財(cái)務(wù)崗位職責(zé)

1、崗位描述崗位名稱總賬會(huì)計(jì)崗所屬部門財(cái)務(wù)部直接上級(jí)財(cái)務(wù)總監(jiān)下級(jí)崗位直轄人數(shù)崗位說明書編號(hào)制作日期批準(zhǔn)日期批準(zhǔn)人工作概要負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品銷售 、產(chǎn)成品、應(yīng)收賬款的核算與管理。崗位職責(zé)描述隊(duì)伍建設(shè)與人員管理崗位職責(zé)職責(zé)一:日常賬務(wù)處理工作1.每天對(duì)出納移交的各類單據(jù),進(jìn)行分類和分工。2.審核各崗位會(huì)計(jì)憑證分錄是否正確,金額是否與附件相符。3.審核業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)是否相符。4.審核錢、款、帳、物是否異常,及時(shí)上報(bào)處理。5.對(duì)審核無誤的憑證,電腦簽字, “審核”過賬。6.對(duì)各崗位會(huì)計(jì)工作中的遇到的疑難問題,進(jìn)行專業(yè)指導(dǎo)。7.按財(cái)務(wù)經(jīng)理要求組織匯總各類數(shù)據(jù)。職責(zé)二 :日常財(cái)務(wù)管理工作1.審核各類費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)

2、,按預(yù)算考核口徑分類核算。2.及時(shí)核對(duì)總賬、明細(xì)賬,確保帳帳相符。3.及時(shí)核對(duì)出納現(xiàn)金銀行帳,確保財(cái)務(wù)帳與出納流水帳相符。職責(zé)三:涉稅業(yè)務(wù)的處理1.審核增值稅進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)會(huì)計(jì)處理是否正確。2.審核增值稅(專用)發(fā)票和其他發(fā)票是否開具正確。3.審核各類附加稅,是否計(jì)提和進(jìn)行了相應(yīng)的會(huì)計(jì)處理。職責(zé)四:會(huì)計(jì)檔案、資料管理1.對(duì)審核無誤并過賬的憑證,打印粘貼在相應(yīng)原始憑證上。2.月末整理歸檔憑證、報(bào)表及各類明細(xì)賬。職責(zé)五:期末對(duì)賬及差錯(cuò)差異的處理1.定期核對(duì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。2.每月扎帳后,督促存貨盤點(diǎn),確保存貨帳實(shí)相符。3.定期進(jìn)行固定資產(chǎn)及其他資產(chǎn)盤點(diǎn),確保資產(chǎn)帳實(shí)相符。4、每月

3、督促往來帳項(xiàng)核對(duì),確保應(yīng)收應(yīng)付帳實(shí)相符。職責(zé)六:財(cái)務(wù)報(bào)表編制工作1.月末進(jìn)行進(jìn)銷存、財(cái)務(wù)損益類科目結(jié)轉(zhuǎn),并進(jìn)行期末結(jié)轉(zhuǎn)。2.月末編報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表及內(nèi)部管理報(bào)表。職責(zé)七:其他工作1、按時(shí)完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。2.參與財(cái)務(wù)學(xué)習(xí)與技能培訓(xùn)。權(quán) 限1、對(duì)各崗位會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)的統(tǒng)轄權(quán),對(duì)所有憑證處理的審核權(quán)。2、對(duì)本崗位所涉事項(xiàng)(權(quán)限內(nèi))的簽字審核權(quán)。工作要求1、工作認(rèn)真仔細(xì),積極主動(dòng),有較強(qiáng)的組織統(tǒng)籌力。2、及時(shí)準(zhǔn)確完整地編報(bào)各類數(shù)據(jù)。3、及時(shí)反映和解決工作中出現(xiàn)的各種問題。崗位描述崗位名稱銷售會(huì)計(jì)所屬部門財(cái)務(wù)部直接上級(jí)下級(jí)崗位直轄人數(shù)崗位說明書編號(hào)制作日期批準(zhǔn)日期批準(zhǔn)人工作概要負(fù)責(zé)產(chǎn)品(配

