用友T3-操作實(shí)訓(xùn)資料

1、用友 T3 版財(cái)務(wù)軟件實(shí)驗(yàn)一系統(tǒng)管理【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹空莆沼糜裈3 軟件中系統(tǒng)管理的相關(guān)內(nèi)容；理解系統(tǒng)管理在整個(gè)用友T3 系統(tǒng)中的作用及重要性；理解賬套數(shù)據(jù)備份和恢復(fù)的作用；充分理解操作員權(quán)限設(shè)置的意義?！緦?shí)驗(yàn)內(nèi)容】1. 增加操作員2. 建立單位賬套3. 操作員權(quán)限設(shè)置4. 備份賬套數(shù)據(jù)5. 刪除賬套數(shù)據(jù)6. 恢復(fù)賬套數(shù)據(jù)7修改賬套數(shù)據(jù)8清除鎖定信息【實(shí)驗(yàn)資料】1.操作員資料編 號(hào)姓 名口 令崗位所 屬 部門11陳明11賬套主管財(cái)務(wù)部22王晶22出納財(cái)務(wù)部33馬方33總賬會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部44楊光44工資會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部55陳美55固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部2.賬套資料(1) 賬套信息賬套號(hào)： 333；賬套名稱：北京貴人

2、圈科技有限公司；采用默認(rèn)賬套路徑；啟用會(huì)計(jì)期：2010 年 1月；會(huì)計(jì)期間設(shè)置：1月1日至 12月 31日。(2) 單位信息單位名稱：北京貴人圈科技有限公司；單位簡(jiǎn)稱：貴人圈科技。(3) 核算類型該企業(yè)的記賬本位幣為人民幣（ RMB ）；企業(yè)類型為工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)為小企業(yè)會(huì)計(jì)制度（說(shuō)明，不是新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則） ；賬套主管為陳明；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會(huì)計(jì)科目。(4) 基礎(chǔ)信息該企業(yè)有外幣核算，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時(shí)，需要對(duì)存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類。(5) 分類編碼方案科目編碼級(jí)次：42222其他：默認(rèn)第1頁(yè)共44頁(yè)1(6) 數(shù)據(jù)精度該企業(yè)對(duì)存貨數(shù)量、單價(jià)小數(shù)位定為4 位。(7) 系統(tǒng)啟用“總賬”模塊的啟用日

3、期為“2010年 1月 1日”。3. 操作員權(quán)限設(shè)置(1) 陳明 - 賬套主管負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件運(yùn)行環(huán)境的建立，以及各項(xiàng)初始設(shè)置工作；負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件的日常運(yùn)行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運(yùn)行；負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證審核、記賬、賬簿查詢、月末結(jié)賬工作；負(fù)責(zé)報(bào)表管理及其財(cái)務(wù)分析工作。具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限。(2) 王晶出納負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行賬管理工作。具有“總賬 - 出納簽字”權(quán)限，具有“現(xiàn)金管理”的全部操作權(quán)限。(3) 馬方總賬會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證管理工作、客戶往來(lái)和供應(yīng)商往來(lái)管理工作及報(bào)表管理工作。具有“總賬” 、“往來(lái)”、“財(cái)務(wù)報(bào)表”的全部權(quán)限。(4) 楊光工資會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)工資系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)

4、工作。具有“工資”系統(tǒng)的日常工作所有權(quán)限。(5) 陳美固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)工作。具有“固定資產(chǎn)”系統(tǒng)的日常工作所有權(quán)限?！緦?shí)驗(yàn)要求】以系統(tǒng)管理員Admin 的身份注冊(cè)系統(tǒng)管理。【操作指導(dǎo)】注意：實(shí)驗(yàn)一至實(shí)驗(yàn)三，實(shí)驗(yàn)十至實(shí)驗(yàn)十一，操作軟件前，電腦系統(tǒng)時(shí)間修改為2010 年 1 月 1 日，因軟件實(shí)訓(xùn)業(yè)務(wù)操作時(shí)間為2010 年 1 月 1 日 -1月 31 日，目的是防止出現(xiàn)軟件實(shí)踐操作時(shí)出現(xiàn)時(shí)間錯(cuò)誤。實(shí)驗(yàn)四至實(shí)驗(yàn)九，操作軟件前，電腦系統(tǒng)時(shí)間修改為2010年 1月 31日。實(shí)驗(yàn)過(guò)程中，若多增加了一行，按鍵盤上的ESC（退出）鍵，就可自動(dòng)回到上一行或上一頁(yè)面。用友軟件操作中， “，

5、”、小數(shù)點(diǎn)，均為輸入法半角狀態(tài)下錄入。1. 啟動(dòng)系統(tǒng)管理執(zhí)行“開始所有程序用友T3 系列管理軟件用友T3系統(tǒng)管理”命令，進(jìn)入“用友T3系統(tǒng)管理”窗口。2. 注冊(cè)系統(tǒng)管理(1) 在“用友 T3系統(tǒng)管理 ”窗口中，執(zhí)行“系統(tǒng)注冊(cè)”命令，打開“注冊(cè)控制臺(tái)”對(duì)話框。(2) 輸入數(shù)據(jù)。用戶名： admin；密碼：（空）。(3) 單擊“確定”按鈕，以系統(tǒng)管理員身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理。3. 增加操作員(1) 執(zhí)行“權(quán)限操作員”命令，進(jìn)入“操作員管理”窗口。窗口中顯示系統(tǒng)預(yù)設(shè)的幾位操作員：demo、 SYSTEM和 UFSOFT。(2) 單擊工具欄中的“增加”按鈕，打開“增加操作員”對(duì)話框。第2頁(yè)共44頁(yè)2(3

