我國(guó)住房公積金制度存在問(wèn)題及對(duì)策研究分析

1、    我國(guó)住房公積金制度存在問(wèn)題及對(duì)策研究分析    李林偉【摘 要】 從最初在上海的試點(diǎn)運(yùn)行到今天在全國(guó)的普遍推廣，住房公積金制度對(duì)于全面推進(jìn)住房貨幣化分配，解決職工住房問(wèn)題起到了非常重要的作用。但隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，住房公積金制度在運(yùn)行中存在的弊端也日益暴露，住房公積金制度的可持續(xù)發(fā)展受到挑戰(zhàn)?；诖耍疚难芯糠治隽宋覈?guó)現(xiàn)行的住房公積金制度存在的問(wèn)題，并針對(duì)存在的問(wèn)題提出了相應(yīng)的對(duì)策建議，以期為完善我國(guó)住房公積金制度提供一定思路?！娟P(guān)鍵詞】 住房公積金制度 存在問(wèn)題 對(duì)策一、對(duì)公積金制度的基本認(rèn)識(shí)我國(guó)的住房公積金制度是上世紀(jì)90年代在吸收新加坡公積金制

2、度經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)的基礎(chǔ)上、結(jié)合我國(guó)具體國(guó)情而產(chǎn)生的制度創(chuàng)新。作為一項(xiàng)住房保障制度，在20多年的發(fā)展過(guò)程中，住房公積金制度不僅在我國(guó)住房體制市場(chǎng)化改革的進(jìn)程中發(fā)揮了積極的推動(dòng)作用，而且還通過(guò)帶動(dòng)房地產(chǎn)市場(chǎng)的發(fā)展促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展。對(duì)于住房公積金的功能定義為：一是幫助居民合理安排支出和定向積累購(gòu)房資金。住房公積金制度要求職工從參加工作開(kāi)始，每月拿出一部分工資收入，定向儲(chǔ)蓄，五六年后，這筆存儲(chǔ)的金額就能夠用來(lái)作為購(gòu)房的首付款了。二是幫助居民提前進(jìn)行購(gòu)買(mǎi)住房或進(jìn)行住房裝修等的資金資助。職工參加住房公積金后，就有資格獲得住房公積金管理機(jī)構(gòu)的低息優(yōu)惠貸款，五六年后就可以用這些年積蓄的存款、住房公積金余額，再加

3、上從住房公積金管理機(jī)構(gòu)得到的個(gè)人住房公積金貸款，買(mǎi)到一套較理想的房子。三是幫助職工享受政府的各項(xiàng)優(yōu)惠。主要有：交存時(shí)的資助;交存后的存款利率及稅收上的扶植;貸款利率上的優(yōu)惠。但是，在房地產(chǎn)市場(chǎng)日趨成熟的今天，住房公積金制度日益暴露出很多問(wèn)題。雖然住房公積金制度的存在也切實(shí)幫助部分民眾解決了住房問(wèn)題，但制度本身的缺陷在實(shí)際運(yùn)行的過(guò)程中逐漸顯露，嚴(yán)重悖離了制度設(shè)計(jì)的初衷，社會(huì)上對(duì)住房公積金制度的負(fù)面評(píng)價(jià)也越來(lái)越多，甚至有人提出廢除住房公積金制度的觀點(diǎn)。住房公積金制度該何去何嘗、如何完善，這是一個(gè)值得思考的問(wèn)題。研究策略促使住房公積金制度更加規(guī)范完善，使之更好地服務(wù)人民，保障人民利益，具有重要的理論

4、意義和實(shí)踐意義。二、住房公積金存在的問(wèn)題（一）住房公積金覆蓋率低，保障功能范圍小根據(jù)中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒以及住建部發(fā)布的信息，截至2015年底，全國(guó)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)為35361萬(wàn)人，全國(guó)實(shí)際繳存住房公積金職工人數(shù)為12393.31萬(wàn)人，參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)是實(shí)際繳存住房公積金人數(shù)的2.9倍。參加失業(yè)保險(xiǎn)的人數(shù)是繳存住房公積金人數(shù)的1.4倍。工傷保險(xiǎn)的參保人數(shù)是繳存住房公積金人數(shù)的1.7倍。參加生育保險(xiǎn)的人數(shù)是繳存住房公積金人數(shù)的1.4倍。住房公積金制度設(shè)計(jì)的初衷是一種具有普遍保障的社會(huì)制度。然而在實(shí)際中，我國(guó)尚有一些企業(yè)或因能力有限或考慮自身利益并未為其職工建立住房公積金制度;