4、送)銷售 /收入及產(chǎn)成品、應(yīng)收賬款的核算與管理。崗位職責(zé)描述隊(duì)伍建設(shè)與人員管理崗位職責(zé)職責(zé)一:日常會(huì)計(jì)核算工作1.依照收入事項(xiàng),進(jìn)行正確地分類分級(jí)核算。2.每天憑銷售清單財(cái)務(wù)聯(lián)審核電腦銷售單數(shù)量、金額是否正確。3.每天憑出納收款單和銷售單,核對(duì)銷售已收應(yīng)收款,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。4.憑倉(cāng)庫(kù)出入庫(kù)單核對(duì)產(chǎn)成品、庫(kù)存商品明細(xì)賬。5.對(duì)審核無誤的銷售單進(jìn)行“審核”過賬。6.按地區(qū)、加盟商、部門、產(chǎn)品等分類統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)數(shù)據(jù)。7.期末編制打印收入、折讓折扣、返點(diǎn)、產(chǎn)成品、庫(kù)存商品、應(yīng)收款明細(xì)及匯總表。職責(zé)二 :日常銷售管理工作1.每天核對(duì)上一天銷售的錢、款、帳、貨,確保相符無差錯(cuò)。2.嚴(yán)格控制銷售折讓,正確計(jì)

5、算促銷、返點(diǎn)款。3.定期核對(duì)銷售往來賬,不允許逾期掛賬,及時(shí)清欠處理。職責(zé)三:會(huì)計(jì)檔案、資料管理1.經(jīng)核對(duì)無誤的銷售清單,按對(duì)應(yīng)的電腦(銷售單)編號(hào),抄錄歸檔。2.與收入有關(guān)的會(huì)計(jì)憑證,經(jīng)總賬審核無誤后期末統(tǒng)一裝訂成冊(cè)。職責(zé)四:期末盤點(diǎn)及報(bào)損、報(bào)溢單的處理1.定期核對(duì)倉(cāng)庫(kù)帳和財(cái)務(wù)帳,期末參與產(chǎn)成品、庫(kù)存商品實(shí)地盤點(diǎn)。2.對(duì)盤盈、盤虧的品種,要查找原因,填寫報(bào)損報(bào)溢單。3.根據(jù)批準(zhǔn)處理意見,對(duì)報(bào)損報(bào)溢單作相應(yīng)的會(huì)計(jì)處理。4、對(duì)盤點(diǎn)中容易出現(xiàn)的問題,提出預(yù)防改進(jìn)建議。職責(zé)五:協(xié)助總賬會(huì)計(jì)工作1.配合總賬會(huì)計(jì)工作,統(tǒng)一編號(hào),統(tǒng)一口徑,統(tǒng)一歸檔。2.協(xié)助總賬會(huì)計(jì)進(jìn)行期末進(jìn)銷存、銷售成本、收入等的結(jié)轉(zhuǎn)。

6、職責(zé)六:其他工作1、按時(shí)完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。2.參與財(cái)務(wù)學(xué)習(xí)與技能培訓(xùn)。權(quán) 限1、對(duì)涉及收入事項(xiàng)有知情權(quán),對(duì)相容崗位有請(qǐng)求配合權(quán)。2、對(duì)本崗位所涉事項(xiàng)(權(quán)限內(nèi))的簽字審核權(quán)。工作要求1、工作認(rèn)真仔細(xì),積極主動(dòng)。2、及時(shí)準(zhǔn)確完整地提供收入方面的數(shù)據(jù)。3、及時(shí)反映和解決工作中出現(xiàn)的各種問題。崗位描述崗位名稱成本會(huì)計(jì)所屬部門財(cái)務(wù)部直接上級(jí)財(cái)務(wù)總監(jiān)下級(jí)崗位直轄人數(shù)崗位說明書編號(hào)制作日期批準(zhǔn)日期批準(zhǔn)人工作概要負(fù)責(zé)公司原輔材料采購(gòu)成本以及半成品、 產(chǎn)成品產(chǎn)品、 委托加工產(chǎn)品成本的核算與 管理。崗位職責(zé)描述隊(duì)伍建設(shè)與人員管理職責(zé)一:日常成本核算工作1.審核原輔料入庫(kù)單,填寫單價(jià),計(jì)算金額。2.原輔材

