新形勢下的家庭財富管理

1、保守挨打型激進冒險型4前鋒前鋒中場中場后衛(wèi)后衛(wèi)攻守平衡型創(chuàng)富難 守富更難拒絕風險拒絕風險卻遭遇到通貨膨脹損失卻遭遇到通貨膨脹損失一味追求高回報一味追求高回報卻將以后財富置身高風險中卻將以后財富置身高風險中“不要把你所有的雞蛋都放在一個籃子里不要把你所有的雞蛋都放在一個籃子里” 生錢的錢生錢的錢保命的錢保命的錢要花的錢要花的錢 保本保值的錢保本保值的錢標準普爾家庭資產(chǎn)配置圖 理財理財就是做風險的管理和資產(chǎn)的匹配，首先讓財富安全進而達到財務(wù)自由，不是就是做風險的管理和資產(chǎn)的匹配，首先讓財富安全進而達到財務(wù)自由，不是投資。投資。理財制勝理財制勝的關(guān)鍵是時間和復(fù)利的綜合效果。的關(guān)鍵是時間和復(fù)利的綜合效

2、果。換個角度看保險換個角度看保險保險的三大功能，使其成為金融領(lǐng)域里資產(chǎn)最大的擁有者保險的三大功能，使其成為金融領(lǐng)域里資產(chǎn)最大的擁有者 2003年12月7日，臺灣英業(yè)達集團的副董事長溫世仁因突發(fā)腦中風不幸去世，享年57歲。由于生前未做任何節(jié)稅規(guī)劃未做任何節(jié)稅規(guī)劃，溫世仁去世時其名下的海內(nèi)外財產(chǎn)160億新臺幣，遺產(chǎn)稅高達4040億新億新臺幣臺幣，一舉創(chuàng)下臺灣遺產(chǎn)稅繳納金額的最高紀錄。4年后溫世仁遺孀的呂來春因心肌梗塞病逝于馬來西亞，其名下財產(chǎn)估計在60多億元新臺幣，據(jù)了解，與溫世仁同樣是來不及做財稅規(guī)劃，將被課遺產(chǎn)稅50%，預(yù)計達30億新臺幣，與溫世仁已課過的遺產(chǎn)稅40余億新臺幣合計，共達7070

3、多億新臺幣多億新臺幣，他們是臺灣史上繳最多遺產(chǎn)稅的夫妻。遺產(chǎn)稅超全臺巨富總額 。溫世仁夫婦遺產(chǎn)稅超全臺巨富總額溫世仁夫婦遺產(chǎn)稅超全臺巨富總額 160160億遺產(chǎn)繳納億遺產(chǎn)繳納7070多多億遺產(chǎn)稅億遺產(chǎn)稅由于蔡萬霖避稅有方，由于蔡萬霖避稅有方，9 9月月2929日臺灣日臺灣“財政部財政部”表示：蔡萬霖遺產(chǎn)稅實際只有表示：蔡萬霖遺產(chǎn)稅實際只有5 5億億，旗下的國泰金控、國泰人壽、國泰世華銀行、國泰世紀產(chǎn)險、國泰綜合證券、國泰建旗下的國泰金控、國泰人壽、國泰世華銀行、國泰世紀產(chǎn)險、國泰綜合證券、國泰建設(shè)、國泰醫(yī)院等龐大遺產(chǎn)與事業(yè)版圖可以順利傳與子孫。設(shè)、國泰醫(yī)院等龐大遺產(chǎn)與事業(yè)版圖可以順利傳與子孫。

4、臺灣首富蔡萬霖遺產(chǎn)稅臺灣首富蔡萬霖遺產(chǎn)稅 2004 2004年年9 9月月1414日日去世的臺灣首富國泰人壽去世的臺灣首富國泰人壽 董事長蔡萬霖，其身前財產(chǎn)約董事長蔡萬霖，其身前財產(chǎn)約15641564億億新臺幣，按照臺灣現(xiàn)新臺幣，按照臺灣現(xiàn)行行5050的遺產(chǎn)稅率，蔡家后人應(yīng)該繳納遺產(chǎn)稅約的遺產(chǎn)稅率，蔡家后人應(yīng)該繳納遺產(chǎn)稅約782782多億多億新臺幣新臺幣15641564億遺產(chǎn)億遺產(chǎn)繳納繳納5 5億遺產(chǎn)稅億遺產(chǎn)稅趙本山千萬保險規(guī)避遺產(chǎn)稅過億趙本山千萬保險規(guī)避遺產(chǎn)稅過億 演藝名人趙本山投保年繳保費演藝名人趙本山投保年繳保費150150萬，十年累計萬，十年累計15001500萬，有望在未來遺產(chǎn)稅上避

