人壽保險(xiǎn)常用分析指標(biāo)

1、人壽保險(xiǎn)常用分析指標(biāo) 對(duì)人壽保險(xiǎn)公司，判斷其經(jīng)營(yíng)的成果不能僅看其保費(fèi)多少，而要全面分析其經(jīng)營(yíng)效率和效果。反映其經(jīng)營(yíng)效率和效果的常用指標(biāo)介紹如下：一：宏觀綜合分析指標(biāo)1、保險(xiǎn)密度 保險(xiǎn)密度是全國(guó)/地區(qū)壽險(xiǎn)業(yè)全部保費(fèi)收入與全國(guó)/地區(qū)人口的比值，亦即平均每人的壽險(xiǎn)保費(fèi)支出。保險(xiǎn)密度=（全國(guó)/地區(qū)壽險(xiǎn)保費(fèi)收入）÷（全國(guó)/地區(qū)人口）用保險(xiǎn)密度指標(biāo)可以預(yù)測(cè)保費(fèi)發(fā)展的空間：保險(xiǎn)發(fā)展空間=（壽險(xiǎn)保險(xiǎn)密度參考值×全國(guó)/地區(qū)人口數(shù)）實(shí)際保費(fèi)收入2、保險(xiǎn)深度保險(xiǎn)深度是全國(guó)/地區(qū)首先保費(fèi)收入與國(guó)民生產(chǎn)總值（GDP）的比值。顯示壽險(xiǎn)保費(fèi)收入占全國(guó)/地區(qū)生產(chǎn)的比例，衡量保險(xiǎn)活動(dòng)本身在經(jīng)濟(jì)體系中所占的比

2、重。保險(xiǎn)深度=（全國(guó)/地區(qū)壽險(xiǎn)保費(fèi)收入）÷（國(guó)民生產(chǎn)總值）用保險(xiǎn)深度指標(biāo)可以預(yù)估保費(fèi)發(fā)展空間：保險(xiǎn)發(fā)展空間=（首先保險(xiǎn)深度參考值×GDP）-實(shí)際保費(fèi)收入3、壽險(xiǎn)投保率首先投保率是壽險(xiǎn)有效保險(xiǎn)契約件數(shù)與全國(guó)/地區(qū)人口總數(shù)的比值，表示每一國(guó)民平均持有多少?gòu)垑垭U(xiǎn)保單。壽險(xiǎn)投保率=（全國(guó)/地區(qū)有效保單件數(shù)）÷人口總數(shù)式中“全國(guó)/地區(qū)有效保單件數(shù)”一般只計(jì)算個(gè)人壽險(xiǎn)保單而不包括團(tuán)體保單。這是因?yàn)橐粡垐F(tuán)體保單一般有多個(gè)被保險(xiǎn)人，如果個(gè)人保單與團(tuán)體保單混合計(jì)算，不能反映真實(shí)情況。另外，團(tuán)體保單并非由個(gè)人主動(dòng)投保，而是一種團(tuán)體行為。所以，用個(gè)人保單計(jì)算一個(gè)國(guó)家/地區(qū)的壽險(xiǎn)投保率更

3、能反映壽險(xiǎn)的普及程度。用首先投保率指標(biāo)可以預(yù)估壽險(xiǎn)契約件數(shù)的發(fā)展空間 ：壽險(xiǎn)契約件數(shù)的發(fā)展空間=（首先投保率參考值×人口總數(shù)）-實(shí)際有效契約件數(shù)4、壽險(xiǎn)投保普及率壽險(xiǎn)投保普及率是壽險(xiǎn)有效保險(xiǎn)契約保額與國(guó)民所得的比值，顯示一國(guó)人民由人壽保險(xiǎn)所得到的保障相對(duì)于國(guó)民所得的倍數(shù)。壽險(xiǎn)投保普及率=壽險(xiǎn)有效保險(xiǎn)契約保額÷國(guó)民所得式中“壽險(xiǎn)有效保險(xiǎn)契約保額”一般只是壽險(xiǎn)的保額，不包括年金保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)的保額。因?yàn)檫@類(lèi)保險(xiǎn)的保額很難有一個(gè)準(zhǔn)確的定義，不同公司的計(jì)算方法也不一樣。所以，如果一個(gè)國(guó)家/地區(qū)的年金保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)所占比較大的話(huà)，壽險(xiǎn)投保普及率這一指標(biāo)的參考性就大為降低。用壽險(xiǎn)普及率

4、指標(biāo)可以預(yù)估壽險(xiǎn)有效契約保額的發(fā)展空間：保額發(fā)展空間=（壽險(xiǎn)投保普及率參考值×國(guó)民所得）-實(shí)際有效契約保額。二、保費(fèi)分析指標(biāo)5、首年保費(fèi)增長(zhǎng)率 人壽保險(xiǎn)有首年保費(fèi)與續(xù)年保費(fèi)之分，第一個(gè)保單年度保費(fèi)稱(chēng)為首年保費(fèi)，以后各個(gè)保單年度保費(fèi)稱(chēng)為續(xù)年保費(fèi)。首年保費(fèi)和續(xù)年保費(fèi)合稱(chēng)為總保費(fèi)。 首年保費(fèi)體現(xiàn)一個(gè)公司當(dāng)年創(chuàng)造的新產(chǎn)值；續(xù)年保費(fèi)是以往業(yè)務(wù)的延續(xù)（續(xù)保），其特點(diǎn)是隨著保險(xiǎn)年期的增加而積累額增多。所以，壽險(xiǎn)公司一般用首年保費(fèi)作為衡量一個(gè)公司當(dāng)年與歷年生產(chǎn)力水平增減的指標(biāo)計(jì)算公式如下： 首年保費(fèi)增長(zhǎng)率=（首年保費(fèi)收入/上年同期保費(fèi)收入）-1 ×100%該指標(biāo)有兩個(gè)用途：一是年初用于制定