7、料領(lǐng)用,采用移動(dòng)加權(quán)平均法核算(出庫(kù))成本。3.按成本核算的內(nèi)容、程序、方法,進(jìn)行費(fèi)用的歸集和分配。4.負(fù)責(zé)“生產(chǎn)成本” 、 “制造費(fèi)用”等成本類科目的核算。5.涉及多品種生產(chǎn)的,采用合理的分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)分?jǐn)偛牧虾推渌黜?xiàng)費(fèi)用。6.涉及多工序生產(chǎn),需要計(jì)算半成品成本的,應(yīng)分步結(jié)轉(zhuǎn)其成本。7.期末結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本,編制成本匯總表和產(chǎn)品成本明細(xì)表。職責(zé)二 :日常成本管理工作1.負(fù)責(zé)各類原輔材料的入庫(kù)審核工作,并按財(cái)務(wù)制度規(guī)定督促庫(kù)房管理部門認(rèn)真執(zhí)行材 料采購(gòu)、驗(yàn)收入庫(kù)制度。2.依據(jù)采購(gòu)申購(gòu)單、進(jìn)貨票據(jù)、質(zhì)量驗(yàn)收單、入庫(kù)單,過磅單,審核采購(gòu)數(shù)量、價(jià)格、 品種、供應(yīng)商是否準(zhǔn)確、符合要求;3.做好材料的明細(xì)核

8、算,并按收付單位、個(gè)人設(shè)置往來明細(xì)帳,負(fù)責(zé)應(yīng)付賬款的清理核 對(duì)工作,督促有關(guān)部門及時(shí)清理預(yù)付賬款。4.了解材料的儲(chǔ)備情況,對(duì)滯留積壓材料要分析原因,提出處理意見,對(duì)保管不善造成損失 的要及時(shí)向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),作出處理。5.會(huì)同有關(guān)部門建立健全材料、動(dòng)力、工時(shí)等消耗定額、原材料損耗率,做好成本管理的基 礎(chǔ)工作。6.按成本核算的內(nèi)容、程序、方法,進(jìn)行費(fèi)用的歸集和分配,正確計(jì)算生產(chǎn)資料轉(zhuǎn)移價(jià)值和 應(yīng)計(jì)入本期成本的費(fèi)用額,完整地歸集與核算成本計(jì)算對(duì)象所發(fā)生的各種耗費(fèi)。7.每月及時(shí)匯總編制庫(kù)存材料明細(xì)表、盤存表、應(yīng)付賬款明細(xì)表并上報(bào)。職責(zé)三:涉稅業(yè)務(wù)的處理1.涉及增值稅的,要正確計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額并進(jìn)行相應(yīng)的會(huì)

9、計(jì)處理。2.嚴(yán)格按稅務(wù)要求提請(qǐng)供貨商開具增值稅(專用)發(fā)票及其他發(fā)票。3.期末提供增值稅發(fā)票進(jìn)項(xiàng)抵扣清單,送稅務(wù)會(huì)計(jì)到稅務(wù)局認(rèn)定。職責(zé)四:會(huì)計(jì)檔案、資料管理1.經(jīng)核對(duì)無誤的進(jìn)貨單,按對(duì)應(yīng)的電腦(進(jìn)貨單)編號(hào),抄錄歸檔。2.與成本有關(guān)的會(huì)計(jì)憑證,經(jīng)總賬審核無誤后期末統(tǒng)一裝訂成冊(cè)。職責(zé)五:期末盤點(diǎn)及報(bào)損、報(bào)溢單的處理。1.定期核對(duì)材料倉(cāng)庫(kù)帳和財(cái)務(wù)帳,期末參與原輔料、半成品實(shí)地盤點(diǎn)。2.對(duì)盤盈、盤虧的品種,要查找原因,填寫報(bào)損報(bào)溢單。3.根據(jù)批準(zhǔn)處理意見,對(duì)報(bào)損報(bào)溢單作相應(yīng)的會(huì)計(jì)處理。4、對(duì)盤點(diǎn)中容易出現(xiàn)的問題,提出預(yù)防改進(jìn)建議職責(zé)六:協(xié)助總賬會(huì)計(jì)工作1.配合總賬會(huì)計(jì)工作,統(tǒng)一編號(hào),統(tǒng)一口徑,統(tǒng)一歸

