盡調(diào)報告模板

1、xxxxxxxxxxxxx公司盡調(diào)報告風(fēng)險管理部2017 年 xx月 xx日目錄第一章基本情況調(diào)查 . 一、公司概況. 二、經(jīng)營范圍及主營業(yè)務(wù) . （一）公司經(jīng)營范圍 . （二）公司主營業(yè)務(wù) . （三）公司主要產(chǎn)品 . 三、公司歷史沿革及股權(quán)變動情況 . （一）發(fā)行人改制與設(shè)立情況 . （二）發(fā)行人設(shè)立后至今的歷次股本變動情況 . 四、歷次分紅及轉(zhuǎn)增股本情況 . （一）歷次分紅及轉(zhuǎn)增股本情況 . （二）利潤分配政策 . （三）股東回報規(guī)劃 . 五、報告期內(nèi)重大資產(chǎn)重組情況 . （一）重大資產(chǎn)重組情況 . （二）其他資產(chǎn)重組情況 . 六、主要股東及實際控制人情況 . （一）前十大股東持股情況 .

2、 （二）公司與控股股東和實際控制人的股權(quán)關(guān)系 . （三）公司主要股東與實際控制人情況 . 七、公司對外投資情況 . （一）對外投資企業(yè)概況 . （二）控股子公司情況調(diào)查 . （三）控股子公司對外投資企業(yè)情況調(diào)查 . （四）參股公司情況調(diào)查 . 八、員工情況調(diào)查 . （一）年齡構(gòu)成情況 . （二）專業(yè)構(gòu)成情況 . （三）教育程度情況 . 九、獨立性調(diào)查. （一）人員獨立性調(diào)查 . （二）資產(chǎn)獨立性調(diào)查 . （三）財務(wù)獨立性調(diào)查 . （四）業(yè)務(wù)獨立性調(diào)查 . （五）機構(gòu)獨立性調(diào)查 . 十、內(nèi)部職工股情況 . 十一、商業(yè)信用情況 . 第二章業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查 . 一、公司的主營業(yè)務(wù) . （一）公司的主營

3、業(yè)務(wù) . （二）公司的主要產(chǎn)品及其用途 . 二、公司所處行業(yè)基本情況 . （一）行業(yè)的主管部門和監(jiān)管體制 . （二）行業(yè)主要法律法規(guī)和政策 . （三）行業(yè)市場前景 . （四）行業(yè)競爭格局 . （五）行業(yè)壁壘 . （六）行業(yè)技術(shù)水平及技術(shù)特點 . （七）行業(yè)的周期性、區(qū)域性及季節(jié)性特征 . （八）行業(yè)與上下游之間的關(guān)聯(lián)性 . （九）公司的行業(yè)地位 . （十）公司的競爭優(yōu)勢 . 三、采購情況. （一）主要原材料、輔助材料及能源動力的供應(yīng)情況 . （二）采購模式 . （三）供應(yīng)商情況 . 四、生產(chǎn)情況. （一）生產(chǎn)流程 . （二）公司主要產(chǎn)品產(chǎn)能、產(chǎn)量、銷量情況 . （三）主要固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn) .

4、 （四）境外生產(chǎn)經(jīng)營情況 . （五）質(zhì)量控制情況 . （六）安全生產(chǎn)情況 . （七）環(huán)境保護情況 . 五、銷售情況. （一）銷售模式 . （二）主要客戶情況 . 六、核心技術(shù)人員、技術(shù)與研發(fā)情況 . （一）研發(fā)機構(gòu)設(shè)置及研發(fā)人員情況 . （二）主要技術(shù)及所處階段 . （三）在研項目 . （四）研發(fā)激勵機制 . （五）保密體系 . 第三章同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易調(diào)查 . 一、同業(yè)競爭情況調(diào)查 . （一）公司與控股股東之間的同業(yè)競爭情況 . （二）公司與實際控制人控制的其他企業(yè)之間的同業(yè)競爭情況 . （三）公司實際控制人關(guān)系密切的家庭成員控制的企業(yè) . （四）避免同業(yè)競爭的相關(guān)承諾 . （五）獨立董事關(guān)

