融資融券業(yè)務管理辦法

1、中國銀河證券股份有限公司融資融券業(yè)務管理辦法第一章總則第一條 為加強中國銀河證券股份有限公司（以下簡稱“公司”）融 資融券業(yè)務管理，全面規(guī)范業(yè)務操作，嚴格控制業(yè)務風險，促進公司融資 融券業(yè)務健康發(fā)展，根據(jù)證券法、證券公司監(jiān)督管理條例、中國證 監(jiān)會頒布的證券公司融資融券業(yè)務試點管理辦法、證券公司融資融券 業(yè)務試點內(nèi)部控制指引以及中國證券業(yè)協(xié)會、證券交易所、中國證券登 記結(jié)算公司的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況，制定本管理辦法。第二條 本管理辦法所稱融資融券業(yè)務，是指向客戶出借資金供其買 入上市證券或者出借上市證券供其賣出，并收取擔保物的經(jīng)營活動。第三條公司開展融資融券業(yè)務，必須依證券公司業(yè)務范圍審

2、批暫 行規(guī)定要求取得監(jiān)管部門的業(yè)務許可，應當遵守法律、行政法規(guī)和中國 證監(jiān)會的規(guī)定及中國證券業(yè)協(xié)會的自律要求， 按照證券交易所、中國證券 登記結(jié)算公司的實施細則操作。第四條公司開展融資融券業(yè)務的各項風險控制工作應遵循中國證 監(jiān)會證券公司融資融券業(yè)務試點內(nèi)部控制指引 等相關(guān)制度，開展融資 融券業(yè)務的規(guī)模應符合證券公司風險控制指標管理辦法規(guī)定的標準。第五條 公司開展融資融券業(yè)務，適用本辦法。本辦法是公司融資融 券業(yè)務管理的基本規(guī)范，公司應根據(jù)本制度融資融券相關(guān)業(yè)務環(huán)節(jié)， 制定相應的管理辦法、實施細則以及業(yè)務流程第二章業(yè)務管理基本原則第六條 集中統(tǒng)一管理原則。公司對融資融券業(yè)務實行集中統(tǒng)一管 理。公

3、司融資融券業(yè)務在組織體系、制度建設、征信授信、業(yè)務流程、技 術(shù)實現(xiàn)、運營結(jié)算、財務管理及風險控制等業(yè)務環(huán)節(jié)上由公司總部進行集 中管理。第七條 業(yè)務隔離原則。公司融資融券業(yè)務與證券資產(chǎn)管理、 證券自 營、投資銀行等業(yè)務在機構(gòu)、人員、信息、賬戶等方面相互分離，實行獨 立圭寸閉運行。第八條 內(nèi)部制衡原則。融資融券業(yè)務前、中、 后臺相互制衡，主要 業(yè)務環(huán)節(jié)通過建立不同部門和崗位職責各自分工負責，完善復核、審核機制。銷售、交易職能的履行與核算、清算、監(jiān)控等職能的履行相分離。監(jiān) 督部門不從事業(yè)務操作等活動，業(yè)務運作與技術(shù)支持保持相互獨立，從而 實現(xiàn)信用交易業(yè)務前中后臺分離和制衡。第九條風險防范原則。公司融

4、資融券業(yè)務管理與操作流程的建立遵 循風險防范原則。涉及業(yè)務相關(guān)風險點應建立風險識別、評估與控制體系， 對業(yè)務進行事前、事中、事后風險管理，確保風險可測、可控、可承受。第十條 強制留痕原則。涉及融資融券業(yè)務各操作環(huán)節(jié)如征信、授信、 交易、逐日盯市、強行平倉、清算、核算、監(jiān)控等均應實現(xiàn)系統(tǒng)操作留痕 和數(shù)據(jù)的集中統(tǒng)一備份，禁止非法修改。所有融資融券業(yè)務文檔資料應當按照有關(guān)規(guī)定建立相應管理辦法妥善保管第十一條 客戶資產(chǎn)安全原則?？蛻羧谫Y融券業(yè)務應當以三方存管為 前提，同時通過加強對業(yè)務流程、技術(shù)系統(tǒng)的管理，防止出現(xiàn)技術(shù)故障、 操作失誤、制度與流程漏洞、員工道德風險等可能影響客戶資產(chǎn)安全的問 題，以保障

5、客戶資產(chǎn)的安全?？蛻粜庞觅~戶相對獨立透明，建立客戶通過 存管銀行查詢賬戶資金、通過登記結(jié)算公司查詢賬戶證券等另路查詢機 制，公司應向投資者提供相應賬戶查詢服務， 并按照約定方式為客戶提供 對賬單。第三章組織架構(gòu)第十二條 公司開展融資融券業(yè)務的決策、授權(quán)體系，按照董事會 業(yè)務決策機構(gòu)一一業(yè)務執(zhí)行部門一一分支機構(gòu)的架構(gòu)設立和運行。公司融資融券業(yè)務的前、中、后臺應當相互分離、相互制約，各主要 環(huán)節(jié)分別由不同的部門和崗位負責，負責風險監(jiān)控和業(yè)務審計的部門和崗 位獨立于其他部門和崗位，分管融資融券業(yè)務的高級管理人員不兼管風險 監(jiān)控部門和稽核審計部門。第十三條董事會負責制定公司融資融券業(yè)務的基本管理制度，

6、決定 融資融券業(yè)務組織機構(gòu)，確定公司融資融券業(yè)務的總規(guī)模。第十四條經(jīng)紀業(yè)務管理委員會融資融券業(yè)務決策小組（以下簡稱 “融資融券決策小組”）是公司融資融券業(yè)務決策的專業(yè)機構(gòu)，融資融券 決策小組獨立于各職能部門，直接對公司經(jīng)營班子負責，成員由公司總裁、分管副總裁、經(jīng)紀管理總部、投資研究總部、計劃財務部、風險管理部、 法律合規(guī)部及融資融券部等部門負責人組成。第十五條 融資融券決策小組在經(jīng)營班子領(lǐng)導下和授權(quán)范圍內(nèi)具體負責公司融資融券業(yè)務的決策。具體包括：（一）負責制定融資融券業(yè)務操作流程；（二）確定開展融資融券業(yè)務的證券營業(yè)部選擇標準， 選擇可從事融 資融券業(yè)務的營業(yè)部；（三）確定對單一客戶和單一證券

