財務決算報告

1、2010 年度財務決算報告各位股東 :受董事會委托，我向股東大會作2010 年度財務決算報告, 本報告所涉及的財務數(shù)據(jù)已經(jīng)* 會計師事務所審計驗證, 并出具了無保留意見審計報告* 號，審計報告認為：財務報表已經(jīng)按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制，在所有重大方面公允地反映了公司2010年 12月 31日的財務狀況以及2010年的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。一、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的基本情況2010年是公司發(fā)展的重要一年，在產(chǎn)權治理方面， 公司順利地與控股股東進行了資產(chǎn)重組及業(yè)務合并事宜，實現(xiàn)了資產(chǎn)、業(yè)務、人員、財務的完全獨立，成功地進行了股份制改造及增資業(yè)務，順利地向證券會提交了ipo 材料申報工作，公司機構設置及內控

2、制度趨于完善，公司治理結構逐步成熟；在生產(chǎn)經(jīng)營方面，產(chǎn)能大幅增加，銷售市場加速拓寬，生產(chǎn)成本大幅下降，經(jīng)濟效益和社會貢獻大幅上升；在品牌形象建設方面，成績也是非常顯著，本年度公司獲得* 獎。全年生產(chǎn)產(chǎn)品 * 噸，比上年增加了 % ；全年實現(xiàn)銷售產(chǎn)品達* 噸，比上年增加了 % ；實現(xiàn)營業(yè)收入 * 萬元，較去年同期增加了% ；實現(xiàn)毛利萬元，較上年同期增加了% ；實現(xiàn)利潤總額萬元，較上年同期增加% ；全年營業(yè)收入、產(chǎn)量、銷量、利潤、出口創(chuàng)匯、稅金等多項主要財務指標均創(chuàng)歷史新高，比上年實現(xiàn)了跳躍性發(fā)展。二、財務收支情況1、產(chǎn)銷情況項目單位2010 年2009 年增幅 %產(chǎn)量噸%銷量噸%其中：出口噸%產(chǎn)

3、銷率%營業(yè)收入元171,645, 136,898, %其中：出口元54,041,%營業(yè)成本元68,194, 58,672, %毛利總額元103,451, 78,226, %毛利率%（1）產(chǎn)量連破歷史記錄，全年通過技術改造，產(chǎn)量比上年大幅增長% ；（2）因中石化市場的打開，銷售大幅上升，全年產(chǎn)品銷售基本處于供不應求的局面，全年出口創(chuàng)匯萬美元，比上年萬美元增長了% ；（3）公司毛利率逐年增加，全年達到% ，比上年 % 增加了 % ，主要原因是因技術進步及工藝改造，產(chǎn)品生產(chǎn)成本有較大幅度下降。2、期間費用情況項目單位2010 年2009 年增幅 %營業(yè)稅金及附加元394, 銷售費用元10,883,

4、8,248, %管理費用元18,622, 11,659, %財務費用元360, 717, %資產(chǎn)減值損失元59, 1,794, %合計元30,320, 22,420, %（1）2010 年 9 月份始，公司開始繳納江西省地方教育費附加，2010 年 12月始，開始繳納中央教育費附加及城市建設維護稅，以上稅率分別為應交增值稅的 2% 、3% 、7% ；（2）銷售費用的增加與銷量的增加比例基本一致；（3）管理費用比上年增加了% ，主要是人工費（人員工資、五險一金）的較大增長，以及新增無形資產(chǎn)的攤銷的大幅增加所致；（4）財務費用的較大下降主要系全年貸款期限的減少及利息收入的增加；（5）公司對應收帳款

5、及其他應收款計提了減值準備，2010 年公司應收帳款比 2009 年增加不多，而2009年比 2008 年有很大增長，故資產(chǎn)減值損失比 2009 年大幅下降。3、非經(jīng)常性損益情況項目單位2010 年2009 年增幅 %投資收益元63, 營業(yè)外收入元1,807, 1,446, %營業(yè)外支出元153, 53, %非經(jīng)常性凈收益元1,717, 1,393, %4、利潤情況項目單位2010 年2009 年增幅 %毛利總額元103,451, 78,226, %減：期間費用元30,320, 22,420, %營業(yè)利潤元73,131, 55,805, %加：非經(jīng)常性凈收益元1,717, 1,393, %利潤