6、) 輸入數(shù)據(jù)。編號(hào)： 11；姓名：陳明；口令：11；確認(rèn)口令： 11。(4) 單擊“增加”按鈕，輸入其他操作員資料。最后單擊“退出”按鈕。注意：只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)限設(shè)置操作員。操作員編號(hào)在系統(tǒng)中必須唯一，即使是不同的賬套，操作員編號(hào)也不能重復(fù)。設(shè)置操作員口令時(shí)，為保密起見，輸入的口令字以“* ”號(hào)在屏幕上顯示。所設(shè)置的操作員用戶一旦被引用，便不能被修改和刪除。4. 建立賬套(1) 執(zhí)行“賬套建立”命令，打開“創(chuàng)建賬套”對(duì)話框。(2) 輸入賬套信息已存賬套： 系統(tǒng)將已存在的賬套以下拉列表框的形式顯示，用戶只能查看， 不能輸入或修改。 “ 999演示賬套”是系統(tǒng)內(nèi)置的。賬套號(hào)：必須輸入。本例輸入

7、賬套號(hào)333。賬套名稱：必須輸入。本例輸入“北京貴人圈科技有限公司”。賬套路徑：用來(lái)確定新建賬套將要被放置的位置，系統(tǒng)默認(rèn)的路徑為“C: UFSMARTAdmin ”，用戶可以人工更改，也可以利用“ ”按鈕進(jìn)行參照輸入，本例采用系統(tǒng)的缺省路徑。啟用會(huì)計(jì)期：必須輸入。系統(tǒng)缺省為計(jì)算機(jī)的系統(tǒng)日期，更改為“2010 年 1 月”。輸入完成后，單擊“下一步”按鈕，進(jìn)行單位信息設(shè)置。(3) 輸入單位信息單位名稱：用戶單位的全稱，必須輸入。企業(yè)全稱只在發(fā)票打印時(shí)使用，其余情況全部使用企業(yè)的簡(jiǎn)稱。本例輸入“北京貴人圈科技有限公司”。單位簡(jiǎn)稱：用戶單位的簡(jiǎn)稱，最好輸入。本例輸入“貴人圈科技”。其它欄目都屬于任

8、選項(xiàng)。輸入完成后，單擊“下一步”按鈕，進(jìn)行核算類型設(shè)置。(4) 輸入核算類型本幣代碼：必須輸入。本例采用系統(tǒng)默認(rèn)值“RMB ”。本幣名稱：必須輸入。本例采用系統(tǒng)默認(rèn)值“人民幣”。企業(yè)類型：用戶必須從下拉列表框中選擇輸入。系統(tǒng)提供了工業(yè)、商業(yè)兩種類型。如果選擇工業(yè)模式，則系統(tǒng)不能處理受托代銷業(yè)務(wù)；如果選擇商業(yè)模式，委托代銷和受托代銷都能處理。本例選擇“工業(yè)”。行業(yè)性質(zhì)：用戶必須從下拉列表框中選擇輸入，系統(tǒng)按照所選擇的行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。本例選擇行業(yè)性質(zhì)為“新會(huì)計(jì)制度科目” 。賬套主管：必須從下拉列表框中選擇輸入。本例選擇“11 陳明”。按行業(yè)預(yù)置科目：如果用戶希望建立會(huì)計(jì)科目時(shí)預(yù)置所屬行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)一

9、級(jí)科目，則選中該復(fù)選框。本例選擇“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”。輸入完成后，單擊“下一步”按鈕，進(jìn)行基礎(chǔ)信息設(shè)置。(5) 確定基礎(chǔ)信息如果單位的存貨、客戶、供應(yīng)商相對(duì)較多，可以對(duì)他們進(jìn)行分類核算。按照本例要求，選中“存貨是否分類” 、“客戶是否分類” 、“供應(yīng)商是否分類” 、“有無(wú)外幣核算”四個(gè)復(fù)選框， 單擊“完成” 按鈕， 彈出系統(tǒng)提示 “可以創(chuàng)建賬套了么？” ，單擊“是” 按鈕， 稍候，打開“分類編碼方案”對(duì)話框。第3頁(yè)共44頁(yè)3(6) 確定分類編碼方案為了便于對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分級(jí)核算、統(tǒng)計(jì)和管理， 系統(tǒng)要求預(yù)先設(shè)置某些基礎(chǔ)檔案的編碼規(guī)則，即規(guī)定各種編碼的級(jí)次及各級(jí)的長(zhǎng)度。根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料，修改科目

