財務(wù)人員考核制度

1、個人精心創(chuàng)作，質(zhì)量一流，希望能夠得到您的肯定。謝謝！編輯頁眉，選中水印，點擊刪除，便可批量消除水印。XX公司財務(wù)人員考核制度為了提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率，規(guī)范和加強(qiáng)財務(wù)工作的管理，根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)對財務(wù)工作進(jìn)行細(xì)化考核的要求及公司實際情況，特制定本制度。一、財務(wù)考核范圍公司財務(wù)部所有員工。二、財務(wù)考核內(nèi)容考核內(nèi)容包括業(yè)務(wù)能力、管理能力（財務(wù)經(jīng)理）、工作能力、工作態(tài)度幾個方面。業(yè)務(wù)能力主要考核財務(wù)人員的專業(yè)能力，考查其能否按照規(guī)范的操作流程，準(zhǔn)確并及時的開展財務(wù)工作；管理能力和工作能力主要考核財務(wù)人員的團(tuán)隊合作和溝通協(xié)調(diào)能力，考查其綜合素質(zhì)；工作態(tài)度主要考核財務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任心、工作執(zhí)行力、

2、出勤狀況等，考查其對待工作的態(tài)度。三、財務(wù)考核方法1、考核人：財務(wù)經(jīng)理的考核人是財務(wù)總監(jiān)，總賬會計和出納的考核人是財務(wù)經(jīng)理。2、評分計算方法： 單項考核指標(biāo)最終得分所占權(quán)重×單項考核得分（注：單項得分按照滿分 100 分的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評定。）各崗位最終考核得分所有單項考核最終得分加總之和財務(wù)經(jīng)理考核細(xì)則如下：個人精心創(chuàng)作，質(zhì)量一流，希望能夠得到您的肯定。謝謝！編輯頁眉，選中水印，點擊刪除，便可批量消除水印。單位： XX 公司部門：財務(wù)部被考核人：考核月份：考核職位：財務(wù)經(jīng)理序100 分）單項權(quán)重考核項目評分說明（每個單項滿分為權(quán)重號得分得分及時性：提交的報表、統(tǒng)計表每發(fā)生一次延遲超過三個

3、小財務(wù)報表和各類時的情況，扣 10 分；每發(fā)生一次延遲時間超過一天的情統(tǒng)計表提交的及1況，扣 50 分；超過兩天的情況，該項得分為0。15%時和準(zhǔn)確準(zhǔn)確性：提交的月 / 季報表中，報表數(shù)據(jù)每出現(xiàn)一次錯誤業(yè)扣20分。務(wù)準(zhǔn)確度：財務(wù)分析、成本費用分析中對公司整體財務(wù)數(shù)據(jù)能狀況分析出現(xiàn)錯誤， 發(fā)現(xiàn)一次扣 30分。( 錯誤指下列情形：力計算錯誤、單位換算錯誤、報表內(nèi)容不完整、報表格式不財務(wù)分析報告的)15%2正確、表內(nèi)或表間數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系不對應(yīng)等，后同。準(zhǔn)確度和質(zhì)量質(zhì)量要求： 1、能深入分析存在的問題；2、能提出合理、可行的解決辦法；3、能滿足報表使用者的需求。對于財務(wù)分析描述不清、主次不分、過于籠統(tǒng)的

4、情況扣30 分。制度的規(guī)范：積極完善和規(guī)范財務(wù)部的工作制度和流程，3因未完善造成管理混亂、責(zé)任不明的情況，每發(fā)現(xiàn)一次扣5%20 分。財務(wù)制度管理制度的監(jiān)督：嚴(yán)格按照規(guī)章制度執(zhí)行財務(wù)日常工作，在資4金管理、票據(jù)和印章保管、費用報銷、會計核算、重要證5%件和會計資料保管等業(yè)務(wù)中進(jìn)行監(jiān)督，規(guī)范操作流程，控制風(fēng)險。發(fā)現(xiàn)一次違規(guī)操作扣20 分。應(yīng)收賬款管理： 1、每月復(fù)核應(yīng)收賬款統(tǒng)計表和賬齡分析表； 2、同市場部協(xié)調(diào)與客戶對賬的工作，跟進(jìn)客戶對賬5單的回收情況； 3、與公司領(lǐng)導(dǎo)和市場部協(xié)作，參與每月10%回款計劃的制定；4、同市場部協(xié)調(diào)欠款催收工作，督促管其完成回款計劃；5、審核個人借款月報，及時匯報和

