審計工作職責(zé)

1、崗位職責(zé)：1、展開公司內(nèi)控審計：對總公司、各子公司的內(nèi)部控制、流程制度的設(shè)計和實施進行獨立審計，以合理確保公司內(nèi)部控制的安全性和高效性；2、展開公司綜合審計：對公司各部門進行常規(guī)的綜合審計和專項審計，以合理確保各機構(gòu)和部門的內(nèi)部控制、經(jīng)營狀況得到真實、全面、準(zhǔn)確的反映和評價；3、展開公司離任審計：對子公司負責(zé)人、總公司總監(jiān)及以上高管的調(diào)任、離任進行離任審計， 以確保審計對象在任期間的經(jīng)營業(yè)績、合規(guī)情況得到真實、全面、準(zhǔn)確的反映和評價；4、 識別審計中發(fā)現(xiàn)的問題，進行風(fēng)險分析并提出合理專業(yè)的管理建議；參與公司業(yè)務(wù)流程或制度改進和風(fēng)險評估；5、參與公司的其他審計工作，完成公司分配的其他任務(wù)。崗位職

2、責(zé)：1、按照國家審計法規(guī)、公司財會審計制度的有關(guān)規(guī)定，負責(zé)擬訂公司具體審計實施細則；2、建立對于資產(chǎn)和資金使用的監(jiān)控機制及其它財務(wù)監(jiān)控機制，發(fā)現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象時，及時采取預(yù)警措施；3、組織對公司重大經(jīng)營活動、重大項目、重大經(jīng)濟合同的審計活動；4、全面審查各中心對授權(quán)制度和作業(yè)流程的執(zhí)行情況；5、定期或不定期地組織必要的專項審計、專案審計和財務(wù)收支審計；崗位職責(zé)：1、負責(zé)組織對集團及各分子公司財務(wù)執(zhí)行情況、各項財務(wù)收支、專項資金使用和核算情況進行審計；2、確認(rèn)會計記錄的真實性及是符合會計準(zhǔn)則要求；3、審閱財務(wù)報表及分析報告，確認(rèn)其真實性、準(zhǔn)確性及完整性；4、推動完善公司內(nèi)控管理體系建立；5、向管理層提

3、供有關(guān)審計發(fā)現(xiàn)及建議的內(nèi)審報告，并與各負責(zé)部門一起監(jiān)控審計問題的整改情況；6、領(lǐng)導(dǎo)交代的其它工作。精選文庫崗位職責(zé)：1根據(jù)公司相關(guān)內(nèi)部管理制度及公司的具體情況，起草審計規(guī)章制度、建立各項內(nèi)部審計制度與業(yè)務(wù)流程；2按照審計工作計劃及審計項目特點，合理規(guī)劃審計項目，制定具體的審計工作方案，重點負責(zé)制定總部、分子公司資產(chǎn)審計計劃并組織實施；3取得審計工作證據(jù)，編制審計工作底稿，并對取得的審計證據(jù)的真實性、完整性負責(zé),負責(zé)審計資料的立卷，收集、整理歸檔工作；4起草審計報告，客觀地反映被審計單位或部門的情況，客觀公正地給予評價，并提出建設(shè)性的建議和處理意見，對審計中發(fā)現(xiàn)的問題進行催促跟進再審計，對重要崗

4、位進行經(jīng)濟責(zé)任、離任審計，出具專項審計報告；5規(guī)范公司各項內(nèi)部控制制度及業(yè)務(wù)流程，獨立編制業(yè)務(wù)流程及流程圖，建立內(nèi)部審計控制體系，對公司流程與制度的執(zhí)行有效性進行審計評估；6完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事務(wù)。崗位職責(zé)：1、根據(jù)內(nèi)部審計條例擬定和完善財務(wù)審計操作指引、財務(wù)審計流程；2、根據(jù)年度審計計劃，對審計計劃實施方案進行調(diào)整和分解，編制月度審計計劃；3、負責(zé)組織實施年報審計、內(nèi)控審計、專項審計等各類審計活動；4、編制內(nèi)審方案，整理審計證據(jù)，準(zhǔn)備相關(guān)審計文件；5、參與現(xiàn)場審計，復(fù)核工作底稿，起草審計報告，提出審計建議，送財務(wù)總監(jiān)審核；崗位職責(zé)：1、基于公司流程制度及內(nèi)控管理的要求，定期進行內(nèi)控審核和