5、不同企業(yè)職工身份、地位不同，待遇也不盡相同，即便是在同一單位內(nèi) ，也有區(qū)別對(duì)待，編內(nèi)職工和編外職工的待遇完全不同。社會(huì)弱勢(shì)群體如自由職業(yè)者、農(nóng)民工等本應(yīng)受到援助但事實(shí)卻并非如此。這些現(xiàn)象的存在加劇了人們對(duì)該制度的質(zhì)疑。（二）住房保障制度缺乏公平性住房公積金的設(shè)計(jì)初衷是“高收入者不補(bǔ)貼，中低收入者較少補(bǔ)貼，最低收入者較多補(bǔ)貼”，讓普通職工特別是中低收入家庭買(mǎi)得起房、住得上房。但從現(xiàn)在的情況看，住房公積金遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒(méi)有達(dá)到這個(gè)目標(biāo)，它不僅沒(méi)有縮小貧富差距，反而進(jìn)一步拉大了收入差距，被質(zhì)疑“濟(jì)富不濟(jì)貧”。這是由于低收入者往往無(wú)力購(gòu)買(mǎi)房屋，只能存錢(qián)不能用錢(qián)，高收入者運(yùn)用住房公積金享受低息貸款擁有多套住房。在

6、此過(guò)程中形成“馬太效應(yīng)”，違反了社會(huì)公平。（三）住房公積金管理中心的定位問(wèn)題住房公積金管理的運(yùn)作機(jī)構(gòu)是住房公積金管理中心。住房公積金管理中心是直屬城市人民政府的不以營(yíng)利為目的的獨(dú)立事業(yè)單位。目前我國(guó)的住房公積金管理中心是一個(gè)“行政化”結(jié)構(gòu)，公積金的相關(guān)決策由公積金管理委員會(huì)負(fù)責(zé)、公積金儲(chǔ)存到銀行專(zhuān)門(mén)開(kāi)立的賬戶中進(jìn)行管理、財(cái)政等相關(guān)部門(mén)負(fù)有監(jiān)督的義務(wù)。在實(shí)際運(yùn)作中管理中心既不是有財(cái)政作后盾的政府機(jī)構(gòu)，也不是有獨(dú)立財(cái)產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)，沒(méi)有償還債務(wù)的能力，也不能承擔(dān)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)成本聚集資金，使得混亂經(jīng)營(yíng)、違規(guī)操作、經(jīng)營(yíng)行為短期化及公積金資金監(jiān)管形式化等問(wèn)題不斷涌現(xiàn)。（四）住房公積金監(jiān)督管理機(jī)制不健

7、全我國(guó)住房公積金實(shí)行的是管理委員會(huì)決策、財(cái)政監(jiān)督的管理原則。公積金的所有者沒(méi)有發(fā)言的權(quán)利。監(jiān)督機(jī)構(gòu)設(shè)置不規(guī)范 ，內(nèi)部監(jiān)管力度弱，管理手段落后。甚至很多公積金管理中心沒(méi)有專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)管的部門(mén)，缺乏必要的內(nèi)控機(jī)制。加之公職人員既缺乏公積金保值增值的動(dòng)力，又缺乏公積金有效管理的壓力。他們往往受利益或政績(jī)驅(qū)使，利用職務(wù)之便，屢屢擠占、截留、挪用公積金，使住房公積金陷入風(fēng)險(xiǎn)之中，很難完成公積金所有者委托的監(jiān)管任務(wù)。三、住房公積金制度改革建議（一）拓寬住房公積金制度覆蓋范圍，惠及更多就業(yè)群體我國(guó)住房公積金的目標(biāo)客戶內(nèi)涵比較模糊。改革開(kāi)放以來(lái)，民營(yíng)企業(yè)在我國(guó)蓬勃發(fā)展，但是繳費(fèi)率較低。住房公積金制度也應(yīng)與時(shí)俱進(jìn)