5、處理理超期超額借款。上述每有一項未完成扣20 分。能現(xiàn)金管理： 1、每月至少兩次對庫存現(xiàn)金進(jìn)行抽盤；2、復(fù)力核銀行余額調(diào)節(jié)表的重大調(diào)節(jié)項目；3、復(fù)核與現(xiàn)金、銀6行存款有關(guān)的報告； 4、根據(jù)出納每周統(tǒng)計的各部門收支10%公司資產(chǎn)管理計劃，合理安排資金的使用，防止出現(xiàn)短缺情況。以上工作每有一項未完成扣 25 分。7票據(jù)管理： 1、每月至少兩次對匯票、支票進(jìn)行抽盤；2、復(fù)核票據(jù)盤點結(jié)果。以上工作每有一項未完成扣5%50 分。8存貨管理： 1、復(fù)核每月存貨盤點報告；2、復(fù)核每月材料505%和產(chǎn)品收發(fā)存統(tǒng)計表。 以上工作每有一項未完成扣分。固定資產(chǎn)管理： 1、每月不定期復(fù)核固定資產(chǎn)和累計折舊9模塊數(shù)據(jù)；

6、 2、每半年至少組織和協(xié)調(diào)固定資產(chǎn)盤點工作5%一次并編制盤點報告上報公司領(lǐng)導(dǎo)。以上工作每有一項未完成扣 50 分。個人精心創(chuàng)作，質(zhì)量一流，希望能夠得到您的肯定。謝謝！編輯頁眉，選中水印，點擊刪除，便可批量消除水印。明晰職責(zé)：制定財務(wù)人員績效考核表，明確崗位職責(zé)10和業(yè)務(wù)分工，將工作內(nèi)容落實到責(zé)任人。因責(zé)任不明造成5%的工作執(zhí)行不力的情況，每發(fā)現(xiàn)一次扣20 分。財務(wù)人員管理考核評估： 1、根據(jù)績效考核的具體要求，每月對下屬員11工考核評分， 每發(fā)現(xiàn)一次未嚴(yán)格執(zhí)行的情況，扣 20 分；2、若評估發(fā)現(xiàn)下屬員工個人能力、資質(zhì)無法滿足其崗位要5%求，未及時向上級匯報的情況，每發(fā)現(xiàn)一次，扣20分。1、執(zhí)行

7、集團(tuán)公司下發(fā)的各類文件和制度的規(guī)定和要求；2、執(zhí)行上級領(lǐng)導(dǎo)安排的其他日常工作；3、協(xié)調(diào)各部門做好12每周資金的收支計劃，匯總后報公司領(lǐng)導(dǎo)；4、協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)內(nèi)部協(xié)調(diào)5%工部每月做好客戶對賬和欠款催收工作；5、協(xié)調(diào)生產(chǎn)部做作好生產(chǎn)統(tǒng)計工作，每月制作生產(chǎn)成本報表報送公司領(lǐng)導(dǎo)。能以上工作每有一項未完成扣20 分。力1、稅務(wù)申報工作遵守國家相關(guān)政策法規(guī)，做到客觀、合外部溝通13法，存在一次延遲申報或稅收處罰情況，則此項考核得分5%為 0；2、積極配合內(nèi)部、外部審計工作，每出現(xiàn)一次對相關(guān)資料的準(zhǔn)確性和完整性投訴的情況，扣30 分。其14根據(jù)考核人在勞動紀(jì)律、積極性與責(zé)任感、團(tuán)隊合作及執(zhí)5%工作態(tài)度他行能力方面

8、的考核平均分得出。合計總分100%總賬會計考核細(xì)則如下：單位： XX 公司部門：財務(wù)部被考核人：考核月份：考核職位：總賬會計序100 分）單項權(quán)重考核項目評分說明（每個單項滿分為權(quán)重號得分得分財務(wù)報表和各及時性：提交的報表、統(tǒng)計表每發(fā)生一次延遲超過三個小時的情況，扣 10 分；每發(fā)生一次延遲時間超過一天的情況，扣50 分；類統(tǒng)計表編制115%超過兩天的情況，該項得分為0。的及時和準(zhǔn)確準(zhǔn)確性：提交的月 / 季報表中， 報表數(shù)據(jù)每出現(xiàn)一次錯誤扣20 分。1、出現(xiàn)應(yīng)收應(yīng)付款、工資、損益表、費用成本、存貨等業(yè)務(wù)延業(yè)會計核算工作誤的情況，每次扣 20 分。 2、出現(xiàn)審核單據(jù)不準(zhǔn)確、不及時造成的報表數(shù)據(jù)錯