10、編碼方案為“42222”，其他采用默認(rèn)值，單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“數(shù)據(jù)精度定義”對(duì)話框。(7) 數(shù)據(jù)精度定義數(shù)據(jù)精度是指定義數(shù)據(jù)的小數(shù)位數(shù)，如果需要進(jìn)行數(shù)量核算，需要認(rèn)真填寫該項(xiàng)。本例數(shù)據(jù)精度定義方案，小數(shù)位全部修改為4 位，單擊“確認(rèn)”按鈕，彈出系統(tǒng)提示“創(chuàng)建賬套成功！”和“現(xiàn)在進(jìn)行系統(tǒng)啟用的設(shè)置嗎？” 。單擊“是” ，彈出“系統(tǒng)啟用”對(duì)話框。(8) 系統(tǒng)啟用選中“ GL- 總賬”復(fù)選框，彈出“日歷”對(duì)話框，選擇日期“2010 年 1 月 1 日“，單擊“確定”按鈕，單擊“退出”按鈕。5. 操作員權(quán)限設(shè)置(1) 執(zhí)行“權(quán)限權(quán)限”命令，進(jìn)入“操作員權(quán)限”窗口。(2) 選擇 333 賬套； 20

11、10 年度。(3) 從操作員列表中選擇陳明， “賬套主管”復(fù)選框已被選中，確定陳明已具有賬套主管權(quán)限。注意：由于在建立賬套時(shí)已指定“陳明”為賬套主管，此處無(wú)需再設(shè)置。一個(gè)賬套可以設(shè)定多個(gè)賬套主管。賬套主管自動(dòng)擁有該賬套的所有權(quán)限。(4) 選擇王晶，單擊工具欄中的“增加”按鈕，打開“權(quán)限增加”對(duì)話框，雙擊“現(xiàn)金管理”權(quán)限，雙擊“總賬”下的“出納簽字”權(quán)限，單擊“確定”按鈕。同理，設(shè)置操作員馬方的“總賬” 、“往來(lái)管理” 、“ UFO 報(bào)表”的權(quán)限。(5) 單擊工具欄中的“退出”按鈕，返回系統(tǒng)管理。6. 備份賬套數(shù)據(jù)(1) 以系統(tǒng)管理員的身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理。(2) 執(zhí)行“賬套備份”命令，打開“賬

12、套輸出”對(duì)話框，選擇需要輸出的賬套333，單擊“確認(rèn)”按鈕。(3) 系統(tǒng)壓縮完成所選賬套數(shù)據(jù)后，彈出“選擇備份目標(biāo)”對(duì)話框。(4) 單擊下拉列表框，雙擊選擇需要將賬套數(shù)據(jù)輸出的驅(qū)動(dòng)器及所在文件夾，單擊“確認(rèn)”按鈕。（建議事先在 D 盤下，新建命名的空文件夾）(5) 系統(tǒng)開始進(jìn)行備份，備份完成后，彈出系統(tǒng)提示“備份完畢！ ”，單擊“確定”按鈕返回。注意：只有系統(tǒng)管理員（admin ）才能進(jìn)行賬套備份。若要?jiǎng)h除選中賬套數(shù)據(jù)，則在輸出賬套時(shí)，選中“刪除當(dāng)前輸出賬套”即可。正在使用的賬套是不允許刪除的。在實(shí)際工作中，因各種原因?yàn)榉乐瓜到y(tǒng)數(shù)據(jù)丟失，需定期對(duì)賬套數(shù)據(jù)做備份，備份好的賬套數(shù)據(jù)文件最好存放于移

13、動(dòng)硬盤中，存放在更為安全的地方。7刪除賬套(1)以系統(tǒng)管理員的身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理。(2)執(zhí)行“賬套備份”命令，打開“賬套輸出”對(duì)話框，選擇需要輸出的賬套333，選中“刪除當(dāng)前輸出賬套” ，單擊“確認(rèn)”按鈕。出現(xiàn)“拷貝進(jìn)程 ”和“壓縮進(jìn)程 ” 。第4頁(yè)共44頁(yè)4(3) 系統(tǒng)壓縮完成所選賬套數(shù)據(jù)后，彈出“選擇備份目標(biāo)”對(duì)話框。(4) 單擊下拉列表框，雙擊選擇需要將賬套數(shù)據(jù)輸出的驅(qū)動(dòng)器及所在文件夾，單擊“確認(rèn)”按鈕。（建議事先在 D 盤下，新建命名的空文件夾）(5) 系統(tǒng)開始進(jìn)行備份，備份完成后，彈出系統(tǒng)提示“硬盤備份完畢！”，單擊“確定”按鈕返回。（ 6）出現(xiàn)“真的刪除該賬套嗎？” ，單擊“是”

14、 ，就完成刪除該賬套業(yè)務(wù)。8賬套數(shù)據(jù)恢復(fù)(1) 以系統(tǒng)管理員的身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理。(2) 執(zhí)行“賬套恢復(fù)”命令，打開“恢復(fù)賬套數(shù)據(jù)”對(duì)話框，選擇需要引入的賬套路徑，選擇賬套文件“ UF2KAct.Lst ”單擊“打開”按鈕。(3) 系統(tǒng)提示“恢復(fù)進(jìn)程 ” ，隨即出現(xiàn)“賬套恢復(fù) ”頁(yè)面。(4)最后提示“賬套恢復(fù)成功！”，單擊“確定”按鈕。注意：只有系統(tǒng)管理員（admin ）才能進(jìn)行賬套引入。在實(shí)際工作中，若系統(tǒng)中的賬套數(shù)據(jù)受損，可引入備份好的賬套數(shù)據(jù)，以繼續(xù)工作。9. 修改賬套數(shù)據(jù)如果賬套啟用后，需要修改部分賬套參數(shù)，需要以賬套主管（陳明）的身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理。(1) 在“系統(tǒng)管理”窗口，執(zhí)