6、總額元74,848, 57,198, %減：所得稅費用元9,225, 6,958, %凈利潤元65,623, 50,239, %（1） 公司全年的毛利總額、 利潤總額、 凈利潤均比上年有30% 以上的增幅，反映了公司良好的發(fā)展勢頭；（2）公司本年度所得稅率為% ，全年所得稅費用萬元，比上年增長了% 。5、稅金情況單位 :萬元序號稅項2010 年2009 年同比增幅 %應交實交應交實交應交實交1應交增值稅%2城市建設維護稅3教育費附加地方中央4房產(chǎn)稅%5土地使用稅%6印花稅%7車船使用稅%8企業(yè)所得稅%9代扣個人所得稅%10代扣外資紅利所得稅應交合計%（1）全年應交稅金萬元，比上年萬元增長了%

7、；全年實交稅金萬元，比上年萬元增長了 % ；（2）外資企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策已逐步取消，出口退稅已不再享受，今后公司的稅負將有較大增加。6、利潤分配情況2010 年公司董事會作出決議，分配2009 年度以前利潤3000 萬元，與 2010 年新增股東一起共享分紅。三、資產(chǎn)情況項目同比增幅%金額比例金額比例流動資產(chǎn)：貨幣資金7,%4,%應收票據(jù)70%305%應收賬款9,%8,%預付款項%其他應收款%存貨2,%1,%其他流動資產(chǎn)%-流動資產(chǎn)合計19,%15,%非流動資產(chǎn)：固定資產(chǎn)5,%3,%在建工程-無形資產(chǎn)2,%遞延所得稅資產(chǎn)%非流動資產(chǎn)合計7,%4,%資產(chǎn)總計27,%19,%（1）公司資產(chǎn)總額呈現(xiàn)

8、大幅增長趨勢。截至2010 年 12 月 31 日，公司總資產(chǎn) 27, 萬元，較 2009 年末增長幅度為 % 。公司資產(chǎn)規(guī)模的擴大與公司處于業(yè)務快速發(fā)展的成長期相符合。隨著公司的快速發(fā)展和業(yè)務量的擴張，公司資產(chǎn)規(guī)模亦將進一步提高；（2）公司資產(chǎn)結構中以流動資產(chǎn)為主，2009 年、 2010 年末流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例分別為% 和% ，顯示了公司資產(chǎn)較好的流動性；（3）2010 年年末貨幣資金余額7, 萬元，較2009 年末的 4, 萬元增加3, 萬元，系公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量增加，經(jīng)營積累形成的；（4）應收帳款占流動資產(chǎn)的% ，比重較高，主要原因是公司經(jīng)營規(guī)模不斷擴大，公司貨款回收期較

9、長所致，公司針對客戶為大型煉油企業(yè)或較大貿易公司的特性，為盡快打開銷售市場，公司采用了賒銷政策，這些客戶信用較好，至今尚末發(fā)生呆帳現(xiàn)象；（5）本公司固定資產(chǎn)原值期末較期初增加% ，主要原因為1公司新購置固定資產(chǎn) , 元；2控股股東 * 公司 2010 年 1 月資產(chǎn)重組到本公司，重組資產(chǎn)原值 11,134,616 元，評估凈值為8,367, 元，股本作價336, 元。固定資產(chǎn)分類變動如下表：項目本期增加本期減少一、賬面原值合計43,168,21,036,064,204,房屋及建筑物11,769,8,039,019,808,機器設備28,164,10,299,038,463,運輸工具1,274,