7、的授信額度， 審定超過 1000 萬元 以上的客戶授信額度申請；（四）確定融資融券的期限和利率 （費率 ）標準；（五）確定并調(diào)整保證金比例、補倉維持擔保比例、平倉維持擔保比例；（六）確定可充抵保證金的證券種類及折算率及相關(guān)管理制度；（七）確定客戶可融資買入和融券賣出的證券種類；（八）審議確定融資融券業(yè)務其他重大決策事項。第十六條 融資融券部負責融資融券業(yè)務的具體管理和運作， 對分支 機構(gòu)的業(yè)務操作進行復核、審批和監(jiān)督。第十七條 營業(yè)部在公司總部的集中監(jiān)控下， 按照公司的統(tǒng)一規(guī)定和 決定，具體負責投資者教育、客戶征信、簽約、開戶、保證金收取和交易 執(zhí)行等業(yè)務環(huán)節(jié)的操作。第四章 部門職責第一節(jié)總部

8、各部門職責分工第十八條融資融券部的主要職責融資融券部負責融資融券業(yè)務的具體管理和運作，嚴格遵守監(jiān)管部門 的規(guī)定，對公司融資融券業(yè)務實行集中統(tǒng)一管理。具體職責為：（一）負責制訂融資融券合同等有關(guān)客戶的標準法律文本。（二）及時了解和分析分支機構(gòu)及客戶融資融券業(yè)務需求， 制訂公司 融資融券業(yè)務經(jīng)營計劃并負責執(zhí)行。（三）負責公司融資融券客戶征信、信用評級和授信等日常業(yè)務管理， 對營業(yè)部融資融券業(yè)務操作進行復核、審批和監(jiān)督。（四）負責融資融券業(yè)務風險管理，提出保證金比例、補倉維持擔保 比例、平倉維持擔保比例管理建議。（五）負責提出可充抵保證金的證券及折算率、 標的證券范圍及其管 理建議。對影響擔保品和標

9、的證券價格波動的重大突發(fā)事件以及對該品種 的影響程度做出及時評估。（六）負責標的證券與擔保品的日常管理， 做好逐日盯市與平倉處理 工作。（七）負責融資融券業(yè)務總部端客戶檔案管理及維護。（八）負責融資融券業(yè)務的投資者教育工作，并制定投資者教育方案。（九）接受客戶的查詢，處理有關(guān)融資融券業(yè)務的投訴及糾紛等工作。（十）負責融資頭寸及融券券源的日常劃撥申請。（十一）負責融資融券業(yè)務研究分析。（十二）負責制定融資融券推薦人制度，建立推薦人隊伍，以及推薦 人的日常管理（十三）負責融資融券業(yè)務市場營銷及業(yè)務培訓的整體規(guī)劃。（十四）按規(guī)定定期匯總業(yè)務統(tǒng)計報表，按要求上報業(yè)務監(jiān)管部門。（十五）就融資融券重大事項

10、向分管領(lǐng)導和 “融資融券決策小組”匯 報工作，并負責向“融資融券決策小組”提交決策事項。（十六）公司賦予的其他業(yè)務管理職責。第十九條投資研究總部的主要職責投資研究總部負責對保證金比例、 補倉維持擔保比例、平倉維持擔保 比例、可充抵保證金證券種類及折算率、 標的證券種類等事項提供獨立評 估建議，供融資融券業(yè)務管理部門和風險管理部門參考。第二十條經(jīng)紀管理總部的職責經(jīng)紀管理總部負責制訂營業(yè)部開展融資融券業(yè)務的資質(zhì)標準并提交融資融券決策小組審定，具體負責營業(yè)部資格審核；協(xié)助制定融資融券業(yè) 務客戶篩選標準；結(jié)合公司整體業(yè)務發(fā)展與客戶需求，協(xié)助融資融券部制 定分支機構(gòu)融資融券業(yè)務客戶營銷方案；監(jiān)督檢查證券

11、營業(yè)部融資融券業(yè) 務操作流程，防范操作風險；協(xié)助組織開展融資融券客戶投資者教育， 協(xié) 助處理融資融券業(yè)務客戶糾紛與投訴。第二十一條 投資管理部、衍生產(chǎn)品部的主要職責負責在董事會通過的融資融券業(yè)務總規(guī)模內(nèi)，依據(jù)本部門的投資策 略，負責融券券源的管理。第二十二條信息技術(shù)部的主要職責負責建立由公司總部集中管理的融資融券技術(shù)支持系統(tǒng)，對融資融券 業(yè)務的主要流程實行自動化管理。負責技術(shù)系統(tǒng)的需求分析以及系統(tǒng)設 計、開發(fā)和完善。負責融資融券技術(shù)系統(tǒng)的日常運行維護， 提供日常技術(shù) 支持并確保系統(tǒng)運行安全、穩(wěn)定。擬訂和完善相關(guān)的制度和流程。第二十三條結(jié)算管理部的主要職責結(jié)算管理部負責調(diào)劑、管理融資融券業(yè)務所需