15、行“系統(tǒng)注冊(cè)”命令，打開“注冊(cè)系統(tǒng)管理”對(duì)話框。注意：如果此前是以系統(tǒng)管理員的身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理，那么需要首先執(zhí)行“系統(tǒng)注銷”命令，注銷當(dāng)前系統(tǒng)操作員，再以賬套主管的身份登錄。(2) 輸入：用戶名 “ 11”；密碼“ 11”。選擇賬套 “333 北京貴人圈科技有限公司” ；會(huì)計(jì)年度 “ 2010”；日期“ 2010-01-01”。(3) 單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“系統(tǒng)管理”窗口，菜單中顯示為黑色字體的部分為賬套主管可以操作的內(nèi)容。(4) 執(zhí)行“賬套修改”命令，打開“修改賬套”對(duì)話框，可修改的賬套信息以白色顯示，不可修改的賬套信息以灰色顯示。(5) 修改完成后，單擊“完成”按鈕，彈出系統(tǒng)提示信息

16、“確認(rèn)修改賬套了么？”，單擊“是”按鈕，確定“分類編碼方案”和“數(shù)據(jù)精度定義”，單擊“確認(rèn)”按鈕，彈出系統(tǒng)提示“修改賬套成功！ ” 注意：只有賬套主管才能進(jìn)行賬套修改。賬套中的很多參數(shù)都不能修改，若不能修改的賬套參數(shù)輸錯(cuò)，則只能刪除此賬套再重新建立。因此，建立賬套，確定賬套參數(shù)時(shí)要小心謹(jǐn)慎。10清除鎖定信息（ 1）單擊“視圖”“清除異常任務(wù)”（ 2）單擊“視圖”“清除單據(jù)鎖定”注意：?jiǎn)螕艉笕魺o(wú)反映，說(shuō)明賬套無(wú)鎖定信息，不需要清除。若清除單據(jù)鎖定操作后，有頁(yè)面出現(xiàn)，說(shuō)明有賬套被鎖定，需要單擊頁(yè)面中的鎖定信息，再確認(rèn)。有多條信息，需要多次重復(fù)操作“清除單據(jù)鎖定”。第5頁(yè)共44頁(yè)5實(shí)驗(yàn)二基礎(chǔ)檔案設(shè)置

17、【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹空莆沼糜裈3 軟件中有關(guān)基礎(chǔ)檔案設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容；理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置在整個(gè)系統(tǒng)中的作用；理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置的數(shù)據(jù)對(duì)日常業(yè)務(wù)處理的影響。【實(shí)驗(yàn)內(nèi)容】設(shè)置基礎(chǔ)檔案。包括部門檔案、職員檔案、客戶分類、供應(yīng)商分類、地區(qū)分類、客戶檔案、供應(yīng)商檔案、外幣及匯率、結(jié)算方式。【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】引入“實(shí)驗(yàn)賬套實(shí)驗(yàn)一”文件夾下的賬套數(shù)據(jù)注意：1. 若實(shí)驗(yàn)一做完后，直接做實(shí)驗(yàn)二，不需要再做引入的實(shí)驗(yàn)一賬套數(shù)據(jù)。2. 若的實(shí)驗(yàn)賬套已經(jīng)復(fù)制到電腦硬盤中， 可直接引入硬盤中 “實(shí)驗(yàn)賬套 實(shí)驗(yàn)一” 文件夾下的賬套數(shù)據(jù)?！緦?shí)驗(yàn)資料】北京貴人圈科技有限公司檔案資料如下：(1) 部門檔案部門編碼部門名稱部門編碼部門名稱1綜合部2

18、03銷售三部101總經(jīng)理辦公室204銷售四部102財(cái)務(wù)部3供應(yīng)部2銷售部4制造部201銷售一部401產(chǎn)品研發(fā)202銷售二部402制造車間(2)職員檔案職員編號(hào)職員名稱所屬部門101肖劍總經(jīng)理辦公室102陳明財(cái)務(wù)部103王晶財(cái)務(wù)部104馬方財(cái)務(wù)部201趙斌銷售一部202宋佳銷售二部203孫健銷售三部204王華銷售四部301白雪供應(yīng)部401周月產(chǎn)品研發(fā)402李彤制造車間(3)客戶分類分類編碼分類名稱01事業(yè)單位01001學(xué)校01002機(jī)關(guān)第6頁(yè)共44頁(yè)602企業(yè)單位02001工業(yè)02002商業(yè)02003金融03其他(4) 供應(yīng)商分類分類編碼分類名稱01硬件供應(yīng)商02軟件供應(yīng)商03材料供應(yīng)商04其他

19、(5) 地區(qū)分類地區(qū)分類分類名稱01東北地區(qū)02華北地區(qū)03華東地區(qū)04華南地區(qū)05西北地區(qū)06西南地區(qū)(6) 客戶檔案客戶所屬分類郵 政 編客戶名稱客戶簡(jiǎn)稱所屬地區(qū)地址編號(hào)碼碼001北京世紀(jì)學(xué)校世紀(jì)學(xué)校 0100102北京市海淀區(qū)上地路1 號(hào) 100077002天津海達(dá)公司海達(dá)公司 0200202天津市南開區(qū)華苑路1 號(hào) 300000003上海萬(wàn)邦證券公司萬(wàn)邦證券 0200303上海市徐匯區(qū)天平路8 號(hào) 200032004哈爾濱市飛機(jī)制造哈飛0200101哈爾濱市平房區(qū)和平路150008廠116 號(hào)(7) 供應(yīng)商檔案供應(yīng)所屬所屬商編供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡(jiǎn)稱分類地址郵政編碼地區(qū)號(hào)碼001北京萬(wàn)科有