10、檔。2.協(xié)助總賬會(huì)計(jì)進(jìn)行期末進(jìn)銷存、生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用等的結(jié)轉(zhuǎn)。職責(zé)七:其他工作1、按時(shí)完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。2.參與財(cái)務(wù)學(xué)習(xí)與技能培訓(xùn)。權(quán) 限1、對(duì)涉及成本事項(xiàng)有知情權(quán),對(duì)相容崗位有請(qǐng)求配合權(quán)。2、對(duì)本崗位所涉事項(xiàng)(權(quán)限內(nèi))的簽字審核權(quán)。工作要求1、工作認(rèn)真仔細(xì),積極主動(dòng)。2、及時(shí)準(zhǔn)確完整地提供成本方面的數(shù)據(jù)。3、及時(shí)反映和解決工作中出現(xiàn)的各種問題。崗位描述崗位名稱出納所屬部門財(cái)務(wù)部直接上級(jí)下級(jí)崗位直轄人數(shù)崗位說明書編號(hào)制作日期批準(zhǔn)日期批準(zhǔn)人工作概要負(fù)責(zé)公司各實(shí)體現(xiàn)金收支及銀行收付轉(zhuǎn)賬及其他工作崗位職責(zé)描述隊(duì)伍建設(shè)與人員管理崗位職責(zé)職責(zé)一:收款工作1.每天對(duì)收到的各類現(xiàn)金款項(xiàng),開具收據(jù)

11、,列明收入性質(zhì)及款項(xiàng)來源,蓋現(xiàn)金收訖章。2.每天核實(shí)收到銀行(卡)款項(xiàng),憑對(duì)方付款憑條或其他記錄開收據(jù),蓋銀行收訖章。3.憑收款收據(jù)登記現(xiàn)金、銀行存款流水賬,要求列明性質(zhì)及來源,收據(jù)及出納帳編號(hào)。4.與李海英銷售(發(fā)貨)清單核對(duì),是否應(yīng)收已收,清理未落實(shí)款項(xiàng)。5.對(duì)收入單據(jù)按標(biāo)準(zhǔn)分類整理,在單據(jù)移交簿上登記。6.根據(jù)公司實(shí)際需要和財(cái)務(wù)經(jīng)理安排籌儲(chǔ)現(xiàn)鈔,多余部分存銀行。7.對(duì)收到的非貨款收入(加盟費(fèi)、權(quán)益金等)按要求開收據(jù)或地稅通用手工發(fā)票。職責(zé)二 :付款工作1.復(fù)核報(bào)銷付款單據(jù)簽字手續(xù)是否齊全、附件張數(shù)及金額是否正確。2.對(duì)復(fù)核無誤的報(bào)銷付款單據(jù),支付現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)賬,蓋銀行付款章。3.將已報(bào)銷

12、付款的單據(jù),及時(shí)登錄出納流水賬,抄錄電腦單據(jù)編號(hào),登記單據(jù)移交簿。職責(zé)三:收支日?qǐng)?bào)1.根據(jù)現(xiàn)金、銀行流水賬,分類填列資金日?qǐng)?bào)表 ,加密上傳財(cái)務(wù)總監(jiān)文件夾。2.當(dāng)天發(fā)生的大筆交易(10萬元以上) ,要單獨(dú)列示,說明事項(xiàng)及緣由。3.對(duì)收付轉(zhuǎn)賬過程中遇到的不能及時(shí)解決的問題,用文字備注說明。職責(zé)四:工資發(fā)放1.每月 8號(hào),根據(jù)行政人事審核通過的工資發(fā)放表 ,籌措資金。2.每月 10號(hào),分裝工資袋,按公司規(guī)定發(fā)放工資并回收簽字工資條。職責(zé)五:稅務(wù)工作1.保管各種稅務(wù)發(fā)票,領(lǐng)購(gòu)登記簿。2.按要求開具增值稅(專用) 、普通發(fā)票及其他發(fā)票。3.與報(bào)稅員或稅務(wù)專管員聯(lián)絡(luò)納稅申報(bào)具體事項(xiàng)。4、按應(yīng)納(交)稅款,