12、信用交易專用交易單 元；歸口管理融資融券業(yè)務相關(guān)系統(tǒng)的權(quán)限、 參數(shù)；歸口管理客戶信用交 易賬戶；按規(guī)定開立并管理公司在存管銀行及證券登記結(jié)算機構(gòu)的信用交 易相關(guān)資金、證券交收賬戶和專用備付金賬戶；管理公司為分支機構(gòu)建立 的信用交易二級資金、證券交收賬戶；對公司信用交易的清算交收進行集 中管理，及時準確完成信用交易的清算、交收工作，并對突發(fā)情況做出合 理有效的應急安排；對公司托管信用交易證券進行集中管理， 準確記錄托 管的信用交易證券變動及余額數(shù)量；及時完成與信用交易相關(guān)的資金、證 券內(nèi)外部數(shù)據(jù)的核對；為公司相關(guān)部門提供信用交易結(jié)算基礎數(shù)據(jù)。第二十四條 計劃財務部的主要職責負責融資融券業(yè)務的會計

13、核算和財務管理工作；融資融券財務數(shù)據(jù)信 息披露；根據(jù)業(yè)務部門需求及公司資金預算、 凈資本預算等，擬定融資融券業(yè)務額度規(guī)模的建議報告，進行業(yè)務規(guī)?？刂?；動態(tài)監(jiān)控凈資本風險控 制指標。負責向公司融資融券決策小組提交該項業(yè)務的客戶融資融券利率 和費率建議；負責在董事會授權(quán)的融資融券業(yè)務總規(guī)模內(nèi)，籌集所需資金、 進行資金計劃調(diào)度，并建立相關(guān)的制度和流程；擬訂和完善以上相關(guān)的制 度和流程。第二十五條風險管理部的主要職責負責匯總相關(guān)部門風險信息，評估和測算融資融券業(yè)務市場風險、信 用風險、操作風險、流動性風險和法律合規(guī)風險，對融資融券業(yè)務的信用 評級模型進行獨立驗證，審核融資融券標的證券的選擇標準和折算率

14、等各 類計算方法。擬訂和完善相關(guān)管理制度和流程。第二十六條法律合規(guī)部的主要職責負責公司融資融券業(yè)務規(guī)章制度、合同文本的合規(guī)審查，融資融券業(yè) 務防火墻制度的訂立、檢查。通過集中監(jiān)控系統(tǒng)對融資融券業(yè)務進行合規(guī) 監(jiān)控，組織融資融券業(yè)務合規(guī)檢查。融資融券業(yè)務中公司資產(chǎn)保全事務及 涉訴案件的處理。開展融資融券業(yè)務的合規(guī)教育、培訓和咨詢，組織實施 融資融券業(yè)務涉及反洗錢相關(guān)工作。擬訂和完善與其相關(guān)的制度和流程。第二十七條稽核審計部的主要職責對融資融券業(yè)務進行定期或不定期地全面稽核審計，向公司提交稽核 審計報告，對發(fā)現(xiàn)問題的相關(guān)部門發(fā)限期整改通知書。第二節(jié)證券營業(yè)部職責分工第二十八條開展融資融券業(yè)務證券營業(yè)

15、部的主要職責證券營業(yè)部作為分支機構(gòu)，在公司總部的集中監(jiān)控下，按照公司的統(tǒng) 一規(guī)定和決定，具體負責投資者教育、客戶征信、簽約、開戶、保證金收 取和交易執(zhí)行等業(yè)務環(huán)節(jié)的操作。具體包括：（一）了解客戶對融資融券業(yè)務需求，負責推薦和申報合格客戶。（二）客戶征信、簽約、開戶、保證金收取和交易執(zhí)行等業(yè)務操作。（三）按照業(yè)務制度和要求履行包括追加擔保物在內(nèi)的各項客戶通 知義務，負責客戶咨詢與服務、進行客戶回訪、債務追償?shù)裙ぷ鳌＃ㄋ模┌凑展疽?guī)定履行定期報告、備案義務，發(fā)生異常情況時，按 規(guī)定路徑及時上報。（五）制定本營業(yè)部融資融券投資者風險教育方案，履行投資者教育 職責，負責接受并妥善處理客戶投訴。（六）妥

16、善保管客戶開戶資料、征信資料及其它業(yè)務等相關(guān)紙質(zhì)文檔。 第二十九條 公司對開展融資融券業(yè)務的證券營業(yè)部實行資格管理。未獲得資格的證券營業(yè)部，嚴禁開展任何形式的融資融券業(yè)務。第三十條禁止證券營業(yè)部未經(jīng)總部批準向客戶融資、融券，禁止分 支機構(gòu)自行決定簽約、開戶、授信、保證金收取等應當由總部決定的事項。第三十一條 營業(yè)部申請開展融資融券業(yè)務資格，應當具備以下條件：（一）上年度合規(guī)管理執(zhí)行情況良好，內(nèi)控制度嚴密，崗位職責明晰；（二）至少有兩名（含兩名）以上人員具備公司融資融券業(yè)務推薦人資格;（三）過去二年未出現(xiàn)重大風險事故和違規(guī)經(jīng)營行為；（四）客戶賬戶管理符合公司要求；（五）投資者教育工作符合監(jiān)管部門

17、的要求；（六）公司規(guī)定的其它條件。第三十二條營業(yè)部開展融資融券業(yè)務資格審批程序（一）需要開展融資融券業(yè)務的營業(yè)部，由營業(yè)部根據(jù)申請條件向經(jīng) 紀管理總部提交業(yè)務申請，由經(jīng)紀管理總部審核后報融資融券決策小組審定。（二）首批開展融資融券業(yè)務的名單由經(jīng)紀管理總部根據(jù)規(guī)定條件篩 選后報融資融券決策小組審定。（三）未通過審核的營業(yè)部，可在整改規(guī)范并符合申請條件后，再次 提出申請。（四）已開展融資融券業(yè)務的營業(yè)部如發(fā)生不符合申請條件的情況， 從發(fā)現(xiàn)起停止行新的融資融券業(yè)務，直至整改規(guī)范為止。第五章決策管理第三十三條融資融券業(yè)務的主要決策事項包括：（一）融資融券業(yè)務基本管理制度；（二）融資融券業(yè)務有關(guān)的部門設

