4s店財(cái)務(wù)出納崗位職責(zé)

1、4s店財(cái)務(wù)出納崗位職責(zé)4s店財(cái)務(wù)出納崗位職責(zé)6篇一、每日工作內(nèi)容1、提取備用金（各種而額）支付日常報(bào)銷及節(jié)能補(bǔ)貼，并記帳編 號(hào)（最遲不超過次日下班）2、按付款通知單通過網(wǎng)銀支付款項(xiàng)并打印單據(jù)并記帳，每周去 銀行取回單，粘貼完畢交成本做帳或者先交成本做帳取回單據(jù)次日 要全部粘貼完畢。3、與收銀交接當(dāng)天營(yíng)業(yè)款，收取收銀交款時(shí)在交接單上簽字（一 式兩份，收銀留一份存檔）并將當(dāng)時(shí)的營(yíng)業(yè)款交存銀行（如有收銀代 墊報(bào)銷款，開現(xiàn)金支票抵現(xiàn)）當(dāng)日結(jié)清與收銀帳，不允許相互之間欠 款。4、按銷售部請(qǐng)款解押，并打印付款憑證并記帳，并記錄解押臺(tái) 帳。5、及時(shí)支付各部門的付款申請(qǐng)，及時(shí)清理各種付款業(yè)務(wù)。6、每周至少去一

2、次銀行取各種單據(jù)，處理各項(xiàng)收款業(yè)務(wù)憑證。7、每日?qǐng)?bào)帳。8、員工報(bào)銷沖以前個(gè)人借款時(shí)，開收據(jù)沖帳，員工借款單與報(bào) 銷時(shí)間相隔二天以上的，借款必須做帳。二、周工作內(nèi)容1、每周至少去一次銀行取回單并處理帳務(wù)2、每周至少自盤一次現(xiàn)金與現(xiàn)金日記帳是否相符，若有不符及 時(shí)報(bào)告部門經(jīng)理。3、每周清理手上單據(jù)，是否有未付報(bào)銷單據(jù)，未付款請(qǐng)款單， 未付配件款，及時(shí)補(bǔ)辦上述業(yè)務(wù)。三、月度工作內(nèi)容1、次月3日前必須到銀行將上月所有回單取回，次月5日前必 須處理完所有現(xiàn)金與銀行業(yè)務(wù)，次月8日前編制完銀行余額調(diào)節(jié)表。2、與成本核對(duì)完現(xiàn)金與銀行日記帳后，將當(dāng)月的現(xiàn)金與銀行帳 做月結(jié)處理。3、由于不可抗力因素，無法取得單據(jù)

3、的，在取得單據(jù)的三個(gè)工 作日內(nèi)將單據(jù)粘貼到原始附件后。4、次月5日下班前，做好財(cái)務(wù)經(jīng)理現(xiàn)金盤點(diǎn)的準(zhǔn)備工作，并進(jìn) 行現(xiàn)金盤點(diǎn)。四、崗位職責(zé)1、監(jiān)督核查公司現(xiàn)金及轉(zhuǎn)票據(jù)等各項(xiàng)收入的到帳情況，如發(fā)現(xiàn) 不符，及時(shí)查明并提出糾正；2、嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)制度報(bào)銷結(jié)算公司各項(xiàng)費(fèi)用并編制相關(guān) 憑證；3、及時(shí)準(zhǔn)確編制記帳憑證并逐筆登記總帳及明細(xì)帳，定期上繳 各種完整的原始憑證；4、及時(shí)與銀行及時(shí)對(duì)帳；5、根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要，編制各種資金流動(dòng)報(bào)表；6、嚴(yán)格執(zhí)行以收款收據(jù)換開汽車銷售發(fā)票的規(guī)定，做好發(fā)票的 使用、登記及保管工作。必要時(shí)，協(xié)助收銀人員做好收款工作。7、配合會(huì)計(jì)人員做好每月的報(bào)稅和工資的發(fā)放工作；9、要

4、保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密，保管好鑰匙。出納主要負(fù)責(zé)公司的貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核發(fā)。出納不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債 務(wù)賬目的核算登記工作。不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程。一、現(xiàn)金和銀行1. 辦理現(xiàn)金支出，審核審批有據(jù)。嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制 度的規(guī)定，必須經(jīng)過會(huì)計(jì)審核、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽批，方可辦理款項(xiàng)收支。 單筆2000元以下的零星支出才使用現(xiàn)金方式支付。收付款后，加蓋“收訖”、“付訖”戳記。日常周轉(zhuǎn)金不得超過 5000元，如有超出，需繳存銀行。不允許私自坐支收到的現(xiàn)金及支 票，要及時(shí)送交銀行。不得以“口條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用 現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或

