淺析我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展

1、    淺析我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展    季綿綿摘要：隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和我國(guó)金融體制改革，我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)在近幾年得到了較大的發(fā)展。本文以對(duì)興業(yè)銀行為例，以其手續(xù)費(fèi)及傭金收入作為中間業(yè)務(wù)發(fā)展評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)比其2011年度至2015年度的中間業(yè)務(wù)，并與國(guó)有控股銀行、地方性銀行2015年度的中間業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況對(duì)比，淺析了商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀并提出了相應(yīng)的建議。關(guān)鍵詞：中間業(yè)務(wù)；興業(yè)銀行；手續(xù)費(fèi)及傭金收入一、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)2001年，中國(guó)人民銀行頒發(fā)了商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定，其對(duì)中間業(yè)務(wù)的定義是：不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的

2、業(yè)務(wù)。按照暫行規(guī)定的參考分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)可以分為九大類(lèi)，具體包括支付結(jié)算類(lèi)業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、代理類(lèi)業(yè)務(wù)、擔(dān)保類(lèi)業(yè)務(wù)、承諾類(lèi)業(yè)務(wù)、交易類(lèi)業(yè)務(wù)、基金托管類(lèi)業(yè)務(wù)、咨詢(xún)顧問(wèn)類(lèi)業(yè)務(wù)和其他類(lèi)中間業(yè)務(wù)。二、興業(yè)銀行簡(jiǎn)介興業(yè)銀行股份有限公司成立于1988年8月，是經(jīng)國(guó)務(wù)院、中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)成立的首批股份制商業(yè)銀行之一，現(xiàn)已發(fā)展成為治理完善、特色鮮明、服務(wù)優(yōu)良的全國(guó)性股份制商業(yè)銀行，并穩(wěn)居全球前50強(qiáng)銀行之列。興業(yè)銀行主要從事商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，經(jīng)營(yíng)范圍除存貸款等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)外還包括多種中間業(yè)務(wù)，公司已在全國(guó)各主要城市設(shè)立了119家分行、1，787家分支機(jī)構(gòu)，與全球1，500多家銀行建立了代理行關(guān)系。面對(duì)金融

3、脫媒愈演愈烈，行業(yè)準(zhǔn)入放開(kāi)，跨界競(jìng)爭(zhēng)加劇，銀行經(jīng)營(yíng)壓力不斷增大的形勢(shì)，興業(yè)銀行也正加快經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型的步伐，加快傳統(tǒng)業(yè)務(wù)重心下沉，大力推動(dòng)發(fā)展投行、資管、理財(cái)、托管、財(cái)富管理等新興業(yè)務(wù)。三、興業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)縱向?qū)Ρ韧ㄟ^(guò)查閱興業(yè)銀行2011-2015年度的年度報(bào)表，將其中間業(yè)務(wù)按上文所述標(biāo)準(zhǔn)分類(lèi)后，可以看出其2011年手續(xù)費(fèi)及傭金收入主要來(lái)自于銀行卡業(yè)務(wù)、代理類(lèi)業(yè)務(wù)和咨詢(xún)顧問(wèn)類(lèi)業(yè)務(wù)等中間業(yè)務(wù)，收入占業(yè)務(wù)總收入比重為7.97%；2012年手續(xù)費(fèi)及傭金收入主要來(lái)源不變，較2011年同比增加62.63億元，增長(zhǎng)66.50%，且占業(yè)務(wù)總收入比重上升到了9.12%；2013年基金托管類(lèi)業(yè)務(wù)成為了主要收入來(lái)源之一

4、，銀行卡業(yè)務(wù)、代理類(lèi)業(yè)務(wù)和咨詢(xún)顧問(wèn)類(lèi)業(yè)務(wù)仍為主要收入來(lái)源，報(bào)告期內(nèi)實(shí)現(xiàn)的收入同比增加90.55億元，增長(zhǎng)57.75%，在業(yè)務(wù)總收入中占比達(dá)到了11.56%；2014年手續(xù)費(fèi)及傭金收入主要來(lái)源變?yōu)殂y行卡業(yè)務(wù)、基金托管類(lèi)業(yè)務(wù)、咨詢(xún)顧問(wèn)類(lèi)業(yè)務(wù)，收入同比增加36.76億元，增長(zhǎng)14.86%，在業(yè)務(wù)總收入比重為11.36%；2015年手續(xù)費(fèi)及傭金收入主要收入來(lái)源與上年相同，收入同比增加51.49億元，增長(zhǎng)19.04%，占業(yè)務(wù)總收入比重11.51%?？傮w上看，興業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)在2011-2013年度發(fā)展較大，2014、2015年盡管在業(yè)務(wù)總收入占比變化不大，但收入的金額有明顯的增長(zhǎng)。此外，對(duì)于2014年的