10、1,429,02,704,辦公設備397,204,0602,其他設備1,562,1,063,02,625,（6）本公司無形資產(chǎn)較期初大幅增加，原因為控股股東于2010 年 1月將 100 畝土地資產(chǎn)重組到本公司，評估值為24,820,000元，股本作價997, 元。四、負債情況項目金額比例金額比例流動負債：短期借款2, %1, %應付賬款1, %預收款項- - %應付職工薪酬%應交稅費%應付利息%- - 其他應付款%流動負債合計4, %3, %非流動負債：其他非流動負債1, %1, %非流動負債合計1, %1, %負債合計6, %4, %（1）年末短期借款余額為2300 萬元，均為應收帳款質押

11、保理合同，其中交通銀行借款700 萬元，工商銀行借款1600 萬元；（2）從負債環(huán)比分析，公司負債總額逐年遞增， 2009 年末較2008年末增長 % ，2010 年末較 2009 年末增長 % ，與公司經(jīng)營業(yè)務的發(fā)展形勢、與資產(chǎn)規(guī)模的擴大趨勢相符；（3）從資產(chǎn)負債比率分析，2010 年資產(chǎn)負債率為 % ，2009 年為 % ，負債率偏低，反映了公司較為保守、安全的財務理財；（3）公司負債以流動負債為主，2010 年末流動負債占負債總額的% ，非流動負債系2009 年、2010 年公司收到與資產(chǎn)相關的政府補助確認的遞延收益。五、所在者權益情況項目股本10,2,資本公積5,- 盈余公積1,未分配

12、利潤5,10,合計21,14,（1）2010 年股本發(fā)生了二次變更，2010 年 1 月控股股東將重組資產(chǎn)（土地、廠房、設備）3, 萬元作價萬元，股本由萬元增資到3000 萬元，2010年 2 月 28 日股改日，公司將凈資產(chǎn)萬元，作價股本10000 萬元，余額萬元作為股本溢價計入資本公積。（2） 盈余公積、 未分配利潤大幅下降的原因是因公司股改，二者 2010年 2 月 28 日前的余額全部清空為零，2010 年 12 月 31 日二者的余額為后來新發(fā)生的金額。六、現(xiàn)金流量情況項目2010 年度2009 年度增幅 %經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額70,203,21,413,%投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流

13、量凈額-13,853,-6,551,%籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-23,254,4,986,%匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響-17,%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額33,078,19,848,%本年現(xiàn)金凈流入萬元，比去年同期% ，其中經(jīng)營活動現(xiàn)金流入萬元，與上年同比增加了 % ；投資活動現(xiàn)金凈流出萬元，比去年同期增加了% ；籌資活動現(xiàn)金凈流出萬元，去年同期為凈流入萬元，其中分紅支出3000 萬元，增加貸款700 萬元。七、主要財務指標完成情況及分析指標名稱本年實際 上年實際一、盈利能力指標1、凈資產(chǎn)收益率%2、總資產(chǎn)報酬率%3、銷售收入利潤率%4、每股收益（元 / 股）5、扣除非經(jīng)常性損益后每股收

14、益（元/ 股）二、資產(chǎn)周轉能力指標1、總資產(chǎn)周轉率%2、流動資產(chǎn)周轉率%110%3、應收賬款周轉率（次）4、存貨周轉率（次）三、償債能力指標1、資產(chǎn)負債率%2、已獲利息倍數(shù)（倍）3、流動比率（倍）4、速動比率（倍）5、每股經(jīng)營活動現(xiàn)金流量（元）6、每股凈現(xiàn)金流量（元）7、歸屬于發(fā)行人股東的每股凈資產(chǎn)(元)（1）流動比率和速動比率：本年度流動比率為，速動比率為，比率均遠超過社會平均水平，顯示公司短期償債能力較好；（2）資產(chǎn)負債率： 2009 年末和 2010 年末，公司資產(chǎn)負債率分別為% 、和% ，公司經(jīng)營業(yè)績和盈利積累持續(xù)增長，資產(chǎn)負債率水平保持較低水平且相對穩(wěn)定。公司總體償債能力強，財務風險較