5、盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分 別處理，不得私下取走或補(bǔ)足。如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。要保守 保險(xiǎn)柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。2. 辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。嚴(yán)格按照銀行結(jié)算制度規(guī)定， 超過2000元的支付用支票或電匯方式支付。收到支票需及時(shí)填寫支票進(jìn)帳單并送銀行，不可延期送票。辦理匯款，注意帳號(hào)的填寫，嚴(yán)禁發(fā)生匯款錯(cuò)誤的事件。簽發(fā)支票時(shí)應(yīng)注明收款單位、用途、金額、日期，并經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理 簽批后方可使用。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí), 必須在支票上寫明收款單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額 和報(bào)銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。對(duì)于填寫錯(cuò)誤 的支票，必須加蓋

6、“作廢”戳記，與存根一并保存。嚴(yán)格控制簽空 白支票。支票遺失時(shí)要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。3. 每月5日之前收取上月末對(duì)帳單，核對(duì)并編制調(diào)節(jié)表，做好后 交給會(huì)計(jì)。二、記帳和報(bào)表1. 認(rèn)真登記現(xiàn)金和銀行存款流水賬，保證日清月結(jié)。對(duì)收到的銀 行承兌匯票和支票要作好備查賬登記。根據(jù)己經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款 H記流水賬，并結(jié)出余額。銀行存款的賬面余額要及時(shí)與銀行對(duì)賬 單核對(duì)。對(duì)于末達(dá)賬款，要及時(shí)查詢。要隨時(shí)掌握銀行存款余額。登記完畢將憑證轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)處記賬。月終銀行存款與銀行對(duì)賬單核對(duì), 有關(guān)未達(dá)賬應(yīng)做好“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。每星期要填報(bào)資金收 入及支出的明細(xì)表。2. 每H盤存現(xiàn)

7、金及銀行存款，做到賬賬、賬表、賬物相符?？偨?jīng) 理可派人抽查、核對(duì)資金情況。三、其它1. 兼職公司外匯收付核銷工作；一、要認(rèn)真審查各種報(bào)銷或支出的原始憑證，對(duì)違反公司規(guī)定或 有誤差的，要拒絕辦理報(bào)銷手續(xù)。二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。書寫整潔、數(shù)字準(zhǔn)確、 日清月結(jié)。三、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支， 不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實(shí)存與現(xiàn)金帳面一致。四、負(fù)責(zé)到銀行辦理經(jīng)費(fèi)領(lǐng)取手續(xù)，支付和結(jié)算工作。五、負(fù)責(zé)支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設(shè)立支票領(lǐng) 用登記簿。七、負(fù)責(zé)作好工資、獎(jiǎng)金、醫(yī)藥費(fèi)的造冊(cè)發(fā)放工作。八、負(fù)責(zé)編造每月的現(xiàn)金支出計(jì)劃，分清資金渠道，有

8、計(jì)劃的領(lǐng) 取和支付現(xiàn)金。九、及時(shí)與銀行對(duì)帳，作好銀行對(duì)帳調(diào)節(jié)表。十、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應(yīng)收款工作，定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)收 款情況。十一、嚴(yán)格遵守、執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和財(cái)會(huì)制度，作好出納 工作。1. 主要負(fù)責(zé)根據(jù)審核過的支票領(lǐng)用單，簽發(fā)支票，并在支票領(lǐng)用 單上填寫支票號(hào)，交稽核崗加蓋預(yù)留銀行卬章。2. 主要負(fù)責(zé)根據(jù)審核過的借款單，填制銀行匯款憑證，由稽核崗 蓋預(yù)留銀行卬章后，主要負(fù)責(zé)及時(shí)送交銀行。3. 主要負(fù)責(zé)根據(jù)主管會(huì)計(jì)提供的.轉(zhuǎn)賬支票填制進(jìn)賬單主要負(fù)責(zé) 送存銀行。4. 主要負(fù)責(zé)辦理的銀行匯款回單、銀行進(jìn)賬單回單等各種收付款 憑證。5. 主要負(fù)責(zé)及時(shí)到銀行取回結(jié)算票據(jù)交主管會(huì)計(jì)處理。6. 主