20、限公司萬(wàn)科0202北京市朝陽(yáng)區(qū)十里堡8 號(hào) 1000450020102北京市海淀區(qū)開拓路108北京聯(lián)想分公司聯(lián)想號(hào)100036003南京多媒體教學(xué)研多媒體研究0403南京市沿江區(qū)湖北路100究所所號(hào)2301870040303上海市浦東新區(qū)東方路1上海信息記錄紙廠記錄紙廠號(hào)200332(8) 外幣及匯率幣符： USD ；幣名：美元；固定匯率1： 6.8376第7頁(yè)共44頁(yè)7幣符： HKD ；幣名：港幣；固定匯率1：0.8758幣符： EUR ；幣名：歐元；固定匯率1： 10.0615(9) 結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金否2支票否201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3其他否【實(shí)驗(yàn)要求

21、】以賬套主管“陳明”的身份進(jìn)行基礎(chǔ)檔案設(shè)置?！静僮髦笇?dǎo)】1啟動(dòng)并注冊(cè)用友T3（ 1）單擊“開始”按鈕，執(zhí)行“所有程序用友T3 系列管理軟件用友T3用友 T3”命令，打開“注冊(cè)總賬 ”對(duì)話框。（ 2）輸入并選擇數(shù)據(jù)。用戶名“ 11”；密碼“ 11”；賬套“ 333 北京貴人圈科技有限公司” ；會(huì)計(jì)年度“ 2010”；日期“ 2010-01-01 ”。（ 3）單擊“確定”按鈕。（ 4）將“下次登陸時(shí)，顯示本頁(yè)面”前面的“”去掉。（ 5）單擊窗口右上角的“×”按鈕，進(jìn)入用友T3。2設(shè)置部門檔案(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置機(jī)構(gòu)設(shè)置部門檔案”命令，進(jìn)入“部門檔案”窗口。(2) 單擊“增加”按鈕。(3

22、) 輸入數(shù)據(jù)。部門編碼： 1；部門名稱：綜合部。(4) 單擊“保存”按鈕。(5) 根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他部門檔案。3設(shè)置職員檔案(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置機(jī)構(gòu)設(shè)置職員檔案”命令，進(jìn)入“職員檔案”窗口。(2) 單擊“增加”按鈕。(3) 輸入數(shù)據(jù)。職員編碼： 101；職員名稱：肖劍；所屬部門：總經(jīng)理辦公室。(4) 單擊“退出”按鈕。(5) 根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他職員檔案。注意：輸入一個(gè)職員的檔案信息之后，必須敲回車換行才能保存。輸入一個(gè)職員的檔案信息之后，可通過(guò)“刷新”按鈕在職員檔案列表中查看最新輸入的職員信息。4設(shè)置客戶分類(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置往來(lái)單位客戶分類”命令，進(jìn)入“客戶分類”窗口。(2) 單擊

23、“增加”按鈕。(3) 輸入數(shù)據(jù)。類別編碼： 01；類別名稱：事業(yè)單位。(4) 單擊“保存”按鈕。(5) 根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他客戶分類。第8頁(yè)共44頁(yè)8注意：在建賬時(shí)如果選擇了進(jìn)行客戶分類，在此必須進(jìn)行客戶分類，否則將不能輸入客戶檔案。5設(shè)置供應(yīng)商分類(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置往來(lái)單位供應(yīng)商分類”命令，進(jìn)入“供應(yīng)商分類”窗口。(2) 單擊“增加”按鈕。(3) 輸入數(shù)據(jù)。類別編碼： 01；類別名稱：硬件供應(yīng)商。(4) 單擊“保存”按鈕。(5) 根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他供應(yīng)商分類。 。6設(shè)置地區(qū)分類(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置往來(lái)單位地區(qū)分類”命令，進(jìn)入“供應(yīng)商分類”窗口。(2) 單擊“增加”按鈕。(3) 輸入數(shù)

24、據(jù)。類別編碼： 01；類別名稱：東北地區(qū)。(4) 單擊“保存”按鈕。(5) 根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他地區(qū)分類。 。7設(shè)置客戶檔案(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置往來(lái)單位客戶檔案”命令，進(jìn)入“客戶檔案”窗口。(2) 單擊選擇“ 01 事業(yè)單位” ，單擊“ 01001 學(xué)?！?。(3) 單擊“增加”按鈕，進(jìn)入“客戶檔案卡片”對(duì)話框。(4) 分別在“基本” 、“聯(lián)系”頁(yè)簽中輸入如下數(shù)據(jù)?？蛻艟幋a： 001；客戶名稱：北京世紀(jì)學(xué)校；客戶簡(jiǎn)稱：世紀(jì)學(xué)校；所屬地區(qū)：02；地址：北京市海淀區(qū)上地路1 號(hào)；郵政編碼：100077。(5) 單擊“保存”按鈕，單擊“退出”按鈕。(6) 根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他客戶檔案。注意：客戶檔案