5、收入增加以及銀行卡業(yè)務(wù)成為主要收入來(lái)源之一，主要是興業(yè)銀行加強(qiáng)并優(yōu)化電子銀行、現(xiàn)金管理、銀行卡等基礎(chǔ)產(chǎn)品的支付結(jié)算功能和服務(wù)，帶動(dòng)手續(xù)費(fèi)收入保持平穩(wěn)增長(zhǎng)。四、興業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)橫向?qū)Ρ扰d業(yè)銀行作為一個(gè)全國(guó)性股份制商業(yè)銀行，將其2015年度的中間業(yè)務(wù)收入與國(guó)有控股銀行、地方性銀行2015年度的中間業(yè)務(wù)收入進(jìn)行對(duì)比，其中，國(guó)有控股銀行以中國(guó)銀行、工商銀行為例，地方性銀行以北京銀行、寧波銀行為例。由表1可知，興業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入較地方性銀行高，但低于國(guó)有控股銀行，就中間業(yè)務(wù)收入的同比增長(zhǎng)來(lái)看，興業(yè)銀行高于國(guó)有控股銀行，低于地方性銀行，且國(guó)有控股銀行的同比增長(zhǎng)比率較低，尤其是中國(guó)銀行，而地方性銀行的同

6、比增長(zhǎng)比率達(dá)到了50%左右，可看出其中間業(yè)務(wù)發(fā)展迅速。結(jié)合手續(xù)費(fèi)及傭金收入在業(yè)務(wù)總收入中占比與同比增長(zhǎng)來(lái)看，兩家銀行工商銀行、中國(guó)銀行的中間業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)展到了一個(gè)較為穩(wěn)定的水平，而寧波銀行和北京銀行的中間業(yè)務(wù)均發(fā)展迅速。就報(bào)表顯示的中間業(yè)務(wù)來(lái)看，國(guó)有控股銀行中，工商銀行主要以銀行卡業(yè)務(wù)、支付結(jié)算類(lèi)業(yè)務(wù)、交易類(lèi)業(yè)務(wù)為主，而中國(guó)銀行主要以代理類(lèi)業(yè)務(wù)和銀行卡業(yè)務(wù)為主；地方性銀行中，寧波銀行以代理類(lèi)業(yè)務(wù)和銀行卡業(yè)務(wù)為主要收入來(lái)源，北京銀行主要以投資銀行業(yè)務(wù)及理財(cái)業(yè)務(wù)為主要收入來(lái)源。大多銀行的中間業(yè)務(wù)的主要業(yè)務(wù)都包含銀行卡業(yè)務(wù)，代理理財(cái)、投資成為商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的主要收入來(lái)源之一。五、我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)

7、發(fā)展現(xiàn)狀結(jié)合行業(yè)環(huán)境以及上文的分析，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀如下：（一）各行中間業(yè)務(wù)收入占比水平較低，難以撼動(dòng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)雖然我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)模不斷擴(kuò)大，但其發(fā)展的時(shí)間較短，在銀行業(yè)務(wù)總收入中占比較小，對(duì)銀行整個(gè)營(yíng)業(yè)額的貢獻(xiàn)率偏低。通過(guò)圖1可以看出，目前工商銀行、中國(guó)銀行、寧波銀行、北京銀行、興業(yè)銀行五家銀行的貢獻(xiàn)率均低于25%，最低的北京銀行不足10%，而瑞士商業(yè)銀行和德意志商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)率在2008年就已經(jīng)分別達(dá)到了85%和76%。隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的逐步開(kāi)放，外資銀行的涌入將會(huì)是對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展的巨大挑戰(zhàn)。（二）各行中間業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)速度存在較大差距，部分銀行增

8、長(zhǎng)緩慢由傭金收入同比增長(zhǎng)占比這一指標(biāo)可知，各類(lèi)商業(yè)銀行間差距較大，差距最大的寧波銀行與中國(guó)銀行之間的差距達(dá)到了60.78%，增長(zhǎng)速度差距明顯；而從興業(yè)銀行2011-2015年的數(shù)據(jù)來(lái)看，其在該項(xiàng)指標(biāo)上從2012年的66.50%，2013年的57.75%到2014年的14.86%，2015年的19.04%，增長(zhǎng)速度逐年下降，從手續(xù)費(fèi)及傭金收入占業(yè)務(wù)總收入比重指標(biāo)上看，興業(yè)銀行2011年至2015年間增長(zhǎng)小于4%，發(fā)展速度較為緩慢。（三）各行中間業(yè)務(wù)種類(lèi)增加許多，各類(lèi)中間業(yè)務(wù)發(fā)展差異較大 以工商銀行為例，工商銀行開(kāi)發(fā)的中間業(yè)務(wù)已經(jīng)逐步開(kāi)始涉及到結(jié)算、承諾、交易、代理、擔(dān)保、基金托管、銀行卡、咨詢(xún)顧