9、要負(fù)責(zé)對(duì)每月的記賬憑證號(hào)進(jìn)行排序整理，并在現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表 中標(biāo)注本號(hào)及起始憑單號(hào)。7. 主要負(fù)責(zé)人民幣現(xiàn)金、外匯現(xiàn)金、銀行定期存款存單、有價(jià)證 券、貴重物品的管理。8. 主要負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬逐筆登記，根據(jù)記賬憑證編制現(xiàn)金報(bào)表， 并經(jīng)主管會(huì)計(jì)審簽。每天下班前盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，發(fā) 現(xiàn)差錯(cuò)查找不過夜，對(duì)不按現(xiàn)金管理規(guī)定進(jìn)行盤點(diǎn)清查而造成的資 金損失，由個(gè)人主要負(fù)責(zé)賠償。9. 不超限額保存現(xiàn)金，不私借、挪用公款，不用開支單據(jù)和“白 條”頂替庫存現(xiàn)金，不為其它單位、部門用支票套取現(xiàn)金。10. 主要負(fù)責(zé)認(rèn)真執(zhí)行銀行賬戶管理和結(jié)算規(guī)定，不向外單位和 個(gè)人出租出借銀行賬戶，嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)法規(guī)定，支票使用必須

10、按規(guī) 定要素填寫。不利用銀行賬戶搞非法活動(dòng)。11. 主要負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款賬的對(duì)賬工作，做到賬款相符、賬 賬相符，及時(shí)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，做好未達(dá)賬項(xiàng)的清理 工作，防止呆賬項(xiàng)形成。定期不定期地接受財(cái)務(wù)主要負(fù)責(zé)人、主管 會(huì)計(jì)對(duì)現(xiàn)金、銀行賬的抽查。12. 主要負(fù)責(zé)填寫銀行結(jié)算票據(jù)和現(xiàn)金日記賬記載，字跡要工整 規(guī)范。13. 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它臨時(shí)性工作。一、崗位職責(zé)1、負(fù)責(zé)對(duì)稽核人員審核過的收付款憑證進(jìn)行再次復(fù)核。2、負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款日記賬的登記及與總賬的核對(duì)工作。3、負(fù)責(zé)庫存現(xiàn)金的保管工作。4、負(fù)責(zé)與現(xiàn)金有關(guān)報(bào)表的編制和分析5、負(fù)責(zé)銀行及企業(yè)內(nèi)部銀行的日常業(yè)務(wù)處理。6、負(fù)責(zé)現(xiàn)金預(yù)算的編制

11、和執(zhí)行監(jiān)控7、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦事項(xiàng)二、工作標(biāo)準(zhǔn)1、現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)處理標(biāo)準(zhǔn)對(duì)各部門填報(bào)的支款憑證、總賬會(huì)計(jì) 填制的收款憑證，復(fù)核收付款中請(qǐng)單的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否 正確；手續(xù)及相關(guān)單證是否齊全；數(shù)量、單價(jià)等內(nèi)容填寫是否真實(shí)、 金額計(jì)算是否準(zhǔn)確；2、支付暫借款的管理標(biāo)準(zhǔn)出納人員根據(jù)經(jīng)相關(guān)人員審核批準(zhǔn)后 的借款單予以支付備用金。出納要定期清理借款。審查借款人有未 按用途使用借款，對(duì)挪用者及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)科長(zhǎng)，視情節(jié)輕重追究責(zé) 任。3、庫存限額的管理標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)日常資金需要提取現(xiàn)金，庫存現(xiàn)金 不得超過規(guī)定限額，超過部分及時(shí)存入銀行。4、票據(jù)、印章的使用及保管妥善保管支票、內(nèi)部結(jié)算發(fā)票、收 據(jù)，防止空口票據(jù)的

12、遺失和被盜用。妥善保管內(nèi)行專用章、賬務(wù)部 門章、現(xiàn)金收付訖章。嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定填寫發(fā)票、使用印章。5、妥善保管庫存現(xiàn)金及有價(jià)證券，保險(xiǎn)柜的密碼要保密，保管 好保險(xiǎn)柜鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。6、出納人員編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表。保證賬賬相符、賬實(shí)相符，發(fā)現(xiàn) 差錯(cuò)及時(shí)查清原因更正。一、出納的任職要求和重要性按照會(huì)計(jì)法的明確要求，出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案 保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。企業(yè)的現(xiàn)金流管理是企業(yè)的經(jīng)營(yíng)命脈，很多情況下比利潤(rùn)表更能 真實(shí)反映公司的經(jīng)營(yíng)成果。出納工作特別是資金支付業(yè)務(wù)容不得半 點(diǎn)馬虎，一旦出錯(cuò)可能給企業(yè)造成無法彌補(bǔ)的損失。正是由于出納 工作的重要性，有很多企業(yè)的出納