5、年度業(yè)務(wù)計(jì)劃時(shí)的參考指標(biāo)。上級(jí)公司多以此為依據(jù)對(duì)下級(jí)公司下達(dá)保費(fèi)計(jì)劃；二是年末用于比較當(dāng)年度首年保費(fèi)與歷年首年保費(fèi)的增減情況。計(jì)算結(jié)果如果是正數(shù)，顯示當(dāng)年比上年的新業(yè)務(wù)有增長(zhǎng)；否則是下降。在“首年保費(fèi)收入”中，如果包括躉繳保費(fèi)并且躉繳保費(fèi)占比較大時(shí)，則首年保費(fèi)增長(zhǎng)率指標(biāo)的波動(dòng)就會(huì)較大。另外，可以用經(jīng)驗(yàn)的首年保費(fèi)增長(zhǎng)率乘以上年同期保費(fèi)收入，預(yù)測(cè)當(dāng)年的首年保費(fèi)收入。、首年保費(fèi)計(jì)劃完成率首年保費(fèi)計(jì)劃完成率是實(shí)際完成數(shù)與計(jì)劃數(shù)的比值，是反映營(yíng)業(yè)單位計(jì)劃完成情況的指標(biāo)。首年保費(fèi)計(jì)劃完成率（首年保費(fèi)實(shí)際收入首年保費(fèi)計(jì)劃收入）×100%該指標(biāo)的主要用途：一是當(dāng)上級(jí)公司考核所轄各個(gè)公司的首年保費(fèi)計(jì)劃

6、完成情況時(shí)，用它做考核指標(biāo)；二是當(dāng)比較各個(gè)公司之間計(jì)劃執(zhí)行情況時(shí)，用它做比較指標(biāo)。由于各個(gè)公司的基礎(chǔ)、基數(shù)、資源、市場(chǎng)環(huán)境各不相同，因而用總保費(fèi)來(lái)比較公司之間的業(yè)績(jī)，就顯得不公平，而用該指標(biāo)來(lái)比較各個(gè)公司業(yè)績(jī)，可以避免“鞭打快?！钡那闆r。因?yàn)槭啄瓯ＹM(fèi)計(jì)劃數(shù)一經(jīng)核定，不論首年保費(fèi)的絕對(duì)額增加多少，其相對(duì)值在年初時(shí)都是一樣的，可以說(shuō)各個(gè)公司都在同一個(gè)起點(diǎn)上，所以該指標(biāo)對(duì)考核地區(qū)公司、市區(qū)公司業(yè)務(wù)計(jì)劃完成情況，比較有實(shí)際效果。當(dāng)用該指標(biāo)對(duì)一個(gè)公司進(jìn)行考核時(shí)，如果計(jì)劃結(jié)果大于100%，顯示超額完成計(jì)劃；否則顯示沒(méi)有完成計(jì)劃。當(dāng)用該指標(biāo)對(duì)幾個(gè)公司進(jìn)行比較時(shí)，該指標(biāo)最高者為業(yè)務(wù)執(zhí)行最好者。7、收費(fèi)率收費(fèi)率

7、是一定時(shí)期應(yīng)收保費(fèi)與實(shí)收保費(fèi)的比率。它反映個(gè)人或單位一定時(shí)期的收費(fèi)水平。計(jì)算公式如下：收費(fèi)率=（本期應(yīng)收實(shí)收保費(fèi)/本期應(yīng)收保費(fèi)）×100%收費(fèi)率指標(biāo)主要用于反映營(yíng)銷(xiāo)團(tuán)體（對(duì)代理人個(gè)人的考核主要是用續(xù)保率指標(biāo)）或支公司的收費(fèi)水平也可以作為上級(jí)公司對(duì)下級(jí)公司的考核、評(píng)比指標(biāo)。收費(fèi)率可以按月、季、半年和年計(jì)算，如果年度計(jì)算則須是會(huì)計(jì)年度。收費(fèi)率越高，反映出收費(fèi)狀況越好；收費(fèi)率越低，反映出收費(fèi)狀況越差。8、平均保費(fèi)平均保費(fèi)是本年全年保費(fèi)與平均有效保額的比值。它是反映每一有效保險(xiǎn)金額綜合保費(fèi)水平的指標(biāo)。計(jì)算公式如下：平均保費(fèi)=本年全年保費(fèi)÷年初累計(jì)有效保額+年末累積有效保額/2式中分

8、子“本年全年保費(fèi)”是指期繳保單全部按年繳保費(fèi)計(jì)的保費(fèi)。例如，一張?jiān)吕U保費(fèi)100元的保單，不論在哪個(gè)月投保，其“本年全年保費(fèi)都應(yīng)是12×100元。式中分母中不應(yīng)包括仍然有效，但已沒(méi)有續(xù)期保費(fèi)收入的展期、繳清、減額保單，以免低估實(shí)際的平均保費(fèi)。該指標(biāo)可用于分析公司的整體業(yè)務(wù)情況，也可以用于分析單個(gè)產(chǎn)品的情況。第一，它反映一間公司的繳費(fèi)構(gòu)成情況；平均保費(fèi)高，意味著個(gè)人壽險(xiǎn)保單躉繳、年繳保費(fèi)占的比例較大；平均保費(fèi)低，意味著月繳保費(fèi)占的比例大。第二，它反映一間公司的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)情況：平均保費(fèi)高，意味著長(zhǎng)期保單、保障性保單或附加定期保單占的比例大。第三，它反映保單的相對(duì)成本情況：同一類(lèi)產(chǎn)品的平均保費(fèi)

