汽車金融有限責(zé)任公司信貸風(fēng)險(xiǎn)管理措施探索

1、    汽車金融有限責(zé)任公司信貸風(fēng)險(xiǎn)管理措施探索    王瑩瑩摘 要 汽車金融服務(wù)主要是在汽車的制造、銷售、服務(wù)過程中融通資金的信貸活動(dòng)，包括資金籌措、汽車抵押貼現(xiàn)、汽車產(chǎn)業(yè)證券等汽車融資業(yè)務(wù)。其融資活動(dòng)具有資金量大、周轉(zhuǎn)期長、相對(duì)穩(wěn)定等特點(diǎn)。汽車融資租賃習(xí)慣稱之為“以租代購”，與分期付款買車有所不同，汽車融資租賃把汽車所有權(quán)與使用權(quán)分開。買方以融資租賃的方式獲得汽車的使用權(quán)，之后分期支付租金，融資租賃合約期滿，租賃者選擇購買該車輛，汽車的所有權(quán)最終轉(zhuǎn)移給買方。汽車行業(yè)的金融資金主要來源于金融機(jī)構(gòu)，汽車融資過程面臨眾多風(fēng)險(xiǎn)。本文為研究汽車信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，首

2、先介紹汽車金融業(yè)務(wù)發(fā)展，其次分析汽車金融面臨的風(fēng)險(xiǎn)類型，最后著重探究如何降低汽車的金融信貸風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)針對(duì)貸前申請(qǐng)審批、貸款業(yè)務(wù)運(yùn)行期間的管理以及貸后的管理展開分析，以防范汽車信貸風(fēng)險(xiǎn)，保障汽車金融公司的利益。關(guān)鍵詞 汽車 信貸 風(fēng)險(xiǎn)汽車的融資租賃業(yè)務(wù)在國外已經(jīng)是非常成熟的一個(gè)市場(chǎng)，可是在我們國家仍然處于初級(jí)發(fā)展階段。近幾年國家出臺(tái)了很多新的政策，如營改增政策（小汽車的進(jìn)項(xiàng)稅額允許抵扣）、新能源汽車補(bǔ)貼、汽車污染排放等，目前與汽車融資相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策指引還不多，尤其是汽車融資租賃業(yè)務(wù)相關(guān)法律制度有待完善。汽車融資公司參差不齊，為了爭奪市場(chǎng)，中小汽車金融公司蜂擁而上，在激烈的競爭中，違規(guī)操作時(shí)有

3、發(fā)生，預(yù)期信貸風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給金融公司帶來經(jīng)濟(jì)損失。一、汽車金融概述汽車金融是由車輛需求方在購置汽車過程中需要貸款時(shí)向汽車金融公司申請(qǐng)貸款的支付方式，憑借自身的資信情況，按照個(gè)性化需求，向金融公司選擇不同的車輛類型和不同的結(jié)算方式。對(duì)比銀行，汽車金融是一種購車信貸新的選擇。汽車金融從廣義上來說，涉及汽車生產(chǎn)及營銷等各個(gè)階段的金融活動(dòng)。狹義的汽車金融僅是指銷售環(huán)節(jié)中對(duì)客戶及經(jīng)銷商展開的相關(guān)金融服務(wù)。二、汽車金融風(fēng)險(xiǎn)管理類型汽車融資租賃發(fā)展是將金融服務(wù)滲透到傳統(tǒng)的汽車銷售中，以此實(shí)現(xiàn)汽車融資租賃企業(yè)、汽車承租人與汽車供貨商的共贏。在汽車融資業(yè)務(wù)開展過程中，汽車金融公司承受的信貸風(fēng)險(xiǎn)相比買方人和銷售商要大，

4、是由于汽車金融公司面對(duì)的不確定性因素最多。融資租賃公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)4種。（一）經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)汽車融資租賃公司經(jīng)營管理方面存在不足，會(huì)對(duì)融資租賃經(jīng)營效益造成影響。若汽車融資租賃公司在選擇資金籌集和租賃項(xiàng)目時(shí)，沒有準(zhǔn)確地對(duì)汽車市場(chǎng)的供求關(guān)系進(jìn)行詳盡的分析調(diào)研，盲目入市，不充分考慮融資周期長短的特點(diǎn)，忽略成長性和品牌潛力，極有可能降低汽車融資租賃公司的盈利甚至出現(xiàn)虧損;此外，也會(huì)由于經(jīng)營管理不善，造成資金緊缺，不能按期交付，造成汽車銷售商取消供貨或推遲供貨。（二）信用風(fēng)險(xiǎn)汽車融資租賃公司面對(duì)的信用風(fēng)險(xiǎn)來源于汽車銷售商和承租人。承租人引起的風(fēng)險(xiǎn)包括承租人逾期或者無故