13、安排資金(轉(zhuǎn)賬)扣稅。職責(zé)六:文員工作1.本部門重要會(huì)議文字記錄,審核校對(duì)后打印存檔。2.簽收公司下發(fā)文件,電子文檔登記,轉(zhuǎn)發(fā)相關(guān)負(fù)責(zé)人。職責(zé)七:其他工作1按時(shí)完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。2.參與財(cái)務(wù)學(xué)習(xí)與技能培訓(xùn)。權(quán) 限1、對(duì)收支事項(xiàng)有知情權(quán),對(duì)流程相關(guān)崗位有請(qǐng)求配合權(quán)。2、對(duì)軟件中涉及現(xiàn)金銀行會(huì)計(jì)憑證有審核簽字權(quán)。工作要求1、工作認(rèn)真細(xì)致,積極主動(dòng)。2、及時(shí)準(zhǔn)確完整地提供收支數(shù)據(jù),編制資金日?qǐng)?bào)表。3、及時(shí)反映和解決工作中出現(xiàn)的各種問題崗位描述崗位名稱內(nèi)部審計(jì)所屬部門財(cái)務(wù)部直接上級(jí)下級(jí)崗位直轄人數(shù)崗位說明書編號(hào)制作日期批準(zhǔn)日期批準(zhǔn)人工作概要負(fù)責(zé)公司各實(shí)體重要經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)及收支賬目的審計(jì)。崗位職責(zé)

14、描述隊(duì)伍建設(shè)與人員管理崗位職責(zé)職責(zé)一:重要經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)工作1.對(duì)企業(yè)簽訂的重要采購(gòu)合同、加盟合同及其他協(xié)議,分類歸檔。2.根據(jù)市場(chǎng)調(diào)查,審核采購(gòu)合同價(jià)格是否合理。3.審核加盟合同,查對(duì)是否到期,是否續(xù)簽,有關(guān)加盟費(fèi)、權(quán)益金、保證金等是否與財(cái)務(wù)賬 目相符。4.審核產(chǎn)品配送協(xié)議是否按規(guī)定執(zhí)行,有無違規(guī)操作。5.審核工程合同是否按預(yù)算執(zhí)行,付款進(jìn)度是否與工程進(jìn)度相符。6.審核借款合同是否符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定,利率是否合理。7.評(píng)估經(jīng)濟(jì)合同風(fēng)險(xiǎn),協(xié)助處理有關(guān)合同糾紛法律方面的實(shí)務(wù)。職責(zé)二 :收入審計(jì)工作1.審核每天的各項(xiàng)收入,應(yīng)收已收欠收情況,清理未落實(shí)款。2.審核制銷售折讓是否符合有關(guān)規(guī)定,促銷、返點(diǎn)款

15、是否計(jì)算正確。3.定期核對(duì)銷售往來賬,不允許逾期掛賬,及時(shí)清欠處理。職責(zé)三:支出審計(jì)工作1.對(duì)每天大的支出情況進(jìn)行審計(jì),看手續(xù)是否齊全,支出是否合理。2.審核各項(xiàng)費(fèi)用是否預(yù)算內(nèi)開支,嚴(yán)格控制預(yù)算外支出。3.對(duì)盤點(diǎn)報(bào)損、報(bào)溢情況的核查,提出處理意見。職責(zé)四:密碼檔案保管1.銀行(卡)密碼及銀行預(yù)留印簽法人章的保管2.負(fù)責(zé)以前年度會(huì)計(jì)檔案的歸檔保存,編制檔案清單。職責(zé)五:部門考核工作1.按公司考核要求,制定財(cái)務(wù)崗位考核細(xì)則。2.檢查財(cái)務(wù)各崗位晨會(huì)工作完成情況,沒完成的按規(guī)定扣分或處罰。3.督促財(cái)務(wù)各崗位按公司標(biāo)準(zhǔn)及要求提交周計(jì)劃、月計(jì)劃。4、按公司效益考核標(biāo)準(zhǔn)和要求,組織本部門員工評(píng)議,結(jié)果上報(bào)。