25、必須建立在最末級(jí)分類下。8設(shè)置供應(yīng)商檔案(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置往來(lái)單位供應(yīng)商檔案”命令，進(jìn)入“供應(yīng)商檔案”窗口。(2) 單擊選擇“ 02 軟件供應(yīng)商” 。(3) 單擊“增加”按鈕，進(jìn)入“供應(yīng)商檔案卡片”對(duì)話框。(4) 分別在“基本” 、“聯(lián)系”頁(yè)簽中輸入如下數(shù)據(jù)。供應(yīng)商編碼：001；供應(yīng)商名稱：北京萬(wàn)科有限公司；供應(yīng)商簡(jiǎn)稱：萬(wàn)科；所屬地區(qū)：02；地址：北京市朝陽(yáng)區(qū)十里堡8 號(hào)；郵政編碼：100045。(5) 單擊“保存”按鈕，單擊“退出”按鈕。(6) 根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他供應(yīng)商檔案。9設(shè)置外幣及匯率(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置財(cái)務(wù)外幣種類”命令，進(jìn)入“外幣設(shè)置”窗口。(2) 輸入數(shù)據(jù)。幣符： USD

26、；幣名：美元。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕。(4) 在“ 2010 年 1 月的記賬匯率”欄中輸入6.8376，敲回車確認(rèn)。(5) 同樣方法設(shè)置外幣及匯率港幣和歐元10設(shè)置結(jié)算方式(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置收付結(jié)算結(jié)算方式”命令，進(jìn)入在“結(jié)算方式”窗口。第9頁(yè)共44頁(yè)9(2) 單擊“增加”按鈕。(3) 輸入數(shù)據(jù)。結(jié)算方式編碼： 1；結(jié)算方式名稱：現(xiàn)金。(4) 單擊“保存”按鈕。(5) 根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他結(jié)算方式。注意：若某種結(jié)算方式需進(jìn)行票據(jù)管理，應(yīng)選中“票據(jù)管理標(biāo)志”選項(xiàng)。第10頁(yè)共44頁(yè)10實(shí)驗(yàn)三總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹空莆沼糜?T3 軟件中總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容；理解總賬系統(tǒng)初始設(shè)

27、置的意義；掌握總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的操作方法?！緦?shí)驗(yàn)內(nèi)容】1. 總賬系統(tǒng)控制參數(shù)設(shè)置2. 設(shè)置會(huì)計(jì)科目3. 設(shè)置憑證類別4設(shè)置項(xiàng)目目錄5期初余額錄入【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】引入“實(shí)驗(yàn)賬套實(shí)驗(yàn)二”文件夾下的賬套數(shù)據(jù)【實(shí)驗(yàn)資料】1. 總賬控制參數(shù)設(shè)置“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”參數(shù)2. 部分會(huì)計(jì)科目及 2010 年 01 月期初余額表科目名稱輔助核算方向幣別計(jì)量期初余額現(xiàn)金 (1001)日記借5600銀行存款 (1002)銀行日記借300000工行存款 (100201)銀行日記借200000中行存款 (100202)銀行日記借100000美元應(yīng)收賬款 (1131)客戶往來(lái)借120000其他應(yīng)收款 (1133)個(gè)人

28、往來(lái)借6000預(yù)付賬款 (1151)供應(yīng)商往來(lái)借原材料 (1211)借56800生產(chǎn)用原材料 (121101)數(shù)量核算借張30000其他原材料 (121102)借26800庫(kù)存商品 (1243)借180000待攤費(fèi)用 (1301)借1200報(bào)刊費(fèi) (130101)借1200固定資產(chǎn) (1501)借750000累計(jì)折舊 (1502)貸125000無(wú)形資產(chǎn) (1801)借250000應(yīng)付賬款 (2121)供應(yīng)商往來(lái)貸168000預(yù)收賬款 (2131)客戶往來(lái)貸應(yīng)付福利費(fèi)貸8200其他應(yīng)付款 (2181)貸3600實(shí)收資本（ 3101 ）貸1000000利潤(rùn)分配 (3141)貸409800未分配利潤(rùn)

29、 (314115)貸409800第11頁(yè)共44頁(yè)11生產(chǎn)成本 (4101)項(xiàng)目核算借45000直接材料 (410101)項(xiàng)目核算借5000直接人工 (410102)項(xiàng)目核算借25000制造費(fèi)用 (410103)項(xiàng)目核算借15000制造費(fèi)用 (4105)借工資 (410501)借折舊費(fèi) (410502)借其他 (410503)借營(yíng)業(yè)費(fèi)用支出折舊費(fèi)部門核算支出管理費(fèi)用 (5502)支出工資 (550201)部門核算支出福利費(fèi) (550202)部門核算支出辦公費(fèi) (550203)部門核算支出差旅費(fèi) (550204)部門核算支出招待費(fèi) (550205)部門核算支出折舊費(fèi) (550206)部門核算支出其