9、越高，保費(fèi)中含有的相對(duì)單位成本越低；平均保費(fèi)越低，保費(fèi)中含有的相對(duì)單位成本越高。由于躉繳與期繳保費(fèi)的差別很大，所以在實(shí)際應(yīng)用中如果分別計(jì)算躉繳與期繳保費(fèi)的平均保費(fèi)，將更能準(zhǔn)確地反映整體的業(yè)務(wù)情況。另外，用經(jīng)驗(yàn)的平均保費(fèi)乘以經(jīng)驗(yàn)的平均保額，可以預(yù)測(cè)當(dāng)年的全年保費(fèi)收入總額，作為制定計(jì)劃的參考因素。9、人均保費(fèi)人均保費(fèi)是首年保費(fèi)收入與銷(xiāo)售人員平均人數(shù)的比值。它是反映支公司、營(yíng)銷(xiāo)部單位人均產(chǎn)值的指標(biāo)。計(jì)算公式如下：人均保費(fèi)=首年保費(fèi)收入÷（期初營(yíng)銷(xiāo)員人數(shù)+期末營(yíng)銷(xiāo)員人數(shù)）/2首年保費(fèi)是一個(gè)公司當(dāng)年創(chuàng)造的新產(chǎn)值，因而，用首年保費(fèi)計(jì)算人均保費(fèi)，才與歷年或公司之間的保費(fèi)收入有可比性。人均保費(fèi)高，意

10、味著人均產(chǎn)值高；人均保費(fèi)低，意味著人均產(chǎn)值低。另外，也可以用經(jīng)驗(yàn)的人均保費(fèi)乘以平均人數(shù)預(yù)測(cè)首年保費(fèi)收入，作為制定保費(fèi)計(jì)劃的參考指標(biāo)。10、件均保費(fèi)件均保費(fèi)是每張保單平均收到的保費(fèi)。它是反映某一時(shí)段單位產(chǎn)品綜合產(chǎn)值的指標(biāo)。計(jì)算公式如下：件均保費(fèi)=本年全年保費(fèi)/（年初累積有效保單件數(shù)+年末累積有效保單件數(shù)）/2式中的分子與“平均保費(fèi)”相同；式中分母中不應(yīng)包括仍然有效、但已沒(méi)有續(xù)期保費(fèi)收入的展期、繳清、減額保單，以免低估實(shí)際的件均保費(fèi)。該指標(biāo)可用于分析公司綜合單位產(chǎn)品產(chǎn)值情況，也可以用于分析某一產(chǎn)品的單位產(chǎn)品產(chǎn)值情況。它與平均保費(fèi)指標(biāo)一樣，反映公司的繳費(fèi)構(gòu)成、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等情況。件均保費(fèi)高，意味著單位保

11、單銷(xiāo)售能力強(qiáng)；件均保費(fèi)低，意味著單位保單銷(xiāo)售能力弱。11、有效件均保費(fèi)有效件均保費(fèi)是本期新單保費(fèi)與本期新單件數(shù)的比值，它是反映該時(shí)段單位產(chǎn)品的產(chǎn)值指標(biāo)。計(jì)算公式如下：有效件均保費(fèi)=本期新單保費(fèi)/本期新單件數(shù)有效件均保費(fèi)指標(biāo)可以用于代理人個(gè)人、部門(mén)或支公司。該指標(biāo)高，反映代理人每張保單的收費(fèi)高；該指標(biāo)低，反映代理人每張保單的收費(fèi)低。通過(guò)該指標(biāo)可以分析繳費(fèi)的結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)和相對(duì)成本情況（詳見(jiàn)人均保費(fèi)）三、個(gè)人代理業(yè)務(wù)考核、管理指標(biāo)一般從效果和效率兩個(gè)方面評(píng)估個(gè)人代理人（營(yíng)銷(xiāo)員）的業(yè)績(jī)。12、人均件數(shù)人均件數(shù)是首年保單件數(shù)與代理人平均人數(shù)的比值。它是反映某一時(shí)段代理人展業(yè)成果（產(chǎn)量）的指標(biāo)。計(jì)算公

12、式如下：人均件數(shù)=首年保單件數(shù)/（期初營(yíng)銷(xiāo)員人數(shù)+期末營(yíng)銷(xiāo)員人數(shù) ）/2人均件數(shù)越高，意味著站業(yè)的成果越好；否則相反。13、有效人均件數(shù)有效人均件數(shù)是新單件數(shù)與出單人數(shù)的比值，是反映該時(shí)段有效勞動(dòng)的工作效率指標(biāo)。計(jì)算公式如下：有效人均件數(shù)=本期新單件數(shù)/本期出單人數(shù)有效人均件數(shù)與人均件數(shù)不同在于分母是本期出單人數(shù)，不是平均人數(shù)。平均人數(shù)包括出單者和沒(méi)有出單者；出單人數(shù)則只是出單者。一般情況下，出單人數(shù)小于平均人數(shù)，所以有效人均件數(shù)指標(biāo)大于人均件數(shù)指標(biāo)。該指標(biāo)一般按月計(jì)算、比較，這樣才比較接近實(shí)際。如果觀察的相隔時(shí)間較長(zhǎng)，差別就會(huì)較大。有效人均件數(shù)主要是考核出單者，所以，該指標(biāo)越高，意味著工作效