16、職責(zé)六:資金安全工作1.不定期抽查或盤點(diǎn)出納現(xiàn)金銀行帳是否與實(shí)際相符。2.取現(xiàn)或付款需要密碼的,應(yīng)陪同出納一起前往,并在取款付款單據(jù)上簽字。職責(zé)七:其他工作1、按時(shí)完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。2.參與財(cái)務(wù)學(xué)習(xí)與技能培訓(xùn)。權(quán) 限1、對(duì)審計(jì)涉及事項(xiàng)有調(diào)查權(quán),問詢權(quán),資料索取權(quán)。2、對(duì)審計(jì)涉及事項(xiàng)有審計(jì)權(quán)、處罰建議權(quán)。工作要求1、工作認(rèn)真仔細(xì),積極主動(dòng)。2、及時(shí)發(fā)現(xiàn)錢、款、帳、物管理方面的問題。3、對(duì)公司各項(xiàng)管理制度及流程提改進(jìn)建議,堵塞漏洞,防范風(fēng)險(xiǎn)。崗位描述崗位名稱財(cái)務(wù)部經(jīng)理所屬部門財(cái)務(wù)部直接上級(jí)下級(jí)崗位直轄人數(shù)崗位說明書編號(hào)制作日期批準(zhǔn)日期批準(zhǔn)人工作概要協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)組織領(lǐng)導(dǎo)各實(shí)體 (單位 )

17、的會(huì)計(jì)核算和日常財(cái)務(wù)管理。崗位職責(zé)描述隊(duì)伍建設(shè)與人員管理崗位職責(zé)職責(zé)一:日常會(huì)計(jì)核算工作1.根據(jù)各實(shí)體的不同,采用相應(yīng)的核算形式。2.負(fù)責(zé)定崗定員,相應(yīng)工作流程制定。3.按管理要求,統(tǒng)一口徑,統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。4.根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際,設(shè)計(jì)相應(yīng)的內(nèi)部單證(進(jìn)貨單、入庫(kù)單、出庫(kù)單、銷售發(fā)貨單等) 。5.負(fù)責(zé)報(bào)表格式設(shè)定,確保數(shù)據(jù)列報(bào)的完整性、準(zhǔn)確性。6.檢查總帳會(huì)計(jì)工作,及時(shí)處理工作中存在的問題。7.每月根據(jù)總帳報(bào)表及公司管理要求編制內(nèi)部報(bào)表。職責(zé)二 :日常財(cái)務(wù)管理工作1.負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)、出納、開票崗位職責(zé)、工作流程的修改完善。2.嚴(yán)格執(zhí)行公司預(yù)算、費(fèi)用報(bào)銷等各項(xiàng)管理規(guī)章。3.及時(shí)反映經(jīng)營(yíng)管理中存在的問題,給出合理化

18、建議。職責(zé)三:涉稅業(yè)務(wù)的處理1.謹(jǐn)慎處理涉稅業(yè)務(wù),規(guī)范賬務(wù)處理。2.嚴(yán)格按稅務(wù)要求開票、申報(bào)、抵扣、匯算清繳。3.參與稅務(wù)籌劃,合理避稅,降低總體稅負(fù)。職責(zé)四:會(huì)計(jì)檔案、資料管理1.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件、重要文檔密碼、權(quán)限管理。2.按會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)定,做好憑證、發(fā)票、報(bào)表、稅務(wù)文檔的分類保管。職責(zé)五:財(cái)務(wù)人員素質(zhì)、技能培訓(xùn)1.對(duì)日常會(huì)計(jì)核算和管理中存在的問題,集體討論研究、協(xié)調(diào)處理辦法。2.實(shí)施輪崗制度,提升會(huì)計(jì)人員綜合素質(zhì)。3.根據(jù)財(cái)務(wù)總監(jiān)安排,定期舉行專業(yè)技能培訓(xùn)。4、負(fù)責(zé)下屬財(cái)務(wù)人員的考核、晉升及處罰建議。職責(zé)六:協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)工作1.嚴(yán)格執(zhí)行公司各項(xiàng)管理規(guī)定,統(tǒng)一模式,統(tǒng)一口徑,統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。2.協(xié)