18、置及各部門職責；（三）融資融券業(yè)務的總規(guī)模；（四）融資融券業(yè)務操作流程；五）開展融資融券業(yè)務的證券營業(yè)部選擇標準， 選擇可從事融資融券業(yè)務的營業(yè)部；（六）單一客戶和單一證券的授信額度， 超過 1000 萬元以上的客戶 授信額度申請；（七）融資融券的期限和利率 （費率 ）標準；（八）保證金比例、補倉維持擔保比例、平倉維持擔保比例；（九）可充抵保證金的證券種類及折算率及相關(guān)管理制度； （十）客戶可融資買入和融券賣出的證券種類； （十一）融資融券業(yè)務其他重大決策事項。第三十四條 董事會是融資融券業(yè)務的最高決策機構(gòu)， 負責對第三十 三條中（一） - （三）項事項進行決策。第三十五條 公司融資融券決策小

19、組作為融資融券業(yè)務專業(yè)決策機 構(gòu)，對第三十三條（四） - （十一）項決策事項予以決策。第六章 風險控制第三十六條 公司建立完備的融資融券業(yè)務管理制度、 操作流程和風 險識別、評估與控制體系，確保融資融券業(yè)務風險可測、可控、可承受。第三十七條 公司確立集中管理、統(tǒng)一授信、內(nèi)部制衡、封閉運行、 審慎經(jīng)營、 防范利益沖突的風險控制原則， 構(gòu)建符合公司自身發(fā)展的風險 控制體系， 明確風險控制的組織體系和部門職責， 在業(yè)務操作的各個環(huán)節(jié) 強化內(nèi)部控制，通過獨立的監(jiān)督檢查部門， 加強后臺監(jiān)督管理和監(jiān)控檢查，確保公司融資融券業(yè)務風險控制措施的有效執(zhí)行，切實防范風險。第三十八條公司健全業(yè)務隔離制度，確保融資融

20、券業(yè)務與證券資產(chǎn) 管理、證券自營、投資銀行等業(yè)務在機構(gòu)、人員、信息、賬戶等方面相互 分離。第三十九條 公司從事前、事中、事后對融資融券業(yè)務實行全過程風 險控制，公司融資融券業(yè)務的風險控制體系覆蓋與之相關(guān)各級部門和人 員，并滲透到計劃統(tǒng)籌、評估決策、執(zhí)行控制、監(jiān)督管理和考評反饋等各 個環(huán)節(jié)：（一）風險管理部等總部相關(guān)部門在標的證券范圍的確定、可充抵保 證金證券范圍的確定、折算比率、擔保比例管理、融資融券的限額管理等 方面建立一套監(jiān)督機制，分析各類風險，做出評估并提出相應控制措施。（二）融資融券部對客戶篩選、信用評級，經(jīng)紀管理總部對營業(yè)部資 格評審等方面進行詳細規(guī)劃和嚴格控制。（三）融資融券部制定

21、完善的逐日盯市和強制平倉制度， 通過有效手 段，落實和督促營業(yè)部及時完成客戶追加保證金的通知工作， 對于規(guī)定時 間內(nèi)未按要求足額追加保證金的客戶啟動強制平倉程序。（四）融資融券部根據(jù)風險限額要求及相關(guān)規(guī)定， 對融資融券業(yè)務中 客戶融資買入和融券賣出的品種、數(shù)量等指標進行實時控制。（五）信息技術(shù)部應建立并完善技術(shù)系統(tǒng)，采取密令管理、留痕記錄、授權(quán)操作、通信系統(tǒng)多鏈路連接、數(shù)據(jù)備份、風險處置預案等措施，防范信息技術(shù)風險。信息技術(shù)部在建立全公司融資融券業(yè)務大集中父易平臺基 礎上，建設融資融券業(yè)務風險監(jiān)控系統(tǒng)。（六）風險管理部依據(jù)證券公司風險管理指標管理辦法，建立融 資融券業(yè)務風險指標體系，計劃財務部

22、對凈資本充足率和資產(chǎn)流動性進行 監(jiān)控，法律合規(guī)部對公司融資融券總規(guī)模、單個客戶融資融券規(guī)模、客戶 單只證券的持倉規(guī)模、大額交易、大額資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、大額融資融券，以及單 只證券融券規(guī)模、客戶擔保物、客戶維持擔保比例等指標進行監(jiān)控， 風險 管理部定期對公司各項風險指標進行分析、評估和報告。（七）法律合規(guī)部對業(yè)務開展情況進行合規(guī)檢查，稽核審計部定期或 不定期進行稽核審計，確保業(yè)務制度的有效執(zhí)行。第四十條 公司針對融資融券業(yè)務特點，對各類風險制定不同的防范 與控制措施。（一）信用風險指客戶出具虛假身份證明、 逃避債務、抵押資產(chǎn)存在 瑕疵等信用問題造成的風險，公司采取客戶篩選、客戶征信、客戶信用評 級、授信

23、和限額管理、授信后管理和風險預警、評級模型重檢和調(diào)整、資產(chǎn)保全等措施控制信用風險。（二）法律風險指因有關(guān)法律文件存在缺陷或執(zhí)行不當造成的風險， 公司采取審慎制定中國銀河證券股份有限公司融資融券合同 及融資 融券交易風險揭示書、強化投資者教育和風險揭示、建立客戶法律糾紛 處理機制等措施控制法律風險。（三）市場風險指因市場波動，客戶擔保物無法平倉或平倉后不足以 償還債務的風險，公司采取風險限額授權(quán)管理、實時監(jiān)控、逐日盯市等措 施控制市場風險。（四）操作風險指融資融券業(yè)務操作中出現(xiàn)的由于系統(tǒng)、 流程、人員、 外部事件等因素造成損失的風險， 公司采取集中管理、實時復核、權(quán)限分 離制約、定期檢查稽核、強

