全市開展財務(wù)報銷問題專項整治自查自糾工作實施方案

1、全市開展財務(wù)報銷問題專項整治自查自糾工作實施方案一、時間要求本次開展財務(wù)報銷問題專項治理工作自查自糾時間從XX年 5 月初開始至6 月底結(jié)束。自查范圍為XX年 1 月 1 日-XX 年 6 月 30 日期間的會計賬簿及憑證等相關(guān)會計資料。二、自查內(nèi)容本次開展財務(wù)報銷問題專項治理工作自查自糾主要內(nèi)容包括：報銷內(nèi)容是否真實合規(guī)。報銷票據(jù)是否真實合規(guī)。是否虛列經(jīng)濟事項套取現(xiàn)金，私設(shè)“小金庫”。是否報銷不屬本單位業(yè)務(wù)范圍的票據(jù)。報銷事項附件是否齊全。報銷審批手續(xù)是否符合規(guī)定。其他違規(guī)問題。對 XX 年度票據(jù)專項治理中檢查過的單位整改情況進行回頭看；在開展重點檢查時，對重點問題將延伸檢查有關(guān)單位并追溯到

2、以前年度。三、工作要求各鎮(zhèn)及市直各單位要落實工作措施，成立自查自糾領(lǐng)導(dǎo)專班，制定自查自糾實施方案，認真開展自查，主動糾正存在的問題， 做到不走過場、 全面覆蓋， 自查面必須達到 100%。各單位負責(zé)人對自查自糾情況負總責(zé)。對自查出來的違紀(jì)問題，必須如實填報，不得隱匿不報或少報、漏報。對有群眾舉報的部門和單位、會計基礎(chǔ)工作和會計力量比較薄弱的單位、歷年來被檢查次數(shù)少的非常設(shè)機構(gòu)和偏遠小單位，自查自糾措施不得力、工作走過場、問題“零報告”的部門和單位將列入重點檢查對象。加強領(lǐng)導(dǎo)。市成立專項治理工作專班，負責(zé)匯總?cè)凶圆榍闆r，并按要求將全市自查情況上報市紀(jì)委和上級部門。在自查自糾結(jié)束后，市專項治理工

3、作專班將組織檢查組，對相關(guān)單位開展重點檢查。相關(guān)部門職責(zé)：財政部門負責(zé)制定具體落實方案，擬定相關(guān)檢查表格，并與財政廳組織的會計監(jiān)督檢查相結(jié)合，組織開展重點檢查，匯總自查和重點檢查情況，擬定檢查工作報告，依法依規(guī)處理本部門專項治理中發(fā)現(xiàn)的問題。審計部門除抽調(diào)人員參加本級專班工作外，在實施年度審計中要把此次專項治理內(nèi)容有機結(jié)合起來，并依法依規(guī)處理本次專項治理中發(fā)現(xiàn)的問題。國稅、地稅部門除抽調(diào)人員參加本級專班工作外，還要把日常檢查與這次專項治理內(nèi)容有機結(jié)合起來，保證發(fā)票查詢系統(tǒng)的正常暢通，協(xié)助做好發(fā)票真?zhèn)蔚蔫b定工作，對虛假發(fā)票積極協(xié)助查清來源，并依法予以處理。一級預(yù)算單位在做好本單位自查工作的同時，

4、還要組織所屬單位進行自查自糾。市直一級預(yù)算單位要匯總所屬單位的自查自糾情況，于XX年 6 月 10 日前向市財政局相關(guān)科室報自查自糾報告和財務(wù)報銷違規(guī)問題專項治理自查違規(guī)情況表、財務(wù)報銷違規(guī)問題專項治理自查違規(guī)情況統(tǒng)計表 。市財政局相關(guān)科室對其服務(wù)對象報送的報表進行匯總并對自查情況進行小結(jié)，于 XX年 6 月 15 日前報送到市專項治理工作專班。市農(nóng)村財政財務(wù)管理局負責(zé)各鎮(zhèn)自查自糾的財務(wù)報銷問題專項治理工作。財政所負責(zé)本級自查報表的發(fā)放和報送，市農(nóng)村財政財務(wù)管理局對各鎮(zhèn)報送的報表進行匯總并對自查情況進行小結(jié)，于 XX年 6 月 15 日前報送到市專項治理工作專班。市農(nóng)村綜合改革領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負責(zé)農(nóng)村公益性服務(wù)“以錢養(yǎng)事”的服務(wù)主體自查自糾財務(wù)報銷問題專項治理工作。各行業(yè)主管局負責(zé)自查自糾工作的組織及報表的匯總，并按時報送到市綜改辦，市綜改辦對各主管局報送的報表進行匯總并對自查情況進行小結(jié)，于XX年 6 月 15 日前報送到市專