19、助財(cái)務(wù)總監(jiān)開展預(yù)算、考核、審計(jì)、稅務(wù)等方面的工作。職責(zé)七:其他工作1、負(fù)責(zé)本部員工加班調(diào)休及節(jié)假日值班安排。2.負(fù)責(zé)組織本部員工參加公司會(huì)議及其他各項(xiàng)活動(dòng)。權(quán) 限1、對(duì)各實(shí)體會(huì)計(jì)、出納、開票等崗位設(shè)置、工作任務(wù)分配權(quán)。2、單據(jù)、票據(jù)、憑證、費(fèi)用報(bào)銷(限額內(nèi))簽字審核權(quán)。工作要求1、統(tǒng)籌安排各項(xiàng)事務(wù),規(guī)范操作。2、及時(shí)準(zhǔn)確完整地提供各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。3、及時(shí)反映和解決工作中出現(xiàn)的各種問題。收入會(huì)計(jì)崗位職責(zé)職位概述:負(fù)責(zé)(非產(chǎn)品)服務(wù)性收入的核算與管理工作權(quán)限:1、對(duì)本崗位所涉事項(xiàng)(權(quán)限內(nèi))的簽字審核權(quán)。2、對(duì)相關(guān)會(huì)計(jì)崗位請(qǐng)求配合權(quán)。職責(zé)一:日常賬務(wù)處理工作1.每天對(duì)出納移交的營(yíng)收單據(jù),進(jìn)行正確的分錄

20、處理。2.審核金額是否正確,附件及簽字手續(xù)是否齊全。3.每天憑出納收款單,核對(duì)營(yíng)收已收應(yīng)收款,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。4.協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理處理涉稅賬務(wù)。職責(zé)二 :日常財(cái)務(wù)管理工作1.按地區(qū)、加盟商、部門等分類統(tǒng)計(jì)營(yíng)收數(shù)據(jù)。2.期末編制打印服務(wù)性收入、應(yīng)收款明細(xì)及匯總表。3.及時(shí)核對(duì)出納現(xiàn)金銀行帳,確保財(cái)務(wù)帳與出納流水帳相符。職責(zé)三:涉稅業(yè)務(wù)的處理1.正確計(jì)算營(yíng)業(yè)稅及附加,正確進(jìn)行分錄處理。2.按地稅要求填寫納稅申報(bào)表,交辦稅員報(bào)稅。3.正確計(jì)提印花稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅、車船使用稅等。職責(zé)四:會(huì)計(jì)檔案、資料管理1.對(duì)審核無誤并過賬的憑證,打印粘貼在相應(yīng)原始憑證上。2.月末整理歸檔憑證、報(bào)表及各類明細(xì)賬。

21、職責(zé)五:期末對(duì)賬及差錯(cuò)差異的處理1.定期核對(duì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。2.每月扎帳后,參與存貨盤點(diǎn),確保存貨帳實(shí)相符。3.定期進(jìn)行固定資產(chǎn)及其他資產(chǎn)盤點(diǎn),確保資產(chǎn)帳實(shí)相符。4、每月督促往來帳項(xiàng)核對(duì),確保應(yīng)收應(yīng)付帳實(shí)相符。職責(zé)六:財(cái)務(wù)報(bào)表編制工作1.月末配合總賬會(huì)計(jì)進(jìn)行期末結(jié)轉(zhuǎn)。2.月末編報(bào)部門損益表職責(zé)七:其他工作1、按時(shí)完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。2.參與財(cái)務(wù)學(xué)習(xí)與技能培訓(xùn)。工作要求:1、工作認(rèn)真仔細(xì),積極主動(dòng),有較強(qiáng)的組織統(tǒng)籌力。2、及時(shí)準(zhǔn)確完整地編報(bào)各類數(shù)據(jù)。3、及時(shí)反映和解決工作中出現(xiàn)的各種問題。費(fèi)用會(huì)計(jì)崗位職責(zé) 職位概述:負(fù)責(zé)公司各類費(fèi)用的核算與控制。工作權(quán)限:1、對(duì)涉及