13、是由企業(yè)負(fù)責(zé)人的親屬或親信擔(dān) 任的。二、出納的崗位職責(zé)主要職責(zé)：資金收付這絕不是貶低這個(gè)崗位，當(dāng)然如果它壞起來，危害也挺大，卷款 跑路的也不鮮見，特別是那些民營(yíng)企業(yè)現(xiàn)金為主交易的。崗位職責(zé)：1、核對(duì)各類報(bào)銷或支出的憑證，根據(jù)無誤憑證辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)的 資金收付，并序時(shí)登記現(xiàn)金帳和銀行帳，做到日清月結(jié)，數(shù)字準(zhǔn)確, 帳目清楚，每月及時(shí)核對(duì)銀行對(duì)賬單，保證帳證相符、帳款相符、 帳帳相符。應(yīng)核對(duì)會(huì)計(jì)記帳憑證和原始憑證金額是否準(zhǔn)確，檢查票據(jù)是否合 規(guī)，審批是否齊全，再根據(jù)資金渠道確認(rèn)支付，特別是項(xiàng)目資金， 要確認(rèn)?？顚Ｓ?；涉及資金日記帳要及時(shí)核對(duì)。每月應(yīng)核對(duì)好指標(biāo) 收支余、非稅資金收支余情況，做到心中有數(shù)。

14、2、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支， 不私借、挪用公款，不得以口條抵頂庫存現(xiàn)金，確保帳款一致；4、及時(shí)、準(zhǔn)確做好工資等項(xiàng)目發(fā)放和代扣款項(xiàng)工作、繳納稅費(fèi);大部分地區(qū)工資己經(jīng)統(tǒng)發(fā)，但代發(fā)和代扣還要依賴于單位，要做 到細(xì)心核對(duì)，最好是相關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行復(fù)核，減少出錯(cuò)率。5、做好財(cái)務(wù)印鑒、岀納崗介質(zhì)、空白支票和收據(jù)的管理使用， 設(shè)立支票、收據(jù)和卬章等各類使用臺(tái)賬；不要為圖方便或信任，將卬鑒交與一人掌握，這是保障財(cái)政資金 安全，避免個(gè)人責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)；使用時(shí)應(yīng)建立使用臺(tái)賬，可以劃清責(zé)任; 一些財(cái)務(wù)人員卷款而逃就是內(nèi)控不到位，沒有或沒執(zhí)行制約機(jī)制。6、做好應(yīng)收款項(xiàng)的回收工作；應(yīng)及時(shí)根據(jù)賬而提供

15、應(yīng)收款項(xiàng)明細(xì)，督促和回收占用資金；7、做好有關(guān)單據(jù)、帳冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作；8、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。三、出納需要掌握的主要技能和知識(shí)1. 熟悉各類銀行業(yè)務(wù)流程，包括收、付款等；2. 掌握所在崗位的單據(jù)和表格的填制方法；3. 掌握財(cái)務(wù)軟件中的資金模塊操作；4. 能夠識(shí)別票據(jù)真?zhèn)尾⒄莆掌睋?jù)填制的要求；5. 熟悉所在公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，能夠按要求進(jìn)行原始票據(jù)的審 核；6. 雖然出納崗位不實(shí)際做賬，但是需要盡量掌握會(huì)計(jì)處理方法， 能看懂記賬憑證。四、出納崗位可能涉及的單據(jù)和表格1. 資金日?qǐng)?bào)（銀行日記賬、現(xiàn)金日記賬）2. 現(xiàn)金流量表；3. 銀行余額調(diào)節(jié)表；（不應(yīng)該出納制作，但應(yīng)掌握）4. 發(fā)票登記簿；5. 支票登記簿；6. 卬章使用登記簿；7. 銀行手續(xù)費(fèi)及支付限額等記錄表；（銀行賬號(hào)較多時(shí)適用）。五、出納職業(yè)規(guī)劃1. 努力學(xué)習(xí)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等會(huì)計(jì)制度的財(cái)務(wù)處理要求；2. 掌握稅法中增值稅、所得稅、個(gè)人所得稅等稅法的基本規(guī)定；3. 多與目標(biāo)崗位的同事進(jìn)行學(xué)習(xí)、探討，努力學(xué)習(xí)本公司的特有 的財(cái)務(wù)制度要求；4. 提高EXCEL等辦公軟件的使用技能；5. 報(bào)考職稱或CPA等專業(yè)證書考試，不用過于在乎結(jié)果，學(xué)到新 知識(shí)其實(shí)更重要。出納的發(fā)展方向通常包括：費(fèi)用會(huì)計(jì)