9、問(wèn)這九大類(lèi)，而且產(chǎn)品的種類(lèi)已經(jīng)達(dá)到了五百多種；又以興業(yè)銀行為例，其經(jīng)營(yíng)范圍同樣覆蓋了上述九大類(lèi)業(yè)務(wù)，但從年報(bào)數(shù)據(jù)可以看出各項(xiàng)中間業(yè)務(wù)差距巨大，部分業(yè)務(wù)如銀行卡業(yè)務(wù)、咨詢(xún)顧問(wèn)類(lèi)業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、其他類(lèi)業(yè)務(wù)發(fā)展較為緩慢，盡管收入逐年上升，但所占比例變動(dòng)不大，又如擔(dān)保類(lèi)業(yè)務(wù)、承諾類(lèi)業(yè)務(wù)、基金托管類(lèi)業(yè)務(wù)收入變動(dòng)較小，幾乎沒(méi)有發(fā)展。六、結(jié)論與建議縱觀全文，中間業(yè)務(wù)雖然在近幾年得到了發(fā)展，但其發(fā)展速度較慢，發(fā)展形成的規(guī)模較傳統(tǒng)業(yè)務(wù)差距甚遠(yuǎn)，不過(guò)，中間業(yè)務(wù)的發(fā)展空間較大，中間業(yè)務(wù)的高速高效發(fā)展將有效增加我國(guó)商業(yè)銀行的收入，提高其競(jìng)爭(zhēng)力。為了優(yōu)化中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，本文提出了如下建議：（一）轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)發(fā)展觀念，提高對(duì)

10、中間業(yè)務(wù)發(fā)展的重視程度就當(dāng)下的行業(yè)背景來(lái)看，為了應(yīng)對(duì)外資企業(yè)的沖擊，提高我國(guó)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力，各大商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)發(fā)展觀念，將中間業(yè)務(wù)提升到與資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)同等的戰(zhàn)略水平，爭(zhēng)取以資產(chǎn)、負(fù)債、中間業(yè)務(wù)“三駕馬車(chē)”拉動(dòng)銀行收入增長(zhǎng)。為此，商業(yè)銀行需要加強(qiáng)對(duì)中間業(yè)務(wù)的管理和戰(zhàn)略部署，對(duì)中間業(yè)務(wù)給予充分的重視和投入。（二）加大科技投入，促進(jìn)人才培養(yǎng)和人才引進(jìn)隨著科技與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展，高新技術(shù)以及互聯(lián)網(wǎng)的運(yùn)用可以使客戶更為便捷地享受銀行服務(wù)，提高銀行服務(wù)質(zhì)量，可以便于銀行的內(nèi)部管理和信息傳輸。而人才的增加可以滿足銀行對(duì)于管理人才、技術(shù)人才以及創(chuàng)新人才等人才的需要，提高銀行的管理水平，促進(jìn)

11、銀行的技術(shù)水平提高，尤其是對(duì)于中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，優(yōu)質(zhì)的創(chuàng)新型人才將大幅提高中間業(yè)務(wù)發(fā)展速度，以滿足客戶多樣化、個(gè)性化的需求。（三）創(chuàng)新發(fā)展中間業(yè)務(wù)，重點(diǎn)發(fā)展具有技術(shù)含量、提升空間大的中間業(yè)務(wù)我國(guó)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展仍不成熟，現(xiàn)有的中間業(yè)務(wù)不能完全滿足客戶多樣化、個(gè)性化的需求，技術(shù)進(jìn)步、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)等也對(duì)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展提出了創(chuàng)新的要求。就我國(guó)現(xiàn)有的部分中間業(yè)務(wù)而言，其技術(shù)含量偏低，容易被模仿，難以形成競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)乃至核心競(jìng)爭(zhēng)力，并將面臨巨大的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。此外，發(fā)展較為成熟的中間業(yè)務(wù)帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)效益可能低于提升空間大的中間業(yè)務(wù)。因此需要重點(diǎn)發(fā)展具有計(jì)算含量、提升空間大的中間業(yè)務(wù)，加大對(duì)投行、資管、理財(cái)、托管、財(cái)富管理

12、等新興的中間業(yè)務(wù)的投入。注釋?zhuān)阂耘慝k、郭曉.金融企業(yè)會(huì)計(jì)m.科學(xué)出版社.2013.摘自興業(yè)銀行2015年度會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)來(lái)自工商銀行、中國(guó)銀行、寧波銀行、北京銀行、興業(yè)銀行2015年年度報(bào)表，部分?jǐn)?shù)據(jù)根據(jù)年報(bào)數(shù)據(jù)計(jì)算所得數(shù)據(jù)來(lái)自工商銀行、中國(guó)銀行、寧波銀行、北京銀行、興業(yè)銀行2015年年度報(bào)表，部分?jǐn)?shù)據(jù)計(jì)算所得引自梁瀟瀟.我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展研究d.對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué).2015.參考文獻(xiàn)：1彭玨，郭曉.金融企業(yè)會(huì)計(jì)m.科學(xué)出版社，2013.2魏莉.中國(guó)銀行廣西分行發(fā)展中間業(yè)務(wù)swot分析j.現(xiàn)代商業(yè)，2011（7）：4-11.3蘇珺.我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展問(wèn)題與建議j.現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè).2016（29）.4王文婷.中國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的探究j.北京金融評(píng)論，2016（03）.5梁瀟瀟.我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展研究d.對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)，2015.6王亞瓊.我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新與發(fā)展j.現(xiàn)代