9、誤的情況，每次扣20 分。 3、月末結(jié)賬前要進(jìn)行檢15%2務(wù)的及時和準(zhǔn)確查和對賬工作，未按要求操作導(dǎo)致數(shù)據(jù)差錯的情況，發(fā)現(xiàn)一次扣能力30 分。1、每出現(xiàn)一次延誤或差錯情況，扣50 分；納稅申報工作10%32、出現(xiàn)一次交納滯納金的情況，該項得分為0。的及時和準(zhǔn)確1、嚴(yán)格審核費用報銷憑證，按照規(guī)定辦理費用報銷手續(xù)，檢查費用報銷的真是否有相應(yīng)授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)簽字、付款手續(xù)是否齊全、正確，付款金額4是否正確，每發(fā)現(xiàn)一筆費用報銷不符合規(guī)定的情況扣10%實和準(zhǔn)確20 分。2、對審批人事后補簽的情況，要跟進(jìn)完成，遺漏一次扣20 分。個人精心創(chuàng)作，質(zhì)量一流，希望能夠得到您的肯定。謝謝！編輯頁眉，選中水印，點擊刪除，便

10、可批量消除水印。網(wǎng)銀付款業(yè)務(wù)1、當(dāng)日網(wǎng)銀付款申請單及時提交財務(wù)經(jīng)理復(fù)核付款，未及時提交導(dǎo)致延遲付款的情況，每次扣20 分； 2、網(wǎng)銀支付申請單審批的審核和提交55%復(fù)核手續(xù)或附件不齊全而提交復(fù)核付款的情況，每次扣20 分； 3、網(wǎng)銀支付金額有誤而提交復(fù)核付款的情況，發(fā)現(xiàn)一次扣50 分。1、根據(jù)需求及時購買發(fā)票，保證發(fā)票足量不短缺，出現(xiàn)一次發(fā)發(fā)票管理6票短期的情況，扣 20 分；5%2、按照稅法規(guī)定，及時完成當(dāng)月進(jìn)項發(fā)票認(rèn)證，因未及時認(rèn)證導(dǎo)致企業(yè)多繳稅的情況，該項不得分。7對于未按規(guī)定進(jìn)行定期收集、整理、立卷、歸檔會計資料的情況，會計資料保管違反一次扣 20 分。5%1、監(jiān)督出納做好現(xiàn)金、票據(jù)的

11、盤點工作，審核相關(guān)的備查薄、盤點表和銀行余額調(diào)節(jié)表等；2、監(jiān)督庫管做好存貨的盤點工作，工團(tuán)隊合作與溝8審核相關(guān)的盤點表、入庫單、出庫單、收發(fā)存統(tǒng)計表等；3、與20%作通協(xié)調(diào)生產(chǎn)部協(xié)調(diào)，統(tǒng)計月度生產(chǎn)情況，核算和分?jǐn)偵a(chǎn)成本；4、協(xié)能助財務(wù)經(jīng)理做好與稅務(wù)、上級主管部門的溝通協(xié)調(diào)工作。以上各力項每有一項未完成扣 25 分。執(zhí)行力9根據(jù)考核人在“是否有效執(zhí)行上級及公司領(lǐng)導(dǎo)的安排和要求”方面的表現(xiàn)評分得出。5%工工作態(tài)度10根據(jù)考核人在“工作自覺性、積極性，對工作的投入程度和責(zé)任作感”方面的表現(xiàn)評分得出。5%態(tài)出勤狀況11遲到、早退的情況每發(fā)生一次扣20 分，無故曠工發(fā)生一次扣 50度分，無故曠工超過一