13、率越高；否則相反。14、流動(dòng)率（或稱(chēng)脫落率）流動(dòng)率是離職代理人人數(shù)與平均代理人人數(shù)的比值，是反映代理人隊(duì)伍動(dòng)態(tài)情況的指標(biāo)。計(jì)算公式如下：流動(dòng)率=本期離職代理人人數(shù)/（期初代理人人數(shù)+期末代理人人數(shù)）/2 ×100%這個(gè)公式計(jì)算的記過(guò)反映出的是全體代理人的綜合流動(dòng)情況，但通常情況是新加入者的流動(dòng)率較高，已經(jīng)工作一段時(shí)間的代理人的流動(dòng)率相對(duì)較低。所以，分年資組別計(jì)算的流動(dòng)率更能反映實(shí)際情況。例如，可以分別找出三個(gè)月前、六個(gè)月前、十二個(gè)月前、十八個(gè)月前、二十四個(gè)月前入職的代理人，現(xiàn)時(shí)還有多少人留存，從而分別計(jì)算出這幾批代理人的流動(dòng)率。流動(dòng)率是高好，還是低好，這取決于各個(gè)公司代理人管理的策略

14、。如果希望代理人流動(dòng)，則該指標(biāo)越高越好；如果不希望代理人流動(dòng)，則該指標(biāo)越低越好。一般公司對(duì)代理人的策略是：高、中層穩(wěn)定，低層流動(dòng)。所以，該指標(biāo)用語(yǔ)不同的代理人層次有不同的意義。但流動(dòng)率過(guò)高時(shí)，會(huì)對(duì)壽險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生如下影響：1、增加新進(jìn)人員的培訓(xùn)費(fèi)用；2、保單的續(xù)保率降低；3、社會(huì)對(duì)人壽保險(xiǎn)的評(píng)價(jià)降低。15、有效增員率有效增員率是新增合格代理人人數(shù)與平均人數(shù)的比值，也是反映代理人隊(duì)伍動(dòng)態(tài)情況的指標(biāo)。計(jì)算公式如下： 有效增員率=本期新增合格代理人人員/（期初代理人人數(shù)+期末代理人人數(shù)）/2 ×100%有效增員率指標(biāo)高，反映出代理人隊(duì)伍的新人多；有效增員率指標(biāo)低，反映出不能保證有足夠的新

15、人加入。一般該指標(biāo)與代理人流動(dòng)率指標(biāo)結(jié)合起來(lái)評(píng)估一支代理人隊(duì)伍的動(dòng)態(tài)變化是否合理。16、合格人員比率合格人員比率是合格人數(shù)與平均人數(shù)的比值。它是反映代理人隊(duì)伍質(zhì)數(shù)的指標(biāo)。計(jì)算公式如下：合格人員比率=（合格人員總數(shù)/總?cè)藬?shù)）×100%合格人員比率高，反映該支代理人隊(duì)伍的質(zhì)數(shù)相對(duì)較高；合格人員比率低，反映該支代理人隊(duì)伍的質(zhì)數(shù)相對(duì)較低。用該指標(biāo)可以比較不同單位代理人隊(duì)伍的質(zhì)數(shù)；也可以觀察同一公司不同時(shí)期代理人隊(duì)伍的質(zhì)數(shù)變化情況。17、出單率出單率是出單的代理人人數(shù)與平均人數(shù)的 比值。他是反映某一時(shí)段全員勞動(dòng)生產(chǎn)率的指標(biāo)。計(jì)算公式如下：出單率=本期出單營(yíng)銷(xiāo)員人數(shù)/（期初營(yíng)銷(xiāo)員人數(shù)+期末營(yíng)銷(xiāo)員

16、人數(shù)）/2 ×100%出單率高，顯示代理人的活動(dòng)量大，勞動(dòng)生產(chǎn)率高；出單率低，顯示代理人的勞動(dòng)生產(chǎn)率低。用出單率指標(biāo)可以比較不同單位的勞動(dòng)生產(chǎn)率；也可以對(duì)同一單位不同時(shí)期進(jìn)行比較，觀察其；勞動(dòng)生產(chǎn)率的變化。18、業(yè)績(jī)達(dá)成率業(yè)績(jī)達(dá)成率是代理人實(shí)際的展業(yè)額與規(guī)定的計(jì)劃額比率，是反映代理人個(gè)人業(yè)績(jī)執(zhí)行情況的指標(biāo)。計(jì)算公式如下：業(yè)績(jī)達(dá)成率=（實(shí)際展業(yè)額/計(jì)劃額）×100%業(yè)績(jī)達(dá)成率不僅是獎(jiǎng)勵(lì)代理人員的參考依據(jù)，也是衡量業(yè)績(jī)的標(biāo)準(zhǔn)。管理人員可以根據(jù)個(gè)人不同的能力、條件、地域、環(huán)境等給予不同的任務(wù)指標(biāo)，這既富彈性又顯公平。一般判定標(biāo)準(zhǔn)為80%以下者屬低績(jī)效；達(dá)120%以上者屬高績(jī)效。1