30、他 (550207)部門核算支出財(cái)務(wù)費(fèi)用 (5503)支出利息支出 (550301)支出說(shuō)明：由于一級(jí)會(huì)計(jì)科目在建賬時(shí)由系統(tǒng)預(yù)置，表中只列出了需要修改或增加的會(huì)計(jì)科目及有期初余額的科目。3.憑證類別憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,100201,100202付款憑證貸方必有1001,100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,100201,1002024.項(xiàng)目目錄項(xiàng)目設(shè)置步驟設(shè)置內(nèi)容項(xiàng)目大類生產(chǎn)成本直接材料 (410101)直接人工 (410102)核算科目制造費(fèi)用 (410103)折舊費(fèi)(410104)其他(410105)項(xiàng)目分類1.學(xué)習(xí)類軟件2.游戲類軟件101快樂(lè)

31、英語(yǔ)（所屬分類： 1）項(xiàng)目名稱102輕松上網(wǎng)（所屬分類： 1）5. 期初余額(1) 總賬期初余額表（見“部分會(huì)計(jì)科目及2010 年 01 月期初余額表” ）第12頁(yè)共44頁(yè)12(2) 輔助賬期初余額表會(huì)計(jì)科目： 1133 其他應(yīng)收款余額：借6000 元日期部門個(gè)人摘要方向期初余額2009-12-26總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借40002009-12-27銷售一部趙斌出差借款借2000會(huì)計(jì)科目：1131應(yīng)收賬款余額：借 120000 元日期客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員2009-12-25世紀(jì)學(xué)校銷售商品借73200宋佳2009-12-10海達(dá)公司銷售商品借46800宋佳會(huì)計(jì)科目：2121應(yīng)付賬款余額：貸

32、 168000元日期供應(yīng)商摘要方向金額業(yè)務(wù)員2009-11-20萬(wàn)科購(gòu)買商品貸168000白雪會(huì)計(jì)科目：4101生產(chǎn)成本余額：借 45000元科目名稱快樂(lè)英語(yǔ)輕松上網(wǎng)合計(jì)直接材料 (410101)300020005000直接人工 (410102)150001000025000制造費(fèi)用 (410103)8500650015000合計(jì)265001850045000【實(shí)驗(yàn)要求】以“陳明”的身份進(jìn)行總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置?！静僮髦笇?dǎo)】1. 以“陳明”的身份啟動(dòng)與注冊(cè)用友T3用戶名“ 11”；密碼“ 11”；賬套“ 333”；會(huì)計(jì)年度“2010”；日期“ 2010-01-01 ”。2. 設(shè)置總賬控制參數(shù)(

33、1) 執(zhí)行“總賬設(shè)置選項(xiàng)”命令，打開“選項(xiàng)”對(duì)話框。(2) 分別單擊“憑證”選項(xiàng)卡，選擇“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”參數(shù)。(3) 設(shè)置完成后，單擊“確定”按鈕。注意：學(xué)員應(yīng)注意理解這些控制參數(shù)設(shè)置的意義及對(duì)后續(xù)操作所產(chǎn)生的影響。3. 設(shè)置會(huì)計(jì)科目提示：學(xué)員應(yīng)根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料中給出的會(huì)計(jì)科目的順序來(lái)對(duì)照賬套中的會(huì)計(jì)科目，若賬套中存在此科目，則看是否需要修改；若賬套中無(wú)此科目，則需要增加。增加明細(xì)會(huì)計(jì)科目(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科目”命令，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目”窗口，顯示所有“按新會(huì)計(jì)制度”預(yù)置的科目。(2) 單擊“增加”按鈕，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目新增”窗口。(3) 輸入明細(xì)科目相關(guān)內(nèi)容。輸入編碼“ 100

34、201”、科目名稱“工行存款”；選擇“日記賬” 、“銀行賬”。(4) 單擊“確定”按鈕。(5) 繼續(xù)單擊“增加”按鈕，輸入實(shí)驗(yàn)資料中其他明細(xì)科目的相關(guān)內(nèi)容。第13頁(yè)共44頁(yè)13(6) 全部輸完后，單擊“關(guān)閉”按鈕。注意：增加的會(huì)計(jì)科目編碼長(zhǎng)度及每段位數(shù)要符合編碼規(guī)則?？颇恳唤?jīng)使用，就不能再增設(shè)下級(jí)科目。只能增加同級(jí)科目。由于建立會(huì)計(jì)科目的內(nèi)容較多，很多輔助核算內(nèi)容對(duì)后面憑證輸入操作產(chǎn)生影響，因此在建立會(huì)計(jì)科目時(shí)，要小心并反復(fù)檢查。修改會(huì)計(jì)科目(1) 在“會(huì)計(jì)科目”窗口中，單擊要修改的會(huì)計(jì)科目“1001 現(xiàn)金”。(2) 單擊“修改”按鈕或雙擊該科目，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目修改”窗口。(3) 單擊“修改”

35、按鈕。(4) 選中“日記賬”復(fù)選框。(5) 單擊“確定”按鈕。(6) 按實(shí)驗(yàn)資料內(nèi)容修改其他科目的輔助核算屬性，修改完成后，單擊“返回”按鈕。注意：在會(huì)計(jì)科目修改窗口中， “修改”和“確定”按鈕是同一個(gè)，當(dāng)處于編輯狀態(tài)時(shí)，顯示為“確定”按鈕。已有數(shù)據(jù)的科目不能修改科目性質(zhì)。被封存的科目在制單時(shí)不可以使用。只有處于修改狀態(tài)才能設(shè)置匯總打印和封存。刪除會(huì)計(jì)科目（可選做）(1) 在“會(huì)計(jì)科目”窗口中，選擇要?jiǎng)h除的會(huì)計(jì)科目。(2) 單擊“刪除”按鈕，彈出“記錄刪除后不能修復(fù)！真的刪除此記錄嗎？”提示框。(3) 單擊“確定”按鈕，即可刪除該科目。注意：如果科目已錄入期初余額或已制單，則不能刪除。非末級(jí)會(huì)