5、于同業(yè)競爭的獨立意見 . 二、關(guān)聯(lián)交易情況調(diào)查 . （一）關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)關(guān)系 . （二）年至年月經(jīng)常性關(guān)聯(lián)交易情況 . （三）年至年月偶發(fā)性關(guān)聯(lián)交易情況 . （四）應(yīng)收應(yīng)付關(guān)聯(lián)方款項余額 . （五）減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易的措施 . （六）獨立董事對關(guān)聯(lián)交易發(fā)表的專項意見 . 第四章董事、監(jiān)事和高級管理人員調(diào)查 . 一、董事、監(jiān)事和高級管理人員任職情況及任職資格 . （一）董事會成員基本情況 . （二）監(jiān)事會成員基本情況 . （三）高級管理人員基本情況 . 二、董事、監(jiān)事和高級管理人員的經(jīng)歷及行為操守 . （一）現(xiàn)任董事主要工作經(jīng)歷 . （二）現(xiàn)任監(jiān)事主要工作經(jīng)歷 . （三）現(xiàn)任高級管理人員主要工作經(jīng)

6、歷 . 三、董事、監(jiān)事和高級管理人員勝任能力和勤勉盡責(zé) . 四、董事、監(jiān)事和高級管理人員薪酬及兼職情況 . （一）董事、監(jiān)事、高級管理人員最近一年在公司領(lǐng)取薪酬或津貼情況 . （二）現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員兼職情況 . 五、董事、監(jiān)事和高級管理人員變動情況 . （一）董事變動情況 . （二）監(jiān)事變動情況 . （三）高級管理人員變動情況 . 六、現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員是否具備上市公司高級管理人員資格 . 七、現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員持股及其他對外投資情況 . （一）公司董事、監(jiān)事、高級管理人員報告期內(nèi)持股變化情況 . （二）公司董事、監(jiān)事、高級管理人員其他對外投資情況 . 八、現(xiàn)任

7、董事、監(jiān)事和高級管理人員最近月內(nèi)是否受證監(jiān)會處罰 . 九、現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員是否存在涉嫌犯罪的情形 . 第五章組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查 . 一、公司章程及其規(guī)范運行情況 . （一）發(fā)行人設(shè)立時章程的制訂 . （二）發(fā)行人上市以來章程的修改 . （三）發(fā)行人現(xiàn)行的公司章程 . 二、組織結(jié)構(gòu)和三會運作情況 . （一）組織機構(gòu) . （二）公司治理制度 . （三）三會運作情況 . 三、獨立董事制度及其執(zhí)行情況 . 四、內(nèi)部控制環(huán)境 . 五、業(yè)務(wù)控制. 六、信息系統(tǒng)控制 . 七、會計管理控制 . 八、內(nèi)部控制的監(jiān)督 . 九、公司治理的自查、監(jiān)管 . 第六章財務(wù)與會計調(diào)查 . 一、審計報告的意見類

8、型及財務(wù)報表 . （一）資產(chǎn)負(fù)債表 . （二）利潤表 . （三）現(xiàn)金流量表 . 二、合并財務(wù)報表的范圍 . 三、會計政策與會計估計 . （一）本次會計政策變更概述 . （二）會計政策變更具體情況及對公司的影響 . 四、財務(wù)比率分析 . （一）盈利能力 . （二）償債能力 . （三）資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力 . 五、營業(yè)收入. （一）收入確認(rèn)的會計政策 . （二）營業(yè)收入情況 . 六、營業(yè)成本與毛利 . 七、期間費用. （一）公司期間費用概況 . （二）銷售費用分析 . （三）管理費用分析 . （四）財務(wù)費用分析 . 八、非經(jīng)常性損益 . 九、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析 . 十、貨幣資金分析 . 十一、應(yīng)收款項. （一）