24、化培訓等措施控制操作風險。（五）流動性風險指公司資金或證券頭寸不足，無法滿足融資融券業(yè) 務交收需要的風險，公司通過建立凈資本監(jiān)控制度和頭寸調(diào)撥制度控制流 動性風險。第七章 業(yè)務管理第一節(jié)推薦人管理第四十一條公司開展和管理融資融券業(yè)務實行推薦人制度。公司對 分支機構(gòu)擬從事融資融券業(yè)務員工進行統(tǒng)一培訓，并定期舉行資格考試， 營業(yè)部對考核合格且符合推薦人其它條件的員工可批準為推薦人，并向公司融資融券部報備。第四十二條 融資融券客戶推薦人在公開、公平、公正、規(guī)范及自愿 的原則下在公司核準的范圍內(nèi)從事業(yè)務，不得擅自超越業(yè)務范圍、業(yè)務權(quán)限。第四十三條推薦人應在受理客戶申請時，對客戶進行初步征信調(diào)查 工作，

25、并對資料的完整性、規(guī)范性和真實性進行初步審核。第四十四條 當客戶維持擔保比例低于平倉維持擔保比例時， 推薦人應及時向客戶解釋追加擔保物的規(guī)則，提醒客戶實時關(guān)注信用賬戶的維持 擔保比例情況。并與需要追加擔保物的客戶取得聯(lián)系，了解客戶意愿，要 求盡快追加。并向融資融券部及經(jīng)紀管理總部反饋客戶意見。第二節(jié)征信與授信第四十五條 融資融券部負責客戶征信與授信的日常管理。第四十六條 公司開展融資融券業(yè)務，必須遵循“了解客戶”原則，客戶征信是了解客戶和對客戶進行授信的必要業(yè)務環(huán)節(jié)。第四十七條 客戶征信應建立從營業(yè)部到公司業(yè)務管理部門的多級 審查機制。第四十八條 客戶授信以客戶資產(chǎn)評估估值為基礎條件，同時以該

26、客 戶的信用評估級別為優(yōu)先次序來確定。融資融券部就客戶信用評級以及可 計算的客戶資產(chǎn)范圍和評估要求制定管理細則，報融資融券決策小組審定。第四十九條 客戶授信由融資融券部集中管理，業(yè)務部門內(nèi)部應當遵 循“集體決策、分級授權(quán)”的管理原則，超過業(yè)務部門授權(quán)的應當提交“融 資融券決策小組”審議。第五十條 授信額度應當以可以證明的客戶資產(chǎn)額的一定比例為限， 該項限額以及對單一客戶和單一證券的最高融資融券限額應當由公司“融資融券決策小組”決定。第五十一條 公司不得為提供虛假資料的客戶提供授信，對提供虛假 資料者應當記入客戶誠信檔案。第五十二條 客戶資信發(fā)生重大變化時應當適時調(diào)減或停止該客戶 授信額度。第三

27、節(jié)客戶法律文件第五十三條 涉及與客戶的法律文件，由公司按照相關(guān)法律法規(guī)和本 公司業(yè)務管理制度集中制定與管理。 客戶文件包括并不限于中國銀河證 券股份有限公司融資融券業(yè)務合同、融資融券交易風險揭示書等。第五十四條 客戶開展融資融券業(yè)務，公司應當與其簽訂融資融券標 準合同，客戶須簽署融資融券交易風險揭示書。 標準合同文本由公司統(tǒng)一 規(guī)定，須包含中國證券業(yè)協(xié)會制訂的“融資融券業(yè)務合同必備條款” 。第四節(jié) 信用賬戶與結(jié)算管理第五十五條公司融資融券業(yè)務必須通過專用信用賬戶進行，獨立于 普通交易體系，實行獨立圭寸閉運行。第五十六條 公司客戶信用賬戶由結(jié)算管理部歸口管理，各分支機構(gòu) 是落實客戶信用賬戶具體操

28、作的一線部門，融資融券部、經(jīng)紀管理總部、 信息技術(shù)部、法律合規(guī)部在各自職責范圍內(nèi)對各分支機構(gòu)客戶信用賬戶管 理工作提供技術(shù)支持和進行監(jiān)督管理。公司結(jié)算管理部負責公司法人信用賬戶與結(jié)算業(yè)務的管理，包括制訂 相應的業(yè)務管理細則和日常業(yè)務管理工作。第五十七條 客戶信用賬戶包括客戶信用證券賬戶和客戶信用資金 賬戶。客戶信用證券賬戶作為公司客戶信用交易擔保證券賬戶的二級明細賬戶，用于記載客戶委托證券公司持有、 擔保證券公司因向客戶融資融券 所生債權(quán)的證券?？蛻粜庞觅Y金賬戶作為公司客戶信用交易擔保資金賬戶 的二級明細賬戶，用于記載客戶交存的、擔保證券公司向客戶融資融券所 生債權(quán)的資金。公司法人信用賬戶包括

29、：在證券登記結(jié)算機構(gòu)分別開立的融券專用證 券賬戶、客戶信用交易擔保證券賬戶、信用交易證券交收賬戶和信用交易 資金交收賬戶；在商業(yè)銀行分別開立的融資專用資金賬戶和客戶信用交易 擔保資金賬戶。第五十八條證券營業(yè)部負責根據(jù)公司總部下達的審核意見，為客戶 開立實名信用證券賬戶和實名信用資金賬戶。 客戶信用資金賬戶須納入第 三方存管管理范圍。第五十九條公司所有信用交易均通過專用交易單元進行報盤和結(jié)算，融資融券交易實行獨立集中的清算交收。第六十條 公司結(jié)算管理部負責制訂和修訂融資融券業(yè)務結(jié)算業(yè)務相關(guān)制度，并經(jīng)公司批準后監(jiān)督實施。第五節(jié)融資融券交易第六一條公司向客戶提供的融資交易以公司可供融資資金規(guī)模 為限