5、拒付租金，導(dǎo)致融資租賃企業(yè)不能及時(shí)回籠資金;而來自汽車銷售商的信貸風(fēng)險(xiǎn)就是未按合約在規(guī)定時(shí)間交付車輛，或者由于車輛質(zhì)量問題、貨源問題，影響承租人使用汽車帶來的損失。（三）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)汽車容易貶值，汽車租賃物售價(jià)的波動(dòng)相當(dāng)大，市場(chǎng)對(duì)汽車的需求變化使汽車融資租賃公司對(duì)汽車價(jià)值的評(píng)估和汽車租賃收益具有不確定性;信貸利率的不穩(wěn)定會(huì)影響汽車融資租賃公司的經(jīng)營效益。若汽車融資租賃公司與承租人（買方）簽訂固定利率合同，而汽車融資租賃公司向銀行拆借使用浮動(dòng)利率結(jié)算，在三方關(guān)系中，利差構(gòu)成汽車融資租賃公司承擔(dān)利率風(fēng)險(xiǎn)。（四）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)由于科學(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展，汽車更新?lián)Q代層出不窮，汽車融資租賃公司合作的汽車品牌，稍有存

6、在技術(shù)跟不上，就會(huì)導(dǎo)致二手車快速貶值，后續(xù)汽車凈值難以評(píng)估，造成該汽車品牌的市場(chǎng)競爭力下降，最終會(huì)影響租金支付。三、管控汽車金融信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效措施（一）樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)汽車金融公司在日常財(cái)務(wù)管理工作中要居安思危，樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)觀念，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，貫穿全體員工，領(lǐng)導(dǎo)以身作則，上傳下達(dá)，改變風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值觀念，在辦理汽車金融服務(wù)過程中，除了要將信貸風(fēng)險(xiǎn)作為汽車金融服務(wù)過程的必然現(xiàn)象之外，在辦理業(yè)務(wù)過程中還要加深對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的理解，關(guān)注信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因及造成的危害。良好的風(fēng)險(xiǎn)管理有助于降低汽車金融服務(wù)決策出錯(cuò)概率，避免損失的可能，相對(duì)提高汽車金融公司本身管理的附加價(jià)值，保證信貸風(fēng)險(xiǎn)管理取得積極成效。

7、（二）強(qiáng)化審批能力面對(duì)申請(qǐng)人，進(jìn)入貸前的審批環(huán)節(jié)，汽車金融公司需在一定的時(shí)間內(nèi)構(gòu)建屬于自己的征信體系，并與對(duì)應(yīng)的銀行系統(tǒng)連通。通常一份清楚且完備真實(shí)的報(bào)告資料能在審核環(huán)節(jié)中對(duì)申請(qǐng)人當(dāng)前的全部貸款及其他信用數(shù)據(jù)加以分析和識(shí)別，判斷其是否具備貸款的資格。金融信貸審批過程中，汽車融資租賃公司應(yīng)當(dāng)針對(duì)零售的貸款項(xiàng)目，提高風(fēng)險(xiǎn)管控標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格落實(shí)面簽環(huán)節(jié)，同時(shí)針對(duì)申請(qǐng)人實(shí)行人臉識(shí)別，以免出現(xiàn)冒名頂替的現(xiàn)象，引發(fā)后期糾紛。（三）加強(qiáng)貸中管控就經(jīng)銷商汽車庫存融資而言，經(jīng)銷商應(yīng)當(dāng)結(jié)合汽車市場(chǎng)形勢(shì)進(jìn)行靈活調(diào)整，而非隨意提車。提防經(jīng)銷商可能受到多種因素的誘惑及營銷業(yè)績的壓力，盲目推廣。此時(shí)汽車金融公司對(duì)經(jīng)銷商應(yīng)用貸