5、測試，識別流程制度的執(zhí)行情況及存在的問題，并提出改進意見；2、根據(jù)審核結(jié)果，編制內(nèi)控審核報告，跟蹤并促進整改方案的落實；3、跟進并協(xié)助業(yè)務(wù)部門進行流程或制度文檔的修改，彌補現(xiàn)有流程風(fēng)險和漏洞；-2精選文庫4、參與新流程或制度的制定和發(fā)布，幫助收集問題，協(xié)助業(yè)務(wù)流程執(zhí)行；5、根據(jù)工作安排進行業(yè)務(wù)項目的跟蹤和檢查，提交項目檢查報告。1、按照批準(zhǔn)的公司年度審計計劃擬定項目審計計劃、審計項目立項報批、組 織實施審計項目；2、按照批準(zhǔn)的審計項目計劃和項目立項，擬定審計項目的實施計劃（審計方案），明確審計的內(nèi)容和重點、步驟和時間節(jié)點、人員分工和資源需求等；實施審前調(diào)查；3、組織實施內(nèi)部審計項目外勤工作，并

6、對參審部門的參審人員的審計質(zhì)量和審計進度進行協(xié)調(diào)；4、召開與審計事項有關(guān)的相關(guān)會議并作紀(jì)要以及開展有關(guān)詢問、談話等；5、收集整理并分析審計證據(jù)，并評價審計證據(jù)對審計結(jié)論的充分性和可靠性；6、撰寫審計報告初稿或征求意見稿；組織對被審單位征求意見，適當(dāng)采納意見修改后形成送審稿報送審閱和審批；7、按照董事長、總裁批復(fù)后形成正式審計報告，向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、上級審計部門、下屬公司、有關(guān)部門報送；8、按照內(nèi)部審計檔案管理規(guī)范將審計項目中產(chǎn)生的審計文書及工作底稿等及時歸檔并保存完好；9、按照國家相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度針對審計項目中涉及的事項作出判斷，提出審計獎懲建議。一、崗位職責(zé)（一）審計經(jīng)理1、在總經(jīng)理

7、的領(lǐng)導(dǎo)下，主持內(nèi)務(wù)審計部的日常工作；2、建立健全內(nèi)審工作規(guī)章制度、審計工作流程；3、擬定年度審計工作計劃，確定各類審計事項，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后組織實施；4、組織協(xié)調(diào)審計過程中和公司下屬公司、部門的關(guān)系，實施內(nèi)部各類審計事項，下達審計工作任務(wù)，指定經(jīng)辦人和具體實施時間；-3精選文庫5、審核審計工作方案，并對審計方案提出指導(dǎo)性意見；6、指導(dǎo)下屬的日常工作，督促下屬的工作進度，并對下屬工作中碰到的關(guān)鍵性問題提出指導(dǎo)性解決意見；7、復(fù)核審計工作底稿，最終確定審計工作報告，提出最終審計意見；8、復(fù)核本部門費用，并負責(zé)向辦公室提出本部門的采購計劃；9、制定部門發(fā)展計劃并對本部門員工培訓(xùn)、晉級、獎懲、人事調(diào)整等

8、方面提出建議；10、負責(zé)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報本部門工作，完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。（二）審計人員1、根據(jù)公司的財務(wù)管理制度及其他相關(guān)內(nèi)部管理制度、公司的具體情況，起草審計規(guī)章制度、制定具體的審計工作方案；2、對公司內(nèi)部監(jiān)控機制的可靠性、有效性和完整性進行審查和評估；3、對公司組織結(jié)構(gòu)、系統(tǒng)和程序是否恰當(dāng)進行審查和評估，以確保成果與既定目標(biāo)一致；4、對用以確保遵守各項規(guī)章制度和既定內(nèi)部政策目標(biāo)的各項制度進行審查和評估；5、對確保公司資產(chǎn)的安全和完整的制度和相關(guān)措施進行審查和評估；6、了解和評價公司經(jīng)營過程中出現(xiàn)重大風(fēng)險的可能性，并幫助公司改進風(fēng)險防范的管理工作；7、必要時，對屬于內(nèi)部審計任務(wù)規(guī)定