30、；向客戶提供融券交易以公司可供融券的品種和數(shù)量為限。第六十二條 客戶融資融券實際使用資金和證券之日起計算， 最長期 限不超過六個月。公司對證券停牌等特殊情況的融資融券合約應當事先制定規(guī)則或客戶約定第六十三條 公司按照交易所的相關(guān)業(yè)務規(guī)則， 為融資融券客戶建立 交易操作平臺提供融資買入、 融券賣出、買券還券、賣券還款等交易服務， 相關(guān)交易方式可以是柜臺委托、 網(wǎng)上交易、 熱自助終端等方式中的一種或 數(shù)種。第六十四條 公司接受客戶的融資融券交易委托后， 應當按照證券交 易所規(guī)定的格式申報， 申報指令應包括客戶的信用證券賬戶號碼、 信用交 易專用席位代碼、證券代碼、買賣方向、價格、數(shù)量、融資融券相關(guān)

31、標識 等內(nèi)容。因指令錯誤造成損失的， 與客戶按照雙方約定的辦法處理， 但不影響 正在執(zhí)行或者已經(jīng)完成的業(yè)務操作。第六十五條 客戶在與公司簽訂融資融券合同時， 應申報其本人及關(guān) 聯(lián)人持有的全部證券賬戶。 客戶在融券期間， 其本人或關(guān)聯(lián)人賣出與所融 入證券相同的證券，客戶應當自該事實發(fā)生之日起 3 個交易日內(nèi)向公司 申報。公司將客戶申報的情況按月報送相關(guān)證券交易所。 公司應在融資融 券合同中，對客戶的交易申報、信息披露義務予以明確。第六十六條 客戶在融券期間賣出其持有的、 與所融入證券相同的證 券的，應當符合證券交易所的規(guī)定， 公司發(fā)現(xiàn)客戶以違反規(guī)定賣出該證券 的方式操縱市場的，及時向證券交易所報

32、告。第六十七條 客戶融資融券交易受本公司融資融券業(yè)務規(guī)則約束， 包括并不限于以下控制指標:（一）公司融資規(guī)模和融券品種及數(shù)量；（二）單一客戶和單一證券的融資或融券限額；（三）標的證券品種范圍；（四）客戶信用額度和保證金比例；（五）擔保物和維持擔保比例。第六十八條公司在法律法規(guī)以及證券交易所交易規(guī)則允許范圍內(nèi)就與客戶的融資融券交易內(nèi)容、期限、方式等在雙方簽訂的合同中進行約定。第六節(jié)保證金和擔保物管理第六十九條公司融資融券部負責保證金和擔保物的日常管理。第七十條 公司向客戶融資、融券，向客戶收取一定比例的保證金。保證金可以證券或現(xiàn)金充抵。公司將收取的保證金以及客戶融資買入的全 部證券和融券賣出所得

33、全部價款，分別存放在公司客戶信用交易擔保證券 賬戶和公司客戶信用交易擔保資金賬戶，作為對該客戶融資融券所生債權(quán) 的擔保物。第七十一條本辦法規(guī)定的保證金比例和可充抵保證金的證券的種 類、折算率，維持擔保比例和客戶追加擔保物的期限，由公司在證券交易 所規(guī)定的范圍內(nèi)確定并在營業(yè)場所公示。第七十二條除下列情形外，任何人不得動用公司客戶信用交易擔保 證券賬戶內(nèi)的證券和公司客戶信用交易擔保資金賬戶內(nèi)的資金：（一）為客戶進行融資融券交易的結(jié)算；（二）收取客戶應當歸還的資金、證券；（三）收取客戶應當支付的利息、費用、稅款；（四）按照辦法的規(guī)定以及與客戶的約定處分擔保物；（五）收取客戶應當支付的違約金；（六）客

34、戶提取還本付息、支付稅費及違約金后的剩余證券和資金；（七）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會頒布的 證券公司融資融券業(yè)務 試點管理辦法規(guī)定的其他情形。第七十三條 客戶交存的擔保物價值與其債務的比例，超過公司規(guī)定 水平，客戶可以按照證券交易所的規(guī)定和融資融券合同的約定，提取擔保物。第七十四條 司法機關(guān)依法對客戶信用證券賬戶或者客戶信用資金 賬戶記載的權(quán)益采取財產(chǎn)保全或者強制執(zhí)行措施的，公司在處分擔保物， 收回因客戶融資融券所生債權(quán)后，協(xié)助司法機關(guān)執(zhí)行。第七節(jié) 逐日盯市和強制平倉第七十五條為防范業(yè)務風險，公司應對客戶融資融券交易建立逐日 盯市和強制平倉制度。第七十六條 逐日盯市的作用是督促客戶確保其信用賬

35、戶具有足額 的擔保品。逐日盯市的核心指標是“維持擔保比例”，該比例不得低于交 易所規(guī)則規(guī)定，具體比例由公司融資融券決策小組決定。第七十七條 客戶未在通知的期限內(nèi)足額補追加擔保物的，或客戶到期未償還債務的，公司對客戶信用賬戶內(nèi)的擔保物執(zhí)行平倉。第七十八條 發(fā)出平倉指令的崗位和執(zhí)行平倉指令的崗位不得由同 一人兼任，強制平倉的操作應當留痕。第七十九條 對客戶信用賬戶平倉后所得資產(chǎn)，首先歸還客戶融資資 金或融券證券并支付相關(guān)費用后，剩余資產(chǎn)留存在客戶信用賬戶中，不足 償付時，公司應當立即向客戶追償。第八十條 公司對被強制平倉的客戶應當記載于客戶誠信檔案， 對追 償債務的客戶原則上不再對其開展融資融券業(yè)