12、天則該項不得分。5%合計總分100%出納考核細(xì)則如下：單位： XX 公司部門：財務(wù)部被考核人：考核月份：考核職位：出納序100 分）單項權(quán)重考核項目評分說明（每個單項滿分為權(quán)重號得分得分現(xiàn)金收付業(yè)1、現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)每出現(xiàn)一次差錯扣20 分，出現(xiàn)兩次差錯或?qū)е轮卮蠼痤~ ( 超過 1 萬元即為重大金額，下同。 ) 影響則該項分?jǐn)?shù)為務(wù)及時和準(zhǔn)0 分； 2、現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)未及時處理，每發(fā)現(xiàn)一次扣20 分。 3、對15%1業(yè)確辦理于審批人不在時，通過電話/ 短信同意付款，需在審批人回來后務(wù)( 注)進(jìn)行補簽。每發(fā)現(xiàn)遺漏一次扣20 分。能銀行結(jié)算業(yè)1、銀行支付業(yè)務(wù)每出現(xiàn)一次差錯扣20 分，出現(xiàn)一次差錯或?qū)е铝?wù)

13、及時和準(zhǔn)重大金額影響則該項分?jǐn)?shù)為0 分； 2、銀行支付業(yè)務(wù)未及時處理，215%確辦理每發(fā)現(xiàn)一次扣20 分；3、每周更新回款表和欠款統(tǒng)計表，未完成( 注)的每發(fā)現(xiàn)一次扣20 分。個人精心創(chuàng)作，質(zhì)量一流，希望能夠得到您的肯定。謝謝！編輯頁眉，選中水印，點擊刪除，便可批量消除水印。1、按現(xiàn)金管理規(guī)定開支現(xiàn)金，及時將單據(jù)交會計進(jìn)行賬務(wù)處理，現(xiàn)金做到日清月結(jié)、做到賬實相符，不符要求每次扣20 分； 2、收到現(xiàn)金及時送存銀行，庫存現(xiàn)金不得超過核定的限額，違反一銀行存款、次扣 20 分； 3、月末結(jié)賬前，核對現(xiàn)金賬和銀行存款賬，編制銀現(xiàn)金及票據(jù)行存款余額調(diào)節(jié)表，確保賬賬相符，賬實相符，違規(guī)一次扣20320%

14、管理分；4、按時逐筆登記支票 / 匯票備查簿， 做到賬實相符， 無差錯。( 注)抽查中發(fā)現(xiàn)票據(jù)數(shù)據(jù) 1 天內(nèi)未及時登記或登記錯誤，每次扣20分； 5、每月終結(jié)時盤點現(xiàn)金、支票及票據(jù)，編制盤點表存檔，違規(guī)一次扣20 分。 6、若發(fā)生現(xiàn)金、票據(jù)或支票遺失的情況，該項考核得分為0。1、關(guān)注個人借款動向，個人借款余額達(dá)到1 萬元及以上時及時向公司領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)經(jīng)理預(yù)警。未及時預(yù)警的，每次扣20 分；個人借款管42、每月 4 號前編制上月個人借款月報交財務(wù)經(jīng)理審核，內(nèi)容需10%理包括金額明細(xì)、大額借款理由、個人還款計劃等，不符要求的每次扣 20 分； 3 、及時對個人借款進(jìn)行催收，除特殊情況，個人報銷必須先

15、扣還借款，且在年終前結(jié)清。發(fā)現(xiàn)違規(guī)一次扣20 分。資金余額匯1、每日正確、及時向公司領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)經(jīng)理匯報資金余額狀況，報錯一次扣 20 分，遺漏一次扣20 分。報及資金收55%2、每周五中午前統(tǒng)計各部門下周資金收支計劃，匯總后提交財支計劃務(wù)經(jīng)理，延遲或遺漏一次扣20 分。1、配合會計做好現(xiàn)金 / 票據(jù)的盤點工作，正確及時編制現(xiàn)金/ 票據(jù)盤點表交會計審核，未完成的每次扣20 分； 2、每月 4 號前編工團(tuán)隊合作與制上月客戶欠款統(tǒng)計表和應(yīng)收賬款賬齡分析表交財務(wù)經(jīng)理審核，6未完成或數(shù)據(jù)有誤的，每次扣20 分； 3、與市場部協(xié)調(diào)，統(tǒng)計客20%作溝通協(xié)調(diào)戶對賬單回收情況，每月4 號前制表交財務(wù)經(jīng)理審核，未完成的能每次扣 20 分。 4、每月 5 號前制作上月業(yè)務(wù)員工資