17、9、訪問(wèn)率訪問(wèn)率是代理人訪問(wèn)客戶(hù)的次數(shù)與其工作的天數(shù)的比值。它是反映代理人活動(dòng)量的指標(biāo)。訪問(wèn)率=訪問(wèn)次數(shù)/工作天數(shù)訪問(wèn)率高，顯示代理人的活動(dòng)量大；訪問(wèn)率低，顯示代理人的活動(dòng)量小。一般而言，訪問(wèn)率于代理人的業(yè)績(jī)成正比關(guān)系。20、成功率成功率代理人的簽單件數(shù)與訪問(wèn)客戶(hù)總次數(shù)的比值。它是反映代理人工作績(jī)效或投入產(chǎn)出比值的指標(biāo)。成功率=（簽單件數(shù)/訪問(wèn)總次數(shù)）×100%成功率越高，顯示代理人的業(yè)績(jī)?cè)礁?。另外，用?jīng)驗(yàn)的成功率乘以訪問(wèn)總次數(shù)，可以預(yù)測(cè)簽單的業(yè)績(jī)。21、續(xù)保率續(xù)保率是考核代理人業(yè)務(wù)質(zhì)量的指標(biāo)。續(xù)保率是指經(jīng)過(guò)一定時(shí)期后（一般是保單年度加寬期限）仍有效的保單與承保期全部保單的比率。續(xù)保

18、率可用保費(fèi)計(jì)算，也可用保額、保單件數(shù)計(jì)算。（1）用保費(fèi)計(jì)算： 14或26個(gè)月續(xù)保率=前第14或26月（當(dāng)月）所售保單本月實(shí)收第一或第二年度保費(fèi)/前地14或26月（當(dāng)月）所售保單年保費(fèi) ×100%（2）用保單件數(shù)計(jì)算 14或26個(gè)月續(xù)保率=前第14或26個(gè)月（當(dāng)月）所售保單現(xiàn)仍有效保單件數(shù)/前第14或26月（當(dāng)月）所售保單件數(shù) ×100%（3）用保險(xiǎn)金額計(jì)算： 14活6個(gè)月續(xù)保率=前第14或26個(gè)月（當(dāng)月）所售保單現(xiàn)仍有效保額/前第14或26個(gè)月（當(dāng)月）所售保額 ×100% 我國(guó)絕大多數(shù)公司規(guī)定對(duì)投保人繳費(fèi)給予兩個(gè)月的寬限期，所以如果計(jì)算一年的續(xù)保率就要用14個(gè)月，

19、計(jì)算兩年的續(xù)保率就要用26個(gè)月。在分子中不應(yīng)包括展期、減額的保單。因?yàn)檫@些保單雖然仍屬有效但與退保沒(méi)有什么分別，公司都不會(huì)收到續(xù)期保費(fèi)。在分母中不應(yīng)包括冷靜期退費(fèi)的保單。另外，在分子、分母中都不應(yīng)包括繳清保費(fèi)的保單。 續(xù)保率可以用保費(fèi)來(lái)計(jì)算也可以用保單、保額來(lái)計(jì)算，但三者的計(jì)算結(jié)果可能不一致，這主要受每張保單繳費(fèi)多少和保險(xiǎn)金額大小的影響。如果繳費(fèi)多的保單失效多，那么用保費(fèi)計(jì)算的續(xù)保率就小于用保單計(jì)算的續(xù)保率；如果繳費(fèi)多的保單失效少，那么用保費(fèi)計(jì)算的續(xù)保率就大于用保單計(jì)算的續(xù)保率。同樣，用保額計(jì)算也如此。一般壽險(xiǎn)公司是以保費(fèi)為主，所以多數(shù)公司是用保費(fèi)來(lái)考核代理人的續(xù)保率。續(xù)保率越高，反映代理人的

20、業(yè)務(wù)質(zhì)量越好，給公司帶來(lái)的利潤(rùn)也就越多；否則相反。續(xù)保率主要用于考核代理人個(gè)人業(yè)務(wù)質(zhì)量，一般是按月計(jì)算，年續(xù)保率是12個(gè)月的平均數(shù)，即把前12個(gè)月的續(xù)保率的分子、分母分別相加，然后相除。續(xù)保率是按保單年度而非會(huì)計(jì)年度計(jì)算。四、業(yè)務(wù)分析指標(biāo)22、新承保率新保單是壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的源泉，新承保率越高越好。用保額反映新業(yè)務(wù)增長(zhǎng)的指標(biāo)有三個(gè)：（1）新承保率： 新承保率=（當(dāng)年新承保的保險(xiǎn)金額年初累積有效保險(xiǎn)金額）×100%新承保率指標(biāo)反映新業(yè)務(wù)占原有業(yè)務(wù)的比重。對(duì)于一個(gè)新公司，由于業(yè)務(wù)基數(shù)小，最初幾年的新承保率很高，以后隨著業(yè)務(wù)基數(shù)的增加而比重逐年降低。該指標(biāo)很少用于不同公司之間的比較。(2)新