8、，與市場(chǎng)接軌，全面推進(jìn)覆蓋面，逐步取消現(xiàn)行繳存政策中對(duì)戶籍、身份的限制，將中低收入者、非正規(guī)職業(yè)者納入制度范圍之內(nèi)，堅(jiān)決制止壟斷部門(mén)高收入群體的公積金福利化傾向。拓寬制度的覆蓋面不僅能增加資金來(lái)源，也可使更多的人員納入到社會(huì)保障的體系中，有助于構(gòu)建和諧社會(huì)。（二） 采取多種措施，向低收入者傾斜目前的住房公積金貸款以及提取額度不能幫助絕大多數(shù)人實(shí)現(xiàn)購(gòu)房的設(shè)想。住房公積金的定位應(yīng)作出相應(yīng)改變。針對(duì)效益不好的企業(yè)、低收入者可以制定操作性強(qiáng)的不同征繳、貸款配套傾斜政策，如減免政策、繳存獎(jiǎng)勵(lì)，增強(qiáng)其繳納住房公積金的積極性。住房公積金可用于解決住房問(wèn)題，如對(duì)中低收入職工租住廉租住房、公共租賃住房實(shí)行公積金

9、貸款的貼息業(yè)務(wù);對(duì)中收入職工購(gòu)房，可適當(dāng)降低貸款的首付額，延長(zhǎng)貸款的期限，合理降低擔(dān)保、評(píng)估的費(fèi)用。同時(shí)要進(jìn)一步完善現(xiàn)有試點(diǎn)政策，一些城市允許住房公積金支付房租，將住房公積金改為住房免稅工資或住宿補(bǔ)貼。（三） 不斷革新制度，使管理趨于合理化住房公積金管理中心不以營(yíng)利為目的，不具備企業(yè)法人的性質(zhì)，不具備對(duì)外承擔(dān)責(zé)任的基礎(chǔ);抵抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱;管委會(huì)組織松散，決策流于形式。對(duì)此，可以借鑒新加坡經(jīng)驗(yàn)，使公積金管理中心成為一個(gè)真正的政策性住房金融機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化住房公積金運(yùn)作的市場(chǎng)化行為，形成完善的住房資金組織系統(tǒng)，構(gòu)建完善的內(nèi)外監(jiān)管體系，發(fā)展多種金融工具，完善住房金融的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與化解機(jī)制等。政策性住房金融機(jī)構(gòu)

10、的好處是可以由政府作信譽(yù)擔(dān)保。在改制以后，管理中心搖身一變成為具有風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力的金融實(shí)體，負(fù)責(zé)公積金的保值、增值及管理工作。（四） 加強(qiáng)住房公積金監(jiān)管體制建設(shè)監(jiān)管是資金控制的最后一個(gè)環(huán)節(jié)，監(jiān)管不力將導(dǎo)致資金流失。為有效防止與杜絕住房公積金監(jiān)管中的尋租行為，應(yīng)按照不相容原則，使住房公積金的監(jiān)督職能與決策管理職能相分離，設(shè)立專(zhuān)門(mén)的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，組建專(zhuān)業(yè)的監(jiān)督人員，對(duì)住房公積金的使用進(jìn)行全面監(jiān)管。同時(shí)，住房公積金管理中心要與銀行形成互惠互利、共防風(fēng)險(xiǎn)的戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，建立起良好的溝通關(guān)系和信任機(jī)制，雙方定期溝通信息。最后，住房公積金的管理應(yīng)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化、信息化，做到信息公開(kāi)透明，接受人民監(jiān)督。四、結(jié)論總之，我國(guó)住房公積金制度的原本定位是好的，但后來(lái)在運(yùn)行過(guò)程中出現(xiàn)了偏差。完善住房公積金制度，使決策、管理、監(jiān)督機(jī)制更加標(biāo)準(zhǔn)，是推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)正常有序發(fā)展、維護(hù)社會(huì)和諧的必然要求。為實(shí)現(xiàn)“住有所居”的目標(biāo)，就要不斷地對(duì)我國(guó)現(xiàn)行的住房公積金制度進(jìn)行研究分析，探索住房公