5、萬，有望在未來遺產(chǎn)稅上避稅資產(chǎn)超過一億！稅資產(chǎn)超過一億！應(yīng)納稅遺產(chǎn)凈額應(yīng)納稅遺產(chǎn)凈額稅率稅率速算扣除數(shù)速算扣除數(shù)超過超過80萬至萬至200萬的部分萬的部分 20%20% 5 5萬萬超過超過200萬至萬至500萬的部分萬的部分 30%30% 2525萬萬超過超過500萬至萬至1000萬的部分萬的部分 40%40% 7575萬萬超過超過1000萬的部分萬的部分 50%50% 175175萬萬遺產(chǎn)稅草案遺產(chǎn)稅計算公式舉例：張先生資產(chǎn)舉例：張先生資產(chǎn)3000萬，萬，120*20%-5=19萬，萬，300*30%-25=65萬，萬，500*40%-75=125萬，萬，2000*50%-175=825萬，

6、四項的加和為萬，四項的加和為1034萬萬1、遺產(chǎn)越多，稅率越高；、遺產(chǎn)越多，稅率越高；2、納稅前需要凍結(jié)遺產(chǎn)；、納稅前需要凍結(jié)遺產(chǎn)；3、5年內(nèi)贈予等同于遺產(chǎn)，繳納相同稅收；年內(nèi)贈予等同于遺產(chǎn)，繳納相同稅收；4、遺產(chǎn)稅免除：珠寶，文物。但如果子女變現(xiàn)，追繳遺、遺產(chǎn)稅免除：珠寶，文物。但如果子女變現(xiàn)，追繳遺產(chǎn)稅。合法捐贈部分不計入遺產(chǎn)總額；產(chǎn)稅。合法捐贈部分不計入遺產(chǎn)總額；5、人壽保險不計入遺產(chǎn)總額。、人壽保險不計入遺產(chǎn)總額。遺產(chǎn)稅五大特點根據(jù)根據(jù)遺產(chǎn)稅法草案遺產(chǎn)稅法草案第五條規(guī)定第五條規(guī)定 被繼承人投保被繼承人投保人壽保險所取得的保險金不計入應(yīng)征稅遺產(chǎn)總額人壽保險所取得的保險金不計入應(yīng)征稅遺產(chǎn)總

7、額100%避稅換個角度看保險換個角度看保險保險的三大功能，使其成為金融領(lǐng)域里資產(chǎn)最大的擁有者保險的三大功能，使其成為金融領(lǐng)域里資產(chǎn)最大的擁有者富豪的抉擇富豪的抉擇肯尼斯肯尼斯雷雷20002000年年2 2月購買了月購買了470470萬美元的人壽保險萬美元的人壽保險安然公司：安然公司：20022002年破產(chǎn)，破產(chǎn)清算了公司的所有資年破產(chǎn)，破產(chǎn)清算了公司的所有資產(chǎn)產(chǎn)肯尼斯肯尼斯雷從雷從20072007年開始，每年可領(lǐng)年開始，每年可領(lǐng)9292萬美元萬美元這些保險受法律保護，債權(quán)人無法以此為由起訴肯這些保險受法律保護，債權(quán)人無法以此為由起訴肯尼斯尼斯雷雷根據(jù)根據(jù)合同法合同法第七十三條第一款規(guī)第七十三條

8、第一款規(guī)定：人壽保險不屬于債務(wù)的追償范圍，定：人壽保險不屬于債務(wù)的追償范圍，資金帳戶不受債務(wù)糾紛困擾。資金帳戶不受債務(wù)糾紛困擾。根據(jù)根據(jù)保險法保險法第二十三條第三款規(guī)定，第二十三條第三款規(guī)定，任何單位和個人不得非法干預(yù)保險人履任何單位和個人不得非法干預(yù)保險人履行賠償或者給付保險金的義務(wù)，也不得行賠償或者給付保險金的義務(wù)，也不得限制被保險人或者受益人取得保險金的限制被保險人或者受益人取得保險金的權(quán)利。權(quán)利。 婚姻家庭糾紛典型案例與法律適用婚姻家庭糾紛典型案例與法律適用在夫妻關(guān)系存續(xù)期間所獲得的各類人身保險金，應(yīng)當歸在夫妻關(guān)系存續(xù)期間所獲得的各類人身保險金，應(yīng)當歸取得保險金一方所有。因保險金與個人

9、密切相關(guān)，具有特定的用途，故只能作為個人財產(chǎn)。因此，夫妻取得保險金一方所有。因保險金與個人密切相關(guān)，具有特定的用途，故只能作為個人財產(chǎn)。因此，夫妻一方所得的人壽保險金也不能作為夫妻共同財產(chǎn)處理，不予分割一方所得的人壽保險金也不能作為夫妻共同財產(chǎn)處理，不予分割案例二案例二 張三欠李四張三欠李四100100萬，張三身故，留下保險萬，張三身故，留下保險金金100100萬，指定張三兒子為受益人。張三兒子萬，指定張三兒子為受益人。張三兒子和李四都要爭取這和李四都要爭取這100100萬保險金。萬保險金。 誰能得到這誰能得到這100100萬？萬？n萬一網(wǎng)制作收集整理，未經(jīng)授權(quán)請勿轉(zhuǎn)載轉(zhuǎn)發(fā)，違者必究萬一網(wǎng)制作