36、務。第八節(jié)息費管理第八十一條融資融券部結(jié)合財務資金管理部門意見擬訂融資融券息費標準提交“融資融券決策小組”決定。第八十二條 融資融券息費包括：融資利息、融券費用、融資融券固 定額度占用費及其它管理費用。第八十三條擬訂融資融券息費應當綜合考慮公司融資成本、運行成 本、風險補償、合理利潤等因素，公司決定的息費率標準應當在營業(yè)場所 進行公布。第八十四條 對客戶逾期未償還債務，參照中國人民銀行相關(guān)規(guī)定制 訂相應的罰息標準。第八十五條融資融券業(yè)務息費管理由融資融券部、計劃財務部制訂 相應的管理細則提交融資融券決策小組審定第九節(jié)會計核算第八十六條計劃財務部建立融資融券業(yè)務會計核算細則，對客戶信 用資金、融

37、資業(yè)務、融券業(yè)務、相關(guān)收入費用等事項和環(huán)節(jié)進行核算。第八十七條 規(guī)范公司融資融券業(yè)務的會計核算流程，真實、準確、完整地提供財務會計信息，防范融資融券業(yè)務的財務風險。第十節(jié)稽核審計第八十八條稽核審計部對融資融券業(yè)務進行定期或不定期全面稽核審計，向公司提交稽核審計報告，對發(fā)現(xiàn)問題的相關(guān)部門發(fā)限期整改通 知書。第八十九條 稽核審計的主要內(nèi)容（一）業(yè)務制度和流程的合規(guī)性檢查：包括業(yè)務管理、合同、擔保物與標的證券管理、信用評級與授信額度管理、強制平倉管理、結(jié)算管理、 會計處理管理、內(nèi)部控制制度、風險監(jiān)控、信息披露與報告制度、客戶資 產(chǎn)安全管理、業(yè)務差錯管理、權(quán)限管理、投拆處理制度、應急處理制度、 信息系

38、統(tǒng)運行管理、業(yè)務檔案管理等。（二）業(yè)務制度和流程的執(zhí)行情況檢查：對業(yè)務管理的事前、事中、 事后的各個環(huán)節(jié)進行檢查。重點檢查業(yè)務控制中的信用賬戶管理、 簽訂合 同、審批信用額度、強制平倉、信息披露、風險控制措施等環(huán)節(jié)。（三）業(yè)務盈虧情況評價：收入和費用管理等情況、高風險賬戶比例 情況、壞賬情況、集中度等。第八章客戶管理第一節(jié)客戶選擇第九十條公司對融資融券業(yè)務設定客戶準入標準，對于不符合標準 的，公司不得向其融資、融券。第九一條客戶準入標準包括并不限于客戶投資經(jīng)驗、資產(chǎn)規(guī)模、 基本信譽等。第九十二條 客戶選擇必須以真實性為前提，禁止向身份不明和提供 虛假材料的客戶進行融資融券。第九十三條 公司應當

39、通過基礎指標和專業(yè)指標評估客戶信用等級， 并按等級優(yōu)先順序為客戶融資融券。第九十四條 客戶準入標準以及客戶信用等級標準和實施細則由公 司統(tǒng)一制定。第二節(jié)投資者教育第九十五條融資融券業(yè)務投資者教育是公司融資融券業(yè)務管理工 作的重要內(nèi)容之一，應符合公司投資者教育總體目標和要求。第九十六條公司融資融券業(yè)務貫徹產(chǎn)品銷售適用性原則，審慎選擇客戶第九十七條融資融券業(yè)務投資者教育工作重點包括：審慎評估客戶 風險承受能力、融資融券業(yè)務風險點和客戶簽署風險揭示書三個環(huán)節(jié)。第九十八條投資者教育形式遵循多渠道、多方式、通俗易懂的原則。具體按照公司投資者教育管理辦法實施第三節(jié)客戶服務、投訴與糾紛處理第九十九條 融資融

40、券客戶享有公司普通客戶相應的服務。公司確保 客戶資產(chǎn)的安全，并通過公司許可的客戶操作終端向客戶隨時揭示融資融 券交易信息，客戶負有及時、主動查看的義務。第一百條公司應當按照融資融券合同約定的方式，向客戶送交對賬 單，并為其提供信用證券賬戶和信用資金賬戶內(nèi)數(shù)據(jù)的查詢服務。第一百零一條融資融券客戶信用賬戶的交易傭金、客戶自有資金等 費率標準由證券營業(yè)部在公司規(guī)定范圍內(nèi)確定。第一百零二條 客戶融資或融券交易涉及的維持擔保比例達到補倉 維持擔保比例和平倉維持擔保比例時，公司將按照事先約定的方式履行通 知義務。第一百零三條公司融資融券部負責按相關(guān)制度規(guī)定集中統(tǒng)一處理 融資融券客戶投訴、糾紛。第四節(jié)客戶檔

41、案管理第一百零四條 融資融券業(yè)務客戶檔案（以下簡稱“客戶檔案”），是 指融資融券客戶在辦理融資融券業(yè)務過程中形成的客戶基本信息、 資信情 況、交易記錄、違約記錄等一系列與融資融券業(yè)務相關(guān)的各種記錄?？蛻?檔案包括紙質(zhì)原件和其它各種介質(zhì)（如客戶系統(tǒng)中的客戶檔案、電話錄音 等）的資料材料?？蛻魴n案按公司融資融券業(yè)務客戶檔案管理辦法執(zhí)行。第一百零五條 公司融資融券部應當保留完整的電子檔案材料以及涉及本部門業(yè)務處理的紙質(zhì)資料；其他紙質(zhì)資料由證券營業(yè)部按照公司規(guī) 定要求裝訂存放。第一百零六條融資融券客戶誠信檔案由公司融資融券部負責統(tǒng)一 建立和維護。對資信不良、有違約記錄的融資融券業(yè)務客戶， 公司可調(diào)低