9、應(yīng)收賬款 . （二）其他應(yīng)收款 . （三）壞賬準(zhǔn)備計提情況 . 十二、預(yù)付賬款. 十三、存貨. 十四、其他流動資產(chǎn) . 十五、固定資產(chǎn)、在建工程和無形資產(chǎn) . （一）固定資產(chǎn) . （二）在建工程 . （三）無形資產(chǎn) . （四）商譽 . 十六、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 . 十七、主要債務(wù). （一）負(fù)債結(jié)構(gòu) . （二）短期借款分析 . （三）應(yīng)付賬款分析 . （四）長期借款分析 . （五）長期應(yīng)付款分析 . 十八、現(xiàn)金流量. 十九、納稅情況. （一）公司及其子公司目前執(zhí)行的主要稅種及稅率 . （二）公司及子公司享受的稅收優(yōu)惠政策 . 二十、或有事項. 第七章業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)調(diào)查 . 一、公司總體發(fā)展戰(zhàn)略 . 二、

10、公司的經(jīng)營理念 . 三、業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo) . （一）總體業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo) . （二）各環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo) . 四、募集資金投向與未來發(fā)展目標(biāo)的關(guān)系 . 第八章募集資金運用情況調(diào)查 . 一、前次募集資金使用情況 . （一）前次募集資金情況 . （二）前次募集資金的實際使用情況說明 . （三）前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況說明 . （四）前次發(fā)行涉及以資產(chǎn)認(rèn)購股份的資產(chǎn)運行情況說明 . （五）前次募集資金實際使用情況與已公開披露信息對照情況說明 . （六）閑置募集資金情況說明 . （七）前次募集資金使用情況鑒證報告 . 二、本次募集資金使用情況 . （一）本次非公開發(fā)行募集資金使用計劃 . （二）募集資金

11、使用可行性分析 . （三）本次非公開發(fā)行對股東結(jié)構(gòu)的影響 . （四）項目備案及環(huán)保審批情況 . （五）本次募投項目用地辦理情況 . 三、對發(fā)行人募集資金專項管理制度建立情況的核查 . 第九章風(fēng)險因素及其他重要事項調(diào)查 . 一、風(fēng)險因素. （一）經(jīng)營風(fēng)險. （二）市場需求變化的風(fēng)險 . （三）原材料采購風(fēng)險 . （四）實際控制人控制風(fēng)險 . （五）匯率波動風(fēng)險 . （六）出口退稅政策變化的風(fēng)險 . （七）本次發(fā)行導(dǎo)致凈資產(chǎn)收益率下降風(fēng)險 . （八）公司轉(zhuǎn)型升級加快、業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，運營管理水平未能同步提升的風(fēng)險 . （九）質(zhì)量控制風(fēng)險 . 二、對外擔(dān)保情況 . 三、正在履行的重大合同 . （一）金

12、額超過萬元的采購合同 . （二）金額超過萬元的銷售合同 . （三）建筑工程施工合同 . （四）理財協(xié)議 . （五）投資合作協(xié)議 . （六）商品房買賣合同 . （七）外匯業(yè)務(wù)協(xié)議 . （八）投資協(xié)議 . （九）借款協(xié)議 . （十）影視作品制作合同 . 四、重大訴訟或仲裁事項 . 五、其他或有事項 . 六、信息披露制度的建設(shè)和執(zhí)行情況 . 七、中介機構(gòu)的執(zhí)業(yè)情況 . 八、盈利預(yù)測情況 . 第十章非公開發(fā)行實質(zhì)條件調(diào)查 . 一、非公開發(fā)行發(fā)行對象的合規(guī)性調(diào)查 . 二、非公開發(fā)行實質(zhì)條件調(diào)查 . （一）本次非公開發(fā)行的發(fā)行價格 . （二）本次非公開發(fā)行股份的鎖定期限 . （三）本次非公開發(fā)行的募集資金

