醫(yī)院財務(wù)科工作流程

1、精品文檔醫(yī)院財務(wù)科工作流程1 、收款流程（ 現(xiàn)金 ） 收款人將所收款項直接繳藁城市財政集中支付 中心賬戶，交銀行蓋章返還繳款單作為收入憑證附收款收據(jù) 到財務(wù)科蓋章，財務(wù)科經(jīng)支付中心交換后記賬。（ 轉(zhuǎn)賬 ） 收款人將所收轉(zhuǎn)賬支票交財務(wù)科蓋章背書，由財 務(wù)科送藁城市財政集中支付中心交換后回單附收款收據(jù)記 賬。2 、借款流程現(xiàn)金借款 （5000 元以下 ） 由借款人按借款事由 （或上級文 件） 填寫環(huán)保局借款單，經(jīng)主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批后提前交財務(wù) 科準備資金。3 、一般支出報銷流程1000 元以下經(jīng)財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后可以直接支付現(xiàn)金。1000 元以上經(jīng)財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后由經(jīng)辦人提供開戶行、 賬 號后交財

2、務(wù)科到支付中心辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)。4 、政府采購報銷流程 使用人按計劃填寫招標采購委托書 （ 需招標的編制招標 方案財務(wù)科政府采購中心并撥預(yù)付款采購辦組織采 購形勢 （ 招標或詢價 ） 并簽訂合同政府集中采購使用人 驗收并簽字憑發(fā)票或隨貨同行單經(jīng)主管局長簽字確認 經(jīng)財務(wù)科審核人員審核無誤經(jīng)采購辦付款蓋章制單人精品文檔員編制記賬憑證。5 、差旅費報銷流程 出差人員持報銷憑證和填寫正確的報銷單經(jīng)財務(wù)科 審核人員審核出差人員持審核好的報銷單主管局長或 （ 醫(yī) 院經(jīng)費開支 ） 簽字同意出差人員持領(lǐng)導(dǎo)簽字同意的報銷憑 證經(jīng)審核人員確認后交制單人員編制記帳憑證出納人 員確認憑證并由報銷人簽字后付款。6 、培訓(xùn)費

3、報銷流程 培訓(xùn)人持主管局長簽字同意的財政統(tǒng)一收款收據(jù)及培 訓(xùn)文件經(jīng)財務(wù)科審核人員審核無誤制單人員編制記賬 憑證出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。7 、業(yè)務(wù)招待費報銷流程 報銷人持寫明招待事由的招待費審批卡及正規(guī)餐飲發(fā) 票由主管局長簽字確認經(jīng)財務(wù)科審核人員審核無誤 制單人員編制記賬憑證出納人員確認憑證并由報銷人簽 字后付款。8 、會議費報銷流程辦會人持會議費審批卡、會議通知 （ 或簽到表 ） 及正規(guī)會 議費發(fā)票由主管局長簽字確認經(jīng)財務(wù)科審核人員審核 無誤制單人員編制記賬憑證出納人員確認憑證并由報 銷人簽字后付款。二、專項資金流程精品文檔年初編制全年專項資金謀劃，根據(jù)減排任務(wù)及實際可作 調(diào)整。1 、申報流程項目單位提出申請?zhí)峁┫嚓P(guān)申報材料 （ 材料不符合規(guī) 定的退回 ） 環(huán)保、財政部門受理簽署意見上報市級環(huán) 保、財政部門 2、審查 （不符合規(guī)定退回 ） 同意并形成文件 省級環(huán)保、財政部門審查專家論證 （不符合規(guī)定退回 ） 同 意并形成文件環(huán)保部、財政部。2 、撥款流程 財政部、環(huán)保部省財政廳、環(huán)保廳市財政局、環(huán)保