《審計工作總結》

1、審計工作總結一、完成主要工作XX年共完成審計項目97項，其中年度財務收支及年度預算執(zhí)行 情況審計12項，專項經營考核審計1項，任期經濟責任審計2項， 投資企業(yè)財務收支與資產負債審計3項，基建工程項目預算審計38 項，基建工程項目結算審計42項，為完善集團經營管理、提高經濟 效益做出了貢獻。1、預算執(zhí)行審計與財務收支審計并軌同行預算執(zhí)行結合財務收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預 算執(zhí)行的過程審核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執(zhí)行、內 控流程操作等情況進行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝 通，針對審計報告的存在問題，提出相關建議，指導整改。xx年度完 成上年度財務收支與預算執(zhí)行

2、審計12項，發(fā)現(xiàn)問題41項，提出建議 36項。10-11月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應收 賬款催收進行審計回訪，特別是針對整改不到位單位，提出指導性意 見并敦促其切實執(zhí)行。通過審計，嚴肅了集團公司財務管理制度與財 經紀律，為下一年預算執(zhí)行儲備了動力。2、開展專項經營考核審計20cc年7月，公司為扭轉xx汽車租賃公司年年虧損局面，重新 任命總經理，并與之簽訂經營考核責任書。為配合木集團經營管理， 審計部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經營情況，與相關單位反復 磋商，報請主管領導審核，最終確認xx汽車租賃公司的經營績效考 核結果，維護公司經營考核嚴肅性，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、積

3、極的經營成果。3、完善投資企業(yè)審計，提供投資評估依據為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據集團公司領導安排 對投資企業(yè)進行審計，對20cc年度省深汕、粵深、太壹等三家公司 財務收支與資產負債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。特 別是太壹公司經營合同到期，需對今后一段時間進行經營預測，為投 資決策提供依據。4、加強離任審計，提供人事管理參考20cc年，寶xx原總經理、新x湖副總經理崗位變動，根據集團 公司安排進行離任審計，對其任期內經營目標的完成、經營、資產管 理等進行全而評價，為集團人事考核提供參考。5、完善基建工程審計xx年，基建工程項目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預結算審計任務繁重。 工程審

4、計人員深入工程項目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等， 糾正相關部門流程方而存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督 管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。xx年完成基建工程項目 預算審計38項，預算金額843.44萬元，核減金額286.84萬元;基建 工程項目結算審計40項，結算報審金額1, 392.40萬元，核減金額 384.39 萬元。根據集團公司要求，對工程結算超過百萬的基建項目，引進外部 腦力與市場信息，公平、公正進行工程結算審核。xx年引進外部力量 進行工程造價審核1項，結算報審金額228.13萬元，核減金額119.93 萬元。為集團降低了工程造價，節(jié)省大量的資金。二、主要工作體

5、會1、集團領導重視，是推動內部審計工作的關鍵xx年度在集團公司主管領導的高度重視和支持下，克服審計部自 有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調財務部長等業(yè)務能手來支 援，二級企業(yè)財務部長熟悉管理與業(yè)務流程，給審計工作進展帶來一 定便利，推動年度審計工作順利完成。2、加強過程管控，提升內審質量質量是內部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等 多個層而入手，全面提升內部審計工作質量。在管理標準化方而，審計部在審計管理、內部控制、風險管理、 審計檔案等方而，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細規(guī)定審計 年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日志編寫、報告質量控制、 檔案管理等全流程標準體系，逐

6、步形成一整套行之有效的內部審計制 度體系。在信息化方而，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行，erp系統(tǒng)豐富的信 息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員 積極學習erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應用，著手開展erp環(huán)境 下的項目審計工作。3、延伸審計項目，合并審計目的，注重審計存在問題整改落實 xx年，由于審計人手不足，我們將預算執(zhí)行結合財務收支管理、 自保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時，針對財務收 支、資產管理、內控制度執(zhí)行、內控流程操作等情況進行符合性檢查, 發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，提出相關建議，指導整改。三、存在問題與今后打算2、存在問題由于目前審計部

7、僅有財務審計2人，工程審計2人，疲于應付近 30家孫子公司財務收支與年度預算審計等及大量基建項目施工預、 結算審計，審計力量難以精細到效益審計、經濟責任審計、內控評審 等中去，對集團管理精細化的貢獻力量有限。集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不 足，流程不完善、施工反復、超預算、結算不清晰等現(xiàn)象。2、今后打算堅持學習，提高專業(yè)知識與專業(yè)應用能力。針對集團公司審計人 員與借調助審人員都是從財務轉崗而來，審計專業(yè)知識相對薄弱，審 計技巧、審計溝通等專業(yè)能力有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內 審協(xié)會組織的相關培訓，一邊和協(xié)會內的企業(yè)同行學習與交流，在實 踐中積極探索，積累經驗。堅持不懈學習，提高專業(yè)知識與專業(yè)能力, 為集團審計工作發(fā)展積攢力量。xx年在集團公司的領導和支持下，審計工作克服很多困難并取得 一些成績