8、款額度時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)部分關(guān)鍵性指標(biāo)進(jìn)行審核，尤其是庫存銷售比率的數(shù)據(jù)。在汽車領(lǐng)域，常規(guī)的庫存銷售比率一般為當(dāng)前月均營銷量的1.75倍左右，若該比率高于2倍，經(jīng)銷商依舊申請(qǐng)廠家提車，此時(shí)汽車金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)引起重視，分析提車的實(shí)際動(dòng)機(jī)。類似事件，該環(huán)節(jié)存在風(fēng)險(xiǎn)的主要原因可能是經(jīng)銷商已經(jīng)面臨倒閉，內(nèi)部資金鏈斷裂。上述情況，若經(jīng)銷商面對(duì)銷量壓力，庫存居高不下，再加上實(shí)際的銷售水平難以達(dá)到清理現(xiàn)有庫存的能力，會(huì)逐漸形成惡性循環(huán)。不僅會(huì)面臨貸款到期的還本壓力，還需應(yīng)對(duì)因庫存擠壓推行銷售折扣而提高的運(yùn)營成本。上述情況均會(huì)對(duì)經(jīng)銷商的資金鏈造成影響。若資金鏈無法延續(xù)，一般會(huì)選擇東拆西補(bǔ)的方式，一旦無法得到后續(xù)的投資及

9、汽車快速變現(xiàn)，加劇問題的嚴(yán)重性，最終會(huì)造成無法還清貸款。因此，汽車金融公司應(yīng)當(dāng)與汽車生產(chǎn)廠家建立良好的關(guān)系，定期獲取上游廠商對(duì)經(jīng)銷商的評(píng)價(jià)記錄信息，以此掌握被調(diào)查方經(jīng)營期間的資信狀況。通過對(duì)比分析，大致可以判斷經(jīng)銷商的經(jīng)營現(xiàn)狀，為后續(xù)合作提供科學(xué)決策的參考依據(jù)，把信貸風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)控制在可接受的范圍內(nèi)。（四）落實(shí)貸后監(jiān)管一方面，對(duì)于汽車庫存融資的風(fēng)險(xiǎn)管理，要強(qiáng)調(diào)專款專用，全面監(jiān)管資金的實(shí)際用途。汽車金融公司根據(jù)需要可以對(duì)汽車經(jīng)銷商庫存額度加以調(diào)整?？梢酝獍谌郊右员O(jiān)管，定期實(shí)地盤點(diǎn)和不定期抽查結(jié)合，第三方存管公司將實(shí)地盤點(diǎn)的數(shù)據(jù)傳遞給汽車金融公司。對(duì)于庫存融資業(yè)務(wù)相關(guān)的汽車銷售，在汽車銷售確認(rèn)收款

10、后，方可向汽車經(jīng)銷商提供汽車的合格證及鑰匙，由此實(shí)現(xiàn)對(duì)庫存融資業(yè)務(wù)的監(jiān)管。另一方面，對(duì)于承租人的后續(xù)管控，可以采取多途徑催款，包括短信催收、投遞信函催收、律師函催收、現(xiàn)場(chǎng)催收、大數(shù)據(jù)催收、訴訟等催收方式綜合運(yùn)用。其中現(xiàn)場(chǎng)催收貸款需要付出更多的人力及資金，因此一般會(huì)實(shí)行外包的方式，利用多種手段準(zhǔn)確定位汽車，對(duì)于嚴(yán)重違約的情況，直接用拖車行使汽車的部分合法權(quán)益。當(dāng)然此時(shí)車輛所有權(quán)依舊在貸款人身上，再加上拖車期間可能存在不符合規(guī)定的行為，汽車融資公司無強(qiáng)制拖車的權(quán)利。因此，汽車金融公司可在簽訂貸款合同時(shí)約定若貸款無法償還，需根據(jù)貸款獲得高額的理賠;而若貸款人失聯(lián)，應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)氐那闆r，整合各地法院、拍賣行以及車輛評(píng)估機(jī)構(gòu)資源對(duì)涉及的車輛進(jìn)行拍賣及轉(zhuǎn)讓。四、結(jié)語近年來，伴隨著汽車行業(yè)融資發(fā)展的全面推進(jìn)，汽車金融已經(jīng)成為新金融領(lǐng)域內(nèi)相對(duì)紅火的板塊，也是汽車廠家、經(jīng)銷商、服務(wù)商乃至整個(gè)汽車產(chǎn)業(yè)的重要盈利增長點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)總是伴隨收益的創(chuàng)造過程而出現(xiàn)，風(fēng)險(xiǎn)管控成為汽車金融公司的重要工作，要確保完善汽車金融信貸管理制度及規(guī)范辦理流程，汽車融資環(huán)節(jié)應(yīng)配備專業(yè)人才，加強(qiáng)金融知識(shí)培訓(xùn)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，加強(qiáng)授信前的調(diào)查評(píng)估、授信審批、貸款后續(xù)監(jiān)督