13、 . （四）本次非公開發(fā)行的對象 . （五）經(jīng)核查，公司不存在下述情形： . 三、本次發(fā)行符合證券法規(guī)定的發(fā)行條件 . 第十一章結(jié)論性意見 . 第一章基本情況調(diào)查一、公司概況二、經(jīng)營范圍及主營業(yè)務(wù)（一）公司經(jīng)營范圍（二）公司主營業(yè)務(wù)（三）公司主要產(chǎn)品三、公司歷史沿革及股權(quán)變動情況（一）發(fā)行人改制與設(shè)立情況（二）發(fā)行人設(shè)立后至今的歷次股本變動情況四、歷次分紅及轉(zhuǎn)增股本情況（一）歷次分紅及轉(zhuǎn)增股本情況（二）利潤分配政策（三）股東回報規(guī)劃五、報告期內(nèi)重大資產(chǎn)重組情況（一）重大資產(chǎn)重組情況（二）其他資產(chǎn)重組情況六、主要股東及實際控制人情況（一）前十大股東持股情況（二）公司與控股股東和實際控制人的股權(quán)關(guān)

14、系（三）公司主要股東與實際控制人情況七、公司對外投資情況（一）對外投資企業(yè)概況（二）控股子公司情況調(diào)查（三）控股子公司對外投資企業(yè)情況調(diào)查（四）參股公司情況調(diào)查八、員工情況調(diào)查（一）年齡構(gòu)成情況（二）專業(yè)構(gòu)成情況（三）教育程度情況九、獨立性調(diào)查（一）人員獨立性調(diào)查（二）資產(chǎn)獨立性調(diào)查（三）財務(wù)獨立性調(diào)查（四）業(yè)務(wù)獨立性調(diào)查（五）機構(gòu)獨立性調(diào)查十、內(nèi)部職工股情況十一、商業(yè)信用情況第二章業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查一、公司的主營業(yè)務(wù)（一）公司的主營業(yè)務(wù)（二）公司的主要產(chǎn)品及其用途二、公司所處行業(yè)基本情況（一）行業(yè)的主管部門和監(jiān)管體制（二）行業(yè)主要法律法規(guī)和政策（三）行業(yè)市場前景（四）行業(yè)競爭格局（五）行業(yè)壁壘（

15、六）行業(yè)技術(shù)水平及技術(shù)特點（七）行業(yè)的周期性、區(qū)域性及季節(jié)性特征（八）行業(yè)與上下游之間的關(guān)聯(lián)性（九）公司的行業(yè)地位（十）公司的競爭優(yōu)勢三、采購情況（一）主要原材料、輔助材料及能源動力的供應(yīng)情況（二）采購模式（三）供應(yīng)商情況四、生產(chǎn)情況（一）生產(chǎn)流程（二）公司主要產(chǎn)品產(chǎn)能、產(chǎn)量、銷量情況（三）主要固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)（四）境外生產(chǎn)經(jīng)營情況（五）質(zhì)量控制情況（六）安全生產(chǎn)情況（七）環(huán)境保護情況五、銷售情況（一）銷售模式（二）主要客戶情況六、核心技術(shù)人員、技術(shù)與研發(fā)情況（一）研發(fā)機構(gòu)設(shè)置及研發(fā)人員情況（二）主要技術(shù)及所處階段（三）在研項目（四）研發(fā)激勵機制（五）保密體系第三章同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易調(diào)查一、

16、同業(yè)競爭情況調(diào)查（一）公司與控股股東之間的同業(yè)競爭情況（二）公司與實際控制人控制的其他企業(yè)之間的同業(yè)競爭情況（三）公司實際控制人關(guān)系密切的家庭成員控制的企業(yè)（四）避免同業(yè)競爭的相關(guān)承諾（五）獨立董事關(guān)于同業(yè)競爭的獨立意見二、關(guān)聯(lián)交易情況調(diào)查（一）關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)關(guān)系（二）年至年月經(jīng)常性關(guān)聯(lián)交易情況（三）年至年月偶發(fā)性關(guān)聯(lián)交易情況（四）應(yīng)收應(yīng)付關(guān)聯(lián)方款項余額（五）減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易的措施（六）獨立董事對關(guān)聯(lián)交易發(fā)表的專項意見第四章董事、監(jiān)事和高級管理人員調(diào)查一、董事、監(jiān)事和高級管理人員任職情況及任職資格（一）董事會成員基本情況（二）監(jiān)事會成員基本情況（三）高級管理人員基本情況二、董事、監(jiān)事和高級管理