9、范圍內(nèi)的涉及被指控的任何措施行為和瀆職的案件進行調(diào)查，查明薄弱環(huán)節(jié)和原因所在；8、按照審計工作計劃及審計項目特點，制定具體的審計工作方案；9、按照已批準(zhǔn)的審計計劃和審計工作方案，負責(zé)具體審計項目的實施；10、取得審計工作證據(jù)，編制審計工作底稿，并對取得的審計證據(jù)的真實性、完整性負責(zé)；11、負責(zé)起草審計報告，客觀地反映被審計單位或部門的情況，客觀公正地給予評價，并提出建設(shè)性的建議和處理意見；12、確保內(nèi)部審計、調(diào)查和檢查報告的完整性、及時性、客觀性和準(zhǔn)確性；13、負責(zé)審計資料的立卷，收集、整理歸檔工作；14、制定個人工作目標(biāo)和計劃，并向部門經(jīng)理提出改進內(nèi)部審計工作的建議；15、完成部門經(jīng)理交辦的

10、其他工作任務(wù)。一、審計總監(jiān)崗位職責(zé)1、在董事會審計委員會領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)主持部門全面工作。-4精選文庫2、負責(zé)制定、完善部門的各項規(guī)章制度，建立內(nèi)部審計質(zhì)量控制體系，并檢查、監(jiān)督各項制度的貫徹執(zhí)行。3、負責(zé)部門工作規(guī)劃和公司年度審計工作計劃的編制，經(jīng)董事會審議通過后，負責(zé)組織落實執(zhí)行。4、負責(zé)審定審計項目，批準(zhǔn)具體審計方案及實施計劃，審核、簽發(fā)審計報告。5、負責(zé)部門的人力資源管理和績效考核工作。6、組織部門人員定期開展業(yè)務(wù)和專業(yè)培訓(xùn)，認(rèn)真總結(jié)審計工作經(jīng)驗，不斷提高審計人員綜合素質(zhì)。7、負責(zé)協(xié)調(diào)、溝通與董事會、經(jīng)營管理層及部門之間、與被審計單位之間的關(guān)系，做好上傳下達工作。8、完成董事會和經(jīng)營管理層

11、領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。二、審計項目經(jīng)理崗位職責(zé)1、在審計總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)下負責(zé)具體審計項目的組織實施。2、參與年度審計工作計劃的編制和部門工作規(guī)劃的擬定工作。3、制定具體項目審計方案，合理進行審計人員分工，指導(dǎo)、檢查審計人員的工作。4、做好與被審計單位的溝通協(xié)調(diào)工作，具體負責(zé)審前調(diào)查、審計通知書下發(fā)、現(xiàn)場審計意見溝通、審計報告意見反饋收集等工作。5、負責(zé)所分工業(yè)務(wù)審計工作底稿的編制，復(fù)核其他審計人員工作底稿并定期收集整理歸檔；檢查、評價審計證據(jù)的真實、充分、有效性，審計結(jié)論的適當(dāng)性。6、對審計中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時與被審計單位有關(guān)部門和人員溝通、確認(rèn)，重大問題或無法解決的問題必須向?qū)徲嬁偙O(jiān)匯報。7、負責(zé)審計報告的編制，真實地反映被審計單位的資產(chǎn)、負債和內(nèi)控管理情況，并提出適當(dāng)?shù)膶徲嫿ㄗh。8、完成審計總監(jiān)交辦的其它工作。三、審計員崗位職責(zé)1、在審計項目期間由項目經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)，負責(zé)分工的具體項目審計實施；其余時間由審計總監(jiān)負責(zé)管理。2、認(rèn)真完成項目經(jīng)理分配的審計工作，確保工作進度和審計質(zhì)量。3、負責(zé)所分工業(yè)務(wù)審計工作底稿的編制，收集充分的審計證據(jù)，確保審計結(jié)論適當(dāng)，