21、承保增長(zhǎng)率 新承保增長(zhǎng)率=（當(dāng)年新承保的保險(xiǎn)金額/上年承保的保險(xiǎn)金額）×100%新承保增長(zhǎng)率反映當(dāng)年比上年新業(yè)務(wù)增減情況。如果該指標(biāo)大于100%，顯示比上年有增長(zhǎng)；反之則是負(fù)增長(zhǎng)。該指標(biāo)多用于比較不同公司之間的新業(yè)務(wù)增長(zhǎng)。 （3）純?cè)黾勇?純?cè)黾勇?（年末累積有效保額-年初累積有效保額）/年初累積有效保額 ×100%純?cè)黾勇手笜?biāo)是指年末累積有效保額比年初累積有效保額增加多少的比率。盡管新承保的保額可能很高，但在死亡、滿(mǎn)期給付、失效、退保等原因造成減少的保險(xiǎn)金額很大時(shí)，雖然新業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)率很大，但純?cè)黾勇什灰欢〞?huì)很大。因而，純?cè)黾勇适欠从硺I(yè)務(wù)綜合增長(zhǎng)情況的一個(gè)指標(biāo)。23、平均保

22、額平均保額是保險(xiǎn)金額與保單件數(shù)的比值。具體有如下兩種： （1）新保單的平均保額。是顯示新業(yè)務(wù)每張保單平均承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)額的指標(biāo)。計(jì)算公式如下：新單平均保額=本期新單保額/本期新單件數(shù) （2）累積平均保額。是顯示歷年的業(yè)務(wù)先仍有效的保單的保險(xiǎn)金額水平的指標(biāo)。計(jì)算公式如下：累計(jì)平均保額=年末累積有效保額/年末累積有效保單件數(shù)平均保額指標(biāo)受產(chǎn)品結(jié)構(gòu)影響較大。例如儲(chǔ)蓄型保單的保額一般較保障型保單的保額低，所以按不同類(lèi)型產(chǎn)品分別計(jì)算平均保額，更能反映實(shí)際情況。就同一類(lèi)型保單而言，平均保額高，意味著銷(xiāo)售能力強(qiáng)或是承保的高保額保單較多；否則相反。一般而言，平均保額越高，用于保單的費(fèi)用開(kāi)支相對(duì)越低，用于保單費(fèi)用開(kāi)支

23、相對(duì)越高。所以較高的平均保額顯示較高的經(jīng)營(yíng)績(jī)效。用上述指標(biāo)可以計(jì)算保單的綜合平均保額；也可以計(jì)算單個(gè)產(chǎn)品的平均保額。24、退保率 退保率有兩種計(jì)算方法： （1）用支付的退保金計(jì)算。投保人在保險(xiǎn)期間終止保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)人按約定支付保單的現(xiàn)金價(jià)值（退保金）?，F(xiàn)金價(jià)值是來(lái)自保單的準(zhǔn)備金，由投保人歷年繳付的保險(xiǎn)費(fèi)積累而成。因而，退保率是支付退保金總額與期初準(zhǔn)備金加本期純保費(fèi)之和的比值。它是反映業(yè)務(wù)質(zhì)量的重要指標(biāo)。計(jì)算公式如下： 退保率=本期合計(jì)退保金總額/（期初累積準(zhǔn)備金總額+本期純保費(fèi)總額） ×100% （2）用保險(xiǎn)金額計(jì)算：當(dāng)年退保保單保險(xiǎn)金額與年初有效保額總額的比值。即 退保率=（當(dāng)年退

24、保保單保險(xiǎn)金額/年初有效保額總額）×100% 退保率是反映業(yè)務(wù)情況的綜合指標(biāo)。退保率高不僅顯示業(yè)務(wù)質(zhì)量問(wèn)題，而且也可能包含客戶(hù)服務(wù)的問(wèn)題。退保率可以作為考核指標(biāo)，評(píng)估、比較各支公司、代理單位、代理人的業(yè)務(wù)、服務(wù)質(zhì)量。25、失效解約率失效解約率是某一時(shí)段失效解約保單的保額與年初累計(jì)保額的比值。它是反映業(yè)務(wù)、服務(wù)質(zhì)量的綜合指標(biāo)。失效解約率可以分為兩種：（1）總失效解約率。計(jì)算公式如下： 失效解約率=（失效、退保金額+減保金額）-（復(fù)效+增保額）/年初累積有效保額×100%（2）經(jīng)過(guò)年數(shù)失效解約率。它反映新保單隨經(jīng)過(guò)的年數(shù)而（3）失效、解約的情況。計(jì)算公式如下：第n年失效解約率=

25、（第n年失效解約保額/前第n年承保金額）×100%失效解約率高不但抵消新契約，使有效契約不能增加，而且保單初期支出的費(fèi)用無(wú)法收回，影響公司的經(jīng)營(yíng)績(jī)效。所以，該指標(biāo)越低越佳。26、賠付率賠付率是支付的總額與保單年度預(yù)定的賠付額的比值。它是反映承保質(zhì)量的指標(biāo)。計(jì)算公式如下：賠付率=（本期實(shí)際賠付+應(yīng)付未付-上期發(fā)生本期支付）/保單年度預(yù)定賠付額 ×100%如果該計(jì)算結(jié)果大于100%，顯示公司有死差損，如果結(jié)果小于100%，則有死差益。27、死亡率通過(guò)死亡率可以了解死亡保險(xiǎn)的情況。死亡率可以用保單件數(shù)，也可以用保險(xiǎn)金額或死亡人數(shù)來(lái)計(jì)算。（1）用保險(xiǎn)金額計(jì)算：死亡率=實(shí)際死亡給付額

