn)行。點(diǎn)擊：點(diǎn)擊 進(jìn)入下一屏：輸入：LP01，點(diǎn)擊：點(diǎn)擊：點(diǎn)擊“立刻”進(jìn)入下一屏：點(diǎn)擊系統(tǒng)提示。按以上路徑可以查看后臺(tái)作業(yè)執(zhí)行情況：點(diǎn)擊，進(jìn)入下一屏：狀態(tài)顯示已完成。14.2 計(jì)劃外計(jì)提折舊SAP菜單路徑會(huì)計(jì) ->財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) ->固定資產(chǎn)->過(guò)賬 ->手工

48、價(jià)值改正 ->計(jì)劃外折舊SAP交易代碼ABAA 操作描述點(diǎn)擊，進(jìn)入下一屏：欄目說(shuō) 明范例公司代碼輸入或選擇公司代碼1010資產(chǎn)輸入或選擇要計(jì)劃外計(jì)提折舊的資產(chǎn)憑證日期輸入或選擇公司憑證日期記賬日期輸入或選擇公司記賬日期記賬期間輸入或選擇公司記賬期間9事物類型輸入或選擇事物類型（根據(jù)資產(chǎn)的購(gòu)置時(shí)間）650點(diǎn)擊或enter進(jìn)入下一屏：欄目說(shuō) 明范例記賬金額輸入要補(bǔ)提金額200資產(chǎn)價(jià)值日輸入或選擇公司日期文本輸入摘要補(bǔ)提折舊檢查無(wú)誤后點(diǎn)擊，系統(tǒng)提示。15固定資產(chǎn)月結(jié)業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介資產(chǎn)月末結(jié)賬流程主要描述了當(dāng)會(huì)計(jì)周期結(jié)束時(shí)，基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)對(duì)此期間資產(chǎn)變動(dòng)的賬務(wù)處理與總賬對(duì)帳，若不相符查明原因并

49、進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，當(dāng)兩賬相符時(shí)基建及固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)在系統(tǒng)中進(jìn)行資產(chǎn)月末結(jié)賬處理，進(jìn)入FI月末結(jié)賬流程。業(yè)務(wù)流程主要階段總帳與明細(xì)帳核對(duì)。15.1 完成該步驟的SAP角色名稱基建、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)15.2 SAP菜單路徑會(huì)計(jì) ->財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) ->總分類帳->帳戶會(huì)計(jì) ->財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) ->固定資產(chǎn)->信息系統(tǒng)->資產(chǎn)會(huì)計(jì)報(bào)表->資產(chǎn)余額 -> 按資產(chǎn)分類15.3 SAP交易代碼 FAGLB03（查詢總帳）S-ALR-87011964（查詢資產(chǎn)明細(xì)）15.4 操作細(xì)部描述欲對(duì)賬公司代碼：1010欲對(duì)賬月份：2006.9先查詢固定資產(chǎn)總帳:點(diǎn)擊，進(jìn)入下一屏：欄目

50、說(shuō) 明范例科目編號(hào)輸入或選擇10100-10800公司代碼輸入或選擇公司代碼1010會(huì)計(jì)年度輸入會(huì)計(jì)年度2006點(diǎn)擊，進(jìn)入下一屏：從上表可查看9月泵送公司固定資產(chǎn)總帳余額。查詢固定資產(chǎn)明細(xì)帳：點(diǎn)擊，進(jìn)入下一屏：欄目說(shuō) 明范例公司代碼輸入或選擇公司代碼1010資產(chǎn)分類輸入或選擇資產(chǎn)分類10100-10800報(bào)表日期輸入或選擇報(bào)表日期點(diǎn)擊,進(jìn)入下一屏:同時(shí)進(jìn)行如下操作:選中并雙擊,進(jìn)入下一屏: 從上表可查看固定資產(chǎn)明細(xì)帳,與總帳進(jìn)行核對(duì),是否一致,如不一致,必須查明原因。16固定資產(chǎn)年結(jié)業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)介資產(chǎn)年末結(jié)賬流程主要描述了當(dāng)一個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)，基建及固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)整個(gè)會(huì)計(jì)年度期間的資產(chǎn)變動(dòng)的賬務(wù)處理與總賬進(jìn)行核對(duì)，若資產(chǎn)明細(xì)賬余額與總賬余額不相符，則需查明原因并進(jìn)行賬務(wù)處理直到兩賬余額相符，基建與固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)在系統(tǒng)中變更資產(chǎn)會(huì)計(jì)核算年度，此時(shí)上年度仍可進(jìn)行賬務(wù)處理。年度審計(jì)后基建及固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)在系統(tǒng)中進(jìn)行年末結(jié)賬處理，結(jié)賬后前一年度的賬務(wù)將不能再處理。業(yè)務(wù)流程主要階段16.1 固定資產(chǎn)與總賬對(duì)賬每年年末，資產(chǎn)會(huì)計(jì)進(jìn)行完月結(jié)以后，需要進(jìn)行固定資產(chǎn)明細(xì)賬與總賬的對(duì)賬（操作同月結(jié)中固定資產(chǎn)明細(xì)賬與總賬的對(duì)賬）。16.2 對(duì)賬審核并進(jìn)行固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)年度更改對(duì)賬報(bào)告如果有差異，則要找出原因，進(jìn)行調(diào)整，然后開啟下一個(gè)會(huì)計(jì)年度，所有有關(guān)固定資產(chǎn)的業(yè)務(wù)才可過(guò)賬到新的會(huì)計(jì)年度，但需要注意的是，如果總賬