XX審計(jì)助理年終總結(jié)范文

1、xx審計(jì)助理年終總結(jié)范文近年來，合肥供電公司將強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管理的“一號(hào)工程”。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，內(nèi) 部審計(jì)已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”，從以查錯(cuò)糾弊為主的財(cái) 務(wù)收支審計(jì)逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)。合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，建立科學(xué)的內(nèi)部審計(jì)指標(biāo)體系。審 計(jì)部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵控制點(diǎn)和階段性工作重點(diǎn), 有針對(duì)性地提出審計(jì)任務(wù)和工作計(jì)劃建議，由審計(jì)、財(cái)務(wù)、 營(yíng)銷、紀(jì)檢監(jiān)察等部門參加的審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議，定期通 報(bào)審計(jì)管理工作的進(jìn)展和審計(jì)成果運(yùn)用情況，研究解決審 計(jì)工作中面臨的困難，對(duì)審計(jì)成果的建設(shè)性、適用性進(jìn)行 評(píng)價(jià)。通過有效的指標(biāo)審

2、計(jì)評(píng)價(jià)，調(diào)動(dòng)和激發(fā)一線管理人 員的工作積極性和主動(dòng)性，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理能力開展審計(jì) 工作。通過制定和完善審計(jì)制度，進(jìn)一步保障內(nèi)部審計(jì)對(duì) 企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)的權(quán)力和職責(zé)，開展以風(fēng)險(xiǎn) 為導(dǎo)向的審計(jì)計(jì)劃體系管理。通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)控，優(yōu)化 資源配置，通過培育風(fēng)險(xiǎn)文化，營(yíng)造良好的審計(jì)氛圍。例 如，針對(duì)合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀, 合肥供電公司加大工程審計(jì)力度，重點(diǎn)分析工程建設(shè)管理 中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，將內(nèi)部審計(jì)關(guān)口逐步前移，以工程決算審計(jì) 為核心，實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控 制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式，并打破審計(jì)區(qū)域限制，整合跨

3、區(qū)域?qū)徲?jì)資源，將指標(biāo)審計(jì)、全面審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)和任期 審計(jì)有機(jī)結(jié)合、動(dòng)態(tài)管理，全面消除了審計(jì)“盲區(qū)”。一、加強(qiáng)過程管控提升內(nèi)審質(zhì)量質(zhì)量是審計(jì)工作的生命。合肥供電公司從制度、手段 和成果管理等多個(gè)層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手, 在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、考核評(píng)估等方面，制 定和完善了 21項(xiàng)管理辦法和實(shí)施方案，詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度 計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報(bào)告質(zhì) 量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步形成一整套行 之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。在信息化方面，隨著企業(yè)e rp系統(tǒng)上線運(yùn)行，e rp系 統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分

4、析功能可以大大助力審計(jì) 工作。該公司審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp 審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作。在 此基礎(chǔ)上，合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計(jì)信息系統(tǒng)，按照 資產(chǎn)從屬，自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程，收集機(jī)構(gòu)變動(dòng)、 人事調(diào)整、文件制度、財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告等信 息，通過系統(tǒng)設(shè)置，形成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論。這 樣，就能夠在接受審計(jì)任務(wù)時(shí)，迅速提供相關(guān)支撐資料。 在日常管理中，可以結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理工作準(zhǔn)確修正審計(jì)計(jì)劃, 并為管理決策提供系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息，大大提高 了審計(jì)工作效能。為避免審計(jì)整改不到位、不徹底，以及被審計(jì)單位之 間形成“整改信息孤島”等問題，合肥供

5、電公司實(shí)施了審 計(jì)成果的集成管理。審計(jì)部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和 整改情況按單位建檔，作為審計(jì)檔案資料庫的組成部分， 輸入審計(jì)信息數(shù)據(jù)庫。同時(shí)，還建立信息綜合反饋制度， 對(duì)歷年審計(jì)提出的意見和建議的整改進(jìn)展、措施落實(shí)、整 改成效、建議采納等情況進(jìn)行定期監(jiān)控和報(bào)告。對(duì)近年來 檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況進(jìn)行分析研究，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動(dòng) 機(jī)制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性, 突岀典型，實(shí)現(xiàn)審計(jì)成果的常態(tài)化管理、研究型管理。此外，合肥供電公司還按照審計(jì)成果運(yùn)用考核評(píng)價(jià)辦法和依法從嚴(yán)治企問責(zé)制度，將審計(jì)成果運(yùn)用信息納入年 度績(jī)效考核，與各部門和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)責(zé)任考核 掛鉤。通過增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)

6、規(guī)范化、信息化水平，加強(qiáng)成果應(yīng)用，合肥供電公司審計(jì)項(xiàng)目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高，內(nèi)審 效能明顯提升。，該公司共完成財(cái)務(wù)、管理類審計(jì)17項(xiàng)、 工程類審計(jì)379項(xiàng)，提出各類審計(jì)意見和建議1 20余條， 促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支萬元，真正發(fā)揮了審計(jì)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的增值作用。二、創(chuàng)新管理手段實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展合肥供電公司通過創(chuàng)新審計(jì)方法和手段，建立和完善 審計(jì)人才儲(chǔ)備機(jī)制、項(xiàng)目后評(píng)估機(jī)制、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制 和創(chuàng)新培育機(jī)制，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的可持續(xù)健康發(fā)展。合肥供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計(jì)部，審計(jì)部門參與 企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營(yíng)管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮。 審計(jì)委員會(huì)職能分工和工作程序不斷改進(jìn)和完善。通過理 順管理體制，整合

7、相關(guān)資源，建立規(guī)范、健全、順暢、可 持續(xù)的審計(jì)執(zhí)行體系，使企業(yè)上下對(duì)內(nèi)部審計(jì)重要性的認(rèn) 識(shí)和配合度進(jìn)一步提高，內(nèi)部審計(jì)氛圍日益濃厚。審計(jì)任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電 公司關(guān)注并致力解決的問題。該公司在審計(jì)成員網(wǎng)絡(luò)的基 礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管理專家?guī)旌蛯徲?jì)人才庫，通過導(dǎo)師帶徒、 項(xiàng)目主審競(jìng)聘、審計(jì)人員評(píng)價(jià)、吸收多專業(yè)類型的審計(jì)人 員、對(duì)縣級(jí)公司項(xiàng)目主審開展項(xiàng)目督導(dǎo)等方式，開展了人 才培育和儲(chǔ)備工作，大大提升了審計(jì)人員的工作能力和項(xiàng) 目質(zhì)量。另外，合肥供電公司還將評(píng)估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改 進(jìn)措施中，促進(jìn)了高質(zhì)量審計(jì)成果的涌現(xiàn)，并逐步推廣到整個(gè)企業(yè)活動(dòng)的質(zhì)量自我評(píng)估中,對(duì)完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。合肥供電公司還特別重視將工作實(shí)踐提煉轉(zhuǎn)化為理論 成果，通過編寫審計(jì)案例和典型工作經(jīng)驗(yàn)、撰寫專題論文、 開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來， 依法治企環(huán)境下的審計(jì)成果管理對(duì)縣公司審計(jì)項(xiàng)目實(shí) 施審計(jì)督導(dǎo)等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計(jì)理論研討和 安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個(gè)獎(jiǎng)項(xiàng)。此外，合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機(jī)制，包括跨 行業(yè)信息收集、針對(duì)具體問題開展"頭腦風(fēng)暴”、建立'大 團(tuán)隊(duì)”等程序和方法。去年以來探索開展的風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估工 作、er p環(huán)境下的多模塊審計(jì)、在現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)流程中引