10、收集整理，未經(jīng)授權(quán)請勿轉(zhuǎn)載轉(zhuǎn)發(fā)，違者必究24京華時報訊(記者牛穎惠)近日，開征遺產(chǎn)稅的傳言甚囂塵上。一旦國內(nèi)也開始征收遺產(chǎn)稅，對于一些剛剛崛起的中產(chǎn)階級和富豪們影響將相當大。而保險的避稅避債功能引起大家關(guān)注。記者采訪了解到，雖然監(jiān)管部門有嚴格規(guī)定不允許保險公司宣傳人壽保險的避稅功能，但不可否認的是，購買一定額度的人壽保險，投保人可以通過指定受益人的方式，達到資產(chǎn)管理和保全的目的。另一方面，具有現(xiàn)金價值的保險單還具有保單借款的功能，保單投保人可以憑借保單向保險公司申請一定額度的借款。據(jù)悉，我國保險法第二十三條規(guī)定，任何單位和個人不得非法干預(yù)保險人履行賠償或者給付保險金義務(wù)，也不得限制被保險人或者

11、受益人取得保險金的權(quán)利。根據(jù)保監(jiān)會人身保險公司保險條款和保險費率管理辦法規(guī)定，人壽保險是指以人的壽命為保險標的的人身保險，分定期壽險、終身壽險、兩全保險等。目前市面上銷售的保險產(chǎn)品，大多以終身壽險或者定期壽險為主險，基本都屬于人壽險的范疇。簡單來說，以死亡為條件的人身保險都可以避債。而其他類型的保險如企業(yè)年金保險、健康保險、意外傷害保險，則不具有避債功能。根據(jù)此前民生銀行和胡潤百富聯(lián)合發(fā)布的2014-2015中國超高凈值人群需求調(diào)研報告顯示，有30%的超高凈值人群持有大額保單產(chǎn)品。據(jù)了解，在國內(nèi)，大額保單的發(fā)展非常之快。不過，記者還采訪了解到，雖然高額保單市場需求正旺，但并不是隨隨便便就能投保

12、。一般情況下，保險公司對于投保高額保單的消費者審查非常嚴格，除了必要的健康體檢之外，還需要對資產(chǎn)進行財務(wù)審核，其中包括資產(chǎn)來源、房產(chǎn)證明等。為了嚴控風險，作為分攤保險公司經(jīng)營風險的再保險公司也會參與到審查中。而只有通過風險審核，才能順利完成投保。換個角度看保險換個角度看保險保險的三大功能，使其成為金融領(lǐng)域里資產(chǎn)最大的擁有者保險的三大功能，使其成為金融領(lǐng)域里資產(chǎn)最大的擁有者保險信托保險信托給給孩子找一份永久穩(wěn)定孩子找一份永久穩(wěn)定的工作的工作劉先生：40歲，事業(yè)有成，經(jīng)濟情況良好，給小孩準備了充足教育、生活費，放在身邊怕親戚借用或投資失利，交給小孩又怕子女亂花， 擔心孩子將來沒有能力找到一個好工作

13、。黃金黃金 房地產(chǎn)房地產(chǎn) 儲蓄儲蓄做這些投資，你的預(yù)期收做這些投資，你的預(yù)期收益是多少呢？益是多少呢？300300萬萬100100萬萬600600萬萬10001000萬萬現(xiàn)實中的收益現(xiàn)實中的收益:0如果你投資一家企業(yè)：如果你投資一家企業(yè)：投資投資200200萬，萬，還你還你400400萬，萬， 每年還有可觀分紅每年還有可觀分紅 如果你沒有這樣一家企業(yè)，如果你沒有這樣一家企業(yè)，太太平人壽平人壽就是這樣一家?guī)椭銓崿F(xiàn)財就是這樣一家?guī)椭銓崿F(xiàn)財富增長的偉大企業(yè)！富增長的偉大企業(yè)！中國太平保險集團列入中央管理2011 成立于1929年，歷經(jīng)86載民族品牌 1956年移師海外，2001年國內(nèi)復(fù)業(yè) 2011年，集團納入中央管理，進入中管企業(yè)行列中國太平，天生實力派財政部出資100%大資管 投資全領(lǐng)域 p24小時電話醫(yī)生服務(wù)p國內(nèi)緊急醫(yī)療救援p國內(nèi)第二診療意見服務(wù)p專家門診預(yù)約p救護車費用報銷服務(wù)p中、西醫(yī)上門服務(wù)p海外第二診療意見服務(wù)p海外就醫(yī)安排服務(wù)p協(xié)助住院安排服務(wù)p協(xié)助手術(shù)安排服務(wù)p健康關(guān)懷體檢服務(wù)p健康尊享體檢服務(wù)