42、其信用評級別、禁止授信乃至列入不誠信名單向行業(yè)協(xié)會報告。第九章信息披露及報告第一百零七條公司嚴格依照法律法規(guī)、中國證監(jiān)會、證券業(yè)協(xié)會、 證券交易所的規(guī)定履行信息披露義務。第一百零八條建立融資融券業(yè)務信息報送機制，公司融資融券部負 責公司融資融券業(yè)務的專項統(tǒng)計、復核與報送工作，真實、準確、完整地 向證監(jiān)會及其派出機構(gòu)、中國證券業(yè)協(xié)會、證券交易所、證券登記結(jié)算公 司等監(jiān)管機構(gòu)、行業(yè)自律機構(gòu)報送公司融資融券業(yè)務的信息。計劃財務部依照有關(guān)規(guī)定向監(jiān)管部門和主管單位報送除上述以外的 信息。第一百零九條 建立融資融券業(yè)務內(nèi)部報告機制，明確業(yè)務運作、風 險監(jiān)控、業(yè)務稽核及其他有關(guān)信息的報告路徑和反饋機制。確保

43、公司融資 融券業(yè)務信息的準確傳遞，確保公司董事會、監(jiān)事會、總裁、分管副總裁、 其他管理人員及風險控制和稽核監(jiān)督檢查部門及時了解業(yè)務經(jīng)營和風險 狀況，促進融資融券業(yè)務規(guī)范與健康開展。第十章罰則第一百一十條 公司各部門、各分支機構(gòu)開展融資融券業(yè)務應當嚴格 按公司相關(guān)制度、流程執(zhí)行，如有違反，視情節(jié)輕重予以處罰第一百一十一條各分支機構(gòu)在開展融資融券業(yè)務中，違反公司相關(guān) 制度流程，視情節(jié)輕重予以以下處罰：（一）通報批評；（二）暫停業(yè)務資格，進行整改。被暫停業(yè)務資格的分支機構(gòu)，公司在三個月內(nèi)不再接受其恢復開展融 資融券業(yè)務資格的申請。第一百一十二條在開展融資融券業(yè)務中，對違反公司相關(guān)制度流程 的員工，視

44、情節(jié)輕重按中國銀河證券股份有限公司員工違紀違規(guī)行為處 罰規(guī)定相關(guān)條例執(zhí)行處罰。第十一章附則第一百一三條 本辦法及依據(jù)本辦法制定的各項管理細則和業(yè)務 流程中下列用語具有如下含義：（一）公司：指中國銀河證券股份有限公司（二）證券交易所：指上海證券交易所和深圳證券交易所。（三）登記結(jié)算公司：指中國證券登記結(jié)算有限責任公司。（四）融券專用證券賬戶：由公司以自己的名義在證券登記結(jié)算機構(gòu)開立，用于記錄公司持有的擬向客戶融出的證券和客戶歸還的證券，該賬戶不可用于證券買賣。（五）客戶信用交易擔保證券賬戶：由公司以自己的名義在證券登記 結(jié)算機構(gòu)開立，用于記錄客戶委托公司持有，擔保公司因向客戶融資融券 所生債權(quán)的

45、證券。（六）信用交易證券交收賬戶：由公司在證券登記結(jié)算機構(gòu)開立，用 于公司與證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理融資融券交易相關(guān)的證券交收。（七）信用交易資金交收賬戶：由公司在證券登記結(jié)算機構(gòu)開立，該 賬戶即目前公司在證券登記結(jié)算機構(gòu)開立的結(jié)算備付金賬戶， 用于公司與 證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理融資融券交易的資金交收。（八）融資專用資金賬戶：由公司以自己的名義在商業(yè)銀行分別開立， 用于存放公司擬向客戶融出的資金及客戶歸還的資金。（九）客戶信用交易擔保資金賬戶：由公司以自己的名義在商業(yè)銀行 分別開立，用于存放客戶交存的、擔保公司因向客戶融資融券所生債權(quán)的 資金。（十）融資融券業(yè)務：指向客戶出借資金供其買入上市證券或者

46、出借 上市證券供其賣出，并收取擔保物的經(jīng)營活動。（一）融資交易：是指客戶以其信用賬戶中的資金和證券為擔保， 向證券公司申請借入資金買入證券交易所上市證券的行為。（十二）融券交易：是指客戶以其信用賬戶中的資金和證券為擔保， 向證券公司申請借入證券交易所上市證券并賣出的行為。（十三）融資融券授信額度：指證券公司根據(jù)客戶的資信狀況、 擔保物價值、履約情況、 市場變化、證券公司自身財務安排等因素， 綜合確定 或調(diào)整，并向客戶提供融資融券交易所需資金和證券的最高總額。（十四）征信：公司在向客戶融資、融券前，了解客戶的身份、財產(chǎn) 與收入狀況、 證券投資經(jīng)驗、 風險偏好和誠信情況， 并據(jù)此就客戶的資信 狀況

47、進行全面的分析和評價。（十五） 授信：指證券公司根據(jù)征信的結(jié)果， 授予客戶一定期限內(nèi)的 融資融券額度，并收取一定比例的利息和費用的行為。（十六）標的證券： 指滬、深兩個交易所上市交易并分別經(jīng)兩所認可 和本公司認可，可作為融資買入或融券賣出的證券。（十七）擔保物：是指客戶信用資金賬戶內(nèi)的資金和客戶信用證券賬 戶內(nèi)的證券以及上述資金和證券所產(chǎn)生的孳息，整體作為擔保物。（十八） 可充抵保證金的有價證券折算率：包括證券交易所折算率 和本公司折算率，這兩個比率都可作動態(tài)調(diào)整。1、證券交易所折算率：是指根據(jù)證券交易所規(guī)定，在計算保證金金 額時，充抵保證金的證券應當以證券市值或凈值按一定的折算率進行折算。2、本公司折算率： 是指證券公司可以在證券交易所折算率的基礎上， 進一步加強風險控制， 根據(jù)流動性、 波動性等指標對可充保證金的各類證 券確定不同的折算