26、/（年初有效保額+年末有效保額+當(dāng)年死亡給付額）/2（2）用保單件數(shù)計(jì)算：死亡率=實(shí)際死亡保單件數(shù)/（年初有效件數(shù)+年末有效件數(shù)+死亡件數(shù)）/2（3）用死亡人數(shù)計(jì)算：（假設(shè)每人一張保單） 死亡率=實(shí)際死亡人數(shù)/（年初有效人數(shù)+年末有效人數(shù)+死亡人數(shù)）/2雖然用保單件數(shù)、保險(xiǎn)金額和被保險(xiǎn)人死亡人數(shù)都可以計(jì)算死亡率，但有時(shí)三者的結(jié)果會(huì)不一致。一般情況下多用保單件數(shù)計(jì)算死亡率，但對(duì)高保額保單較多或人均保單件數(shù)較高，并且死亡率相對(duì)較高的情況下，往往會(huì)出現(xiàn)收支不平的后果，這時(shí)多采用保險(xiǎn)金額或被保險(xiǎn)人死亡人數(shù)來(lái)計(jì)算死亡率。從不同的方面分析死亡率，可以檢查經(jīng)營(yíng)管理中存在的不同問(wèn)題。例如：分析保險(xiǎn)年度的死亡率

27、，可以判斷展業(yè)中選擇和逆選擇的效果；分析不同保額的死亡率，可以判斷不同保額選擇是否適當(dāng)；分析男女死亡率，可以了解男女被保險(xiǎn)者死亡的差異； 分析不同年齡的死亡率，可以判斷各類(lèi)商品死亡率的高低，積累特殊商品死亡率資料，作為新商品開(kāi)發(fā)的參考數(shù)據(jù)資料。五、財(cái)務(wù)管理、分析指標(biāo)28、費(fèi)用率 費(fèi)用率是公司經(jīng)營(yíng)的開(kāi)支（不包括傭金）與保費(fèi)收入的比值。壽險(xiǎn)的費(fèi)用率有兩種： （1）綜合費(fèi)用率：實(shí)際營(yíng)業(yè)費(fèi)用開(kāi)支與實(shí)收保費(fèi)的比值。它是反映費(fèi)用開(kāi)支綜合水平的參考性指標(biāo)。綜合費(fèi)用率=本期費(fèi)用支出總額/本期實(shí)收保費(fèi) （2）計(jì)劃費(fèi)用控制率：實(shí)際營(yíng)業(yè)費(fèi)用開(kāi)支與計(jì)劃可用費(fèi)用開(kāi)支的比值。計(jì)劃費(fèi)用控制率=本期個(gè)險(xiǎn)實(shí)際營(yíng)業(yè)費(fèi)用額（不含傭

28、金）/本期計(jì)劃可用費(fèi)用額×100%它是反映費(fèi)用開(kāi)支控制水平的指標(biāo)。如果該指標(biāo)大于100%，顯示公司費(fèi)用超支；如果小于100%，顯示公司計(jì)劃費(fèi)用有節(jié)余。29、傭金支付率傭金支付率是實(shí)際傭金支付額與本期實(shí)收保費(fèi)的比值，是反映中介機(jī)構(gòu)代理成本綜合水平的指標(biāo)。計(jì)算公式如下：傭金支付率=（本期實(shí)際傭金支付額/本期實(shí)收保費(fèi)）×100%該指標(biāo)直接反映保單銷(xiāo)售的直接成本，間接反映首年保費(fèi)與續(xù)年保費(fèi)占整體業(yè)務(wù)的比例。因?yàn)閴垭U(xiǎn)首年的傭金率較續(xù)年的傭金率高，反映首年業(yè)務(wù)占整體業(yè)務(wù)的比重較大；否則相反。 如果將分母、分子都用某一產(chǎn)品的實(shí)際數(shù)字，則傭金支付情況，為新產(chǎn)品的設(shè)計(jì)提供參考數(shù)據(jù)。30、綜合

29、預(yù)定利率綜合預(yù)定利率是各險(xiǎn)種預(yù)定利率的加權(quán)平均數(shù)。主要用于計(jì)算利差損。綜合預(yù)定利率=（年初各品種預(yù)定利率責(zé)任準(zhǔn)備金）+（年末個(gè)品種預(yù)定利率責(zé)任準(zhǔn)備金）/2×個(gè)品種預(yù)定利率/（年初各品種預(yù)定利率責(zé)任準(zhǔn)備金）+（年末各品種預(yù)定利率責(zé)任準(zhǔn)備金）/231、實(shí)際投資利率（總資產(chǎn)盈利率）實(shí)際投資利率是投資收益與總資產(chǎn)的比值。實(shí)際投資利率=2×投資收益/（年初總資產(chǎn)+年末總資產(chǎn)-投資收益）×100%實(shí)際投資率是反映公司經(jīng)營(yíng)效益的指標(biāo)。該指標(biāo)越高，顯示經(jīng)營(yíng)效益越好；否則相反。32、利差益實(shí)際的資金運(yùn)用的收益率大于保單的預(yù)定利率時(shí)產(chǎn)生差額收益。如果是負(fù)數(shù)，則為利差損。死差益一般用下