17、人員的經(jīng)歷及行為操守（一）現(xiàn)任董事主要工作經(jīng)歷（二）現(xiàn)任監(jiān)事主要工作經(jīng)歷（三）現(xiàn)任高級管理人員主要工作經(jīng)歷三、董事、監(jiān)事和高級管理人員勝任能力和勤勉盡責(zé)四、董事、監(jiān)事和高級管理人員薪酬及兼職情況（一）董事、監(jiān)事、高級管理人員最近一年在公司領(lǐng)取薪酬或津貼情況（二）現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員兼職情況五、董事、監(jiān)事和高級管理人員變動情況（一）董事變動情況（二）監(jiān)事變動情況（三）高級管理人員變動情況六、現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員是否具備上市公司高級管理人員資格七、現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員持股及其他對外投資情況（一）公司董事、監(jiān)事、高級管理人員報告期內(nèi)持股變化情況（二）公司董事、監(jiān)事、高級管理人

18、員其他對外投資情況八、現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近月內(nèi)是否受證監(jiān)會處罰九、現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員是否存在涉嫌犯罪的情形第五章組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查一、公司章程及其規(guī)范運行情況（一）發(fā)行人設(shè)立時章程的制訂（二）發(fā)行人上市以來章程的修改（三）發(fā)行人現(xiàn)行的公司章程二、組織結(jié)構(gòu)和三會運作情況（一）組織機構(gòu)（二）公司治理制度（三）三會運作情況三、獨立董事制度及其執(zhí)行情況四、內(nèi)部控制環(huán)境五、業(yè)務(wù)控制六、信息系統(tǒng)控制七、會計管理控制八、內(nèi)部控制的監(jiān)督九、公司治理的自查、監(jiān)管第六章財務(wù)與會計調(diào)查一、審計報告的意見類型及財務(wù)報表（一）資產(chǎn)負(fù)債表（二）利潤表（三）現(xiàn)金流量表二、合并財務(wù)報表的范圍三、會計

19、政策與會計估計（一）本次會計政策變更概述（二）會計政策變更具體情況及對公司的影響四、財務(wù)比率分析（一）盈利能力（二）償債能力（三）資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力五、營業(yè)收入（一）收入確認(rèn)的會計政策（二）營業(yè)收入情況六、營業(yè)成本與毛利七、期間費用（一）公司期間費用概況（二）銷售費用分析（三）管理費用分析（四）財務(wù)費用分析八、非經(jīng)常性損益九、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析十、貨幣資金分析十一、應(yīng)收款項（一）應(yīng)收賬款（二）其他應(yīng)收款（三）壞賬準(zhǔn)備計提情況十二、預(yù)付賬款十三、存貨十四、其他流動資產(chǎn)十五、固定資產(chǎn)、在建工程和無形資產(chǎn)（一）固定資產(chǎn)（二）在建工程（三）無形資產(chǎn)（四）商譽十六、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備十七、主要債務(wù)（一）負(fù)債結(jié)構(gòu)（二）短期借款分析（三）應(yīng)付賬款分析（四）長期借款分析（五）長期應(yīng)付款分析十八、現(xiàn)金流量十九、納稅情況（一）公司及其子公司目前執(zhí)行的主要稅種及稅率（二）公司及子公司享受的稅收優(yōu)惠政策二十、或有事項第七章業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)調(diào)查一、公司總體發(fā)展戰(zhàn)略二、公司的經(jīng)營理念三、業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)（一）總體業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)（二）各環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)四、募集資金投向與未來發(fā)展目標(biāo)的關(guān)系第八章募集資金運用情況調(diào)查一、前次募集資金使用情況（一）前次募集資金情況（二）前次募集資金的實際使用情況說明（三）前次募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況說明（四）前次