22、費(fèi)用事項(xiàng)有知情權(quán),對(duì)相容崗位有請(qǐng)求配合權(quán)。2、對(duì)本崗位所涉事項(xiàng)(權(quán)限內(nèi))的簽字審核權(quán)。職責(zé)一:日常賬務(wù)處理工作1.每天對(duì)出納移交的各類費(fèi)用單據(jù),進(jìn)行分類和分錄處理。2.審核金額是否正確,簽字手續(xù)是否完備,是否預(yù)算內(nèi)開支。3.嚴(yán)格按考核要求分項(xiàng)目、分部門或個(gè)人進(jìn)行歸口核算。4.六婆的營(yíng)運(yùn)費(fèi)用在“營(yíng)業(yè)費(fèi)用”科目核算。5.云華營(yíng)銷費(fèi)用在“銷售費(fèi)用”科目核算。6.管理類費(fèi)用在“管理費(fèi)用”科目核算。7.期末編制各類費(fèi)用明細(xì)及匯總表。職責(zé)二 :日常財(cái)務(wù)管理工作1.審核各類費(fèi)用報(bào)銷單據(jù),手續(xù)不全的退回處理。2.對(duì)各部門或考核個(gè)人費(fèi)用超預(yù)算的,上報(bào)處理。3.對(duì)費(fèi)用預(yù)算制定執(zhí)行中的問題,提合理化建議。職責(zé)三:涉

23、稅業(yè)務(wù)的處理1.復(fù)核各類稅費(fèi)會(huì)計(jì)處理是否正確。2.匯總稅費(fèi),計(jì)算總體稅負(fù)水平。3.配合納稅籌劃,進(jìn)行恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)處理。職責(zé)四:會(huì)計(jì)檔案、資料管理1.對(duì)審核無誤并過賬的憑證,打印粘貼在相應(yīng)原始憑證上。2.月末整理歸檔憑證、報(bào)表及各類明細(xì)賬。職責(zé)五:期末對(duì)賬及差錯(cuò)差異的處理。1.定期核對(duì)移交單據(jù),并與出納現(xiàn)金銀行保持一致。2.每月扎帳后,參與存貨盤點(diǎn),確保存貨帳實(shí)相符。3.復(fù)核固定資產(chǎn)折舊,固定資產(chǎn)清理等會(huì)計(jì)處理。4、正確歸集并合理分?jǐn)偢黝愘M(fèi)用,有差異的及時(shí)調(diào)整。職責(zé)六:財(cái)務(wù)報(bào)表編制工作1.月末配合總賬會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)損益類科目結(jié)轉(zhuǎn),并進(jìn)行期末結(jié)轉(zhuǎn)。2.月末編報(bào)費(fèi)用明細(xì)表、其他應(yīng)收明細(xì)表、其他應(yīng)付明細(xì)表。職責(zé)七:其他工作1、按時(shí)完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。2.參與財(cái)務(wù)學(xué)習(xí)與技能培訓(xùn)。工作要求:1、工作認(rèn)真仔細(xì),積極主動(dòng),有較強(qiáng)的組織統(tǒng)籌力。2、及時(shí)準(zhǔn)確完整地編報(bào)各類數(shù)據(jù)。3、及時(shí)反映和解決工作中出現(xiàn)的各種問題。崗位描述崗位名稱財(cái)務(wù)總監(jiān)所屬部門財(cái)務(wù)部直接上級(jí)總經(jīng)理下級(jí)崗位直轄人數(shù)崗位說明書編號(hào)制作日期批準(zhǔn)日期批準(zhǔn)人工作概要在總經(jīng)理的授權(quán)下,制定公司整體財(cái)務(wù)規(guī)劃,并負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)公司的財(cái)務(wù)管理、成本管 理、會(huì)計(jì)核算及資金總體調(diào)度等工作崗位職責(zé)描述隊(duì)伍建設(shè)與人員管理崗位職責(zé)