30、列公式計(jì)算：利差益=（實(shí)際投資利率-綜合預(yù)定利率）（年初資產(chǎn)總額+年末資產(chǎn)總額-投資收益）/2+（年初資產(chǎn)總額-年初責(zé)任準(zhǔn)備金）×綜合預(yù)定年利率利差益與責(zé)任準(zhǔn)備金有密切的關(guān)系。責(zé)任準(zhǔn)備金越多，利差益越多。所以在保單的最初數(shù)年內(nèi)因?yàn)闇?zhǔn)備金積累的金額較少，但隨著保單經(jīng)過(guò)的年期越長(zhǎng)而越多。33、死差益實(shí)際死亡率低于保費(fèi)計(jì)算所用預(yù)定死亡率時(shí)產(chǎn)生的差額收益。如果是負(fù)數(shù)，則為死差損。被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間死亡，由于其過(guò)往所繳付的保險(xiǎn)費(fèi)已經(jīng)積累了保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金，所以保險(xiǎn)公司付出的實(shí)際上是保險(xiǎn)金減責(zé)任準(zhǔn)備金后的差額，這個(gè)差額被稱(chēng)為保險(xiǎn)凈奉賢。故死差益的計(jì)算為：死差益=（預(yù)定的死亡率-實(shí)際的死亡率）

31、15;保險(xiǎn)凈風(fēng)險(xiǎn)，或=預(yù)定死亡保險(xiǎn)凈奉賢總額-實(shí)際死亡凈風(fēng)險(xiǎn)總額（危險(xiǎn)保費(fèi)總額）死差益與所使用的生命表、被保險(xiǎn)人的危險(xiǎn)選擇（核保）及保險(xiǎn)凈風(fēng)險(xiǎn)有密切的關(guān)系。所使用的生命表中的死亡率越高，死差率越高，死差益就越多；在危險(xiǎn)選擇（核保）中，最初數(shù)年特別是第一年度的死差率最高，所以死差益是隨著報(bào)單經(jīng)過(guò)的年數(shù)越長(zhǎng)而越小，接近滿(mǎn)期時(shí)最??；責(zé)任準(zhǔn)備金的積累是隨著保單經(jīng)過(guò)的年期越長(zhǎng)而越多，故保險(xiǎn)凈風(fēng)險(xiǎn)隨著報(bào)單經(jīng)過(guò)的年期越長(zhǎng)而越小，在接近滿(mǎn)期時(shí)保險(xiǎn)凈風(fēng)險(xiǎn)基本為零。34、費(fèi)差益年度內(nèi)按品種設(shè)計(jì)可提取的附加費(fèi)用總額大于實(shí)際支出的費(fèi)用總額產(chǎn)生的差額收益。如果是負(fù)數(shù)，則為費(fèi)差損。一般假設(shè)費(fèi)用開(kāi)支在全年是均衡分布的，因此

32、平均都經(jīng)過(guò)半年的時(shí)間。費(fèi)差益一般用下列公式計(jì)算：費(fèi)差益=（預(yù)定營(yíng)業(yè)費(fèi)用率-實(shí)際營(yíng)業(yè)費(fèi)用率）×保險(xiǎn)費(fèi)總額或=（預(yù)計(jì)附加費(fèi)用總額-實(shí)際營(yíng)業(yè)費(fèi)用總額）×（1+預(yù)定利率/2）式中預(yù)計(jì)附加費(fèi)用總額要分品種、按年期統(tǒng)計(jì)匯總。具體方法與計(jì)劃費(fèi)用控制率指標(biāo)的“本期個(gè)險(xiǎn)計(jì)劃可用費(fèi)用額”相同。費(fèi)差益受責(zé)任準(zhǔn)備金積累方式影響。一般情況下，首個(gè)保單年度新契約費(fèi)用支出較大，因而，多數(shù)發(fā)生費(fèi)差損；但隨著保單經(jīng)過(guò)年數(shù)的增多而逐漸收回成本，逐漸產(chǎn)生費(fèi)差益。35、退保差益人壽保險(xiǎn)因客戶(hù)退?；虮问a(chǎn)生的利益，稱(chēng)為退保差益?，F(xiàn)金價(jià)值是按準(zhǔn)備金的一定比例確定的（一般是準(zhǔn)備金的80-90%），即先進(jìn)價(jià)值永遠(yuǎn)小

33、于準(zhǔn)備金。如果在某一時(shí)點(diǎn)上客戶(hù)退?；虮问?，壽險(xiǎn)公司支付給客戶(hù)的是按預(yù)定利率計(jì)算的退保金，而不是準(zhǔn)備金。退保金與準(zhǔn)備金之間的差額立即就體現(xiàn)為壽險(xiǎn)公司的收益。一般假設(shè)退保或失效保單在全年是均衡分布的，因此，全部退?；蚴П纹骄?jīng)過(guò)半年的時(shí)間。退保差益一般用下列公式計(jì)算：退保差益=（退保保單的準(zhǔn)備金-實(shí)際支付的退保金）（1+預(yù)定利率/2）退?；蚴П稳菀资艿缴鐣?huì)經(jīng)濟(jì)變動(dòng)和公司政策的影響，一般很難預(yù)料每年會(huì)發(fā)生多少；另外，退保金與準(zhǔn)備金之間的差額，主要是首個(gè)保單年度未償還部分的收回，以及辦理退保手續(xù)的一部分成本，所以不能將其視為是經(jīng)營(yíng)的收益，而參與保單的贏余分紅。36、資產(chǎn)運(yùn)用率資產(chǎn)運(yùn)用率是可運(yùn)用資產(chǎn)與全部資產(chǎn)的比值。資產(chǎn)運(yùn)用率=（資產(chǎn)總額-非運(yùn)用資產(chǎn)額）/資產(chǎn)總額 ×100資產(chǎn)運(yùn)用率是反映資產(chǎn)運(yùn)用狀況的指