36、計(jì)科目不能刪除。被指定為“現(xiàn)金科目” 、“銀行科目”的會(huì)計(jì)科目不能刪除；如想刪除，必須先取消指定。4. 指定會(huì)計(jì)科目(1) 在“會(huì)計(jì)科目”窗口中，執(zhí)行“編輯指定科目”命令，進(jìn)入“指定科目”窗口。(2) 單擊“現(xiàn)金總賬科目”單選按鈕。(3) 單擊選中“ 1001 現(xiàn)金”科目。(4) 單擊“ >”按鈕，將“ 1001 現(xiàn)金”科目由待選科目選入已選科目。(5) 同理，將“ 1002 銀行存款”由待選科目選入已選科目。(6) 單擊“確認(rèn)”按鈕。注意：指定會(huì)計(jì)科目是指定出納的專管科目。只有指定科目后，才能執(zhí)行出納簽字，從而實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金、銀行管理的保密性，才能查看現(xiàn)金、銀行存款日記賬。在指定“現(xiàn)金科目”

37、 、“銀行科目”之前，應(yīng)在建立“現(xiàn)金” 、“銀行存款”會(huì)計(jì)科目時(shí)選中“日記賬”復(fù)選框。5. 設(shè)置憑證類別(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置財(cái)務(wù)憑證類別”命令，打開“憑證類別預(yù)制”對(duì)話框。(2) 單擊“收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證”單選按鈕。第14頁(yè)共44頁(yè)14(3) 單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“憑證類別”窗口。(4) 再單擊收款憑證“限制類型”的下三角按鈕，選擇“借方必有” ；在“限制科目”欄輸入 “ 1001,100201,100202 ”。(5) 同理，設(shè)置付款憑證的限制類型“貸方必有” 、限制科目“ 1001,100201,100202 ”；轉(zhuǎn)賬憑證的限制類型“憑證必?zé)o” 、限制科目“ 1001,100

38、201,100202 ”。(6) 設(shè)置完后，單擊“退出”按鈕。6. 設(shè)置項(xiàng)目目錄定義項(xiàng)目大類(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置財(cái)務(wù)項(xiàng)目目錄”命令，進(jìn)入“項(xiàng)目檔案”窗口。(2) 單擊“增加”按鈕，打開“項(xiàng)目大類定義增加”對(duì)話框。(3) 輸入新項(xiàng)目大類名稱“生產(chǎn)成本” 。(4) 單擊“下一步”按鈕，其他設(shè)置均采用系統(tǒng)默認(rèn)值。(5) 最后單擊“完成”按鈕，返回“項(xiàng)目檔案”窗口。注意：項(xiàng)目大類的名稱是該類項(xiàng)目的總稱，而不是會(huì)計(jì)科目名稱。如：在建工程按具體工程項(xiàng)目核算，其項(xiàng)目大類名稱應(yīng)為“工程項(xiàng)目”而不是“在建工程”。指定核算科目(1) 在“項(xiàng)目檔案”窗口中，選擇“核算科目”頁(yè)簽。(2) 選擇項(xiàng)目大類“生產(chǎn)成本”

39、。(3) 分別選擇要參加核算的科目， “ 410101 直接材料” 、“ 410102 直接人工” 、“410103 制造費(fèi)用”。(4) 單擊“ >”按鈕。(5) 單擊“確定”按鈕。注意：一個(gè)項(xiàng)目大類可指定多個(gè)科目，一個(gè)科目只能指定一個(gè)項(xiàng)目大類。定義項(xiàng)目分類(1) 在“項(xiàng)目檔案”窗口中，選擇“項(xiàng)目分類定義”頁(yè)簽。(2) 單擊右下角的“增加”按鈕。(3) 輸入分類編碼“ 1”；輸入分類名稱“學(xué)習(xí)類軟件” 。(4) 單擊“確定”按鈕。(5) 同理定義“ 2 游戲類軟件”項(xiàng)目分類。注意：為了便于統(tǒng)計(jì)，可對(duì)同一項(xiàng)目大類下的項(xiàng)目進(jìn)行進(jìn)一步劃分，即定義項(xiàng)目分類。若無(wú)分類，也必須定義項(xiàng)目分類為“無(wú)分類

40、”。定義項(xiàng)目目錄(1) 在“項(xiàng)目檔案”窗口中，選擇“項(xiàng)目目錄”頁(yè)簽。(2) 單擊“維護(hù)”按鈕，進(jìn)入“項(xiàng)目目錄維護(hù)”窗口。(3) 單擊“增加”按鈕。(4) 輸入項(xiàng)目編號(hào)“ 101”；輸入項(xiàng)目名稱“快樂(lè)英語(yǔ)” ；選擇所屬分類碼“ 1”。(5) 同理，繼續(xù)增加“ 102 輕松上網(wǎng)”項(xiàng)目檔案。7. 輸入期初余額輸入期初余額總賬期初余額(1) 執(zhí)行“總賬設(shè)置期初余額”命令，進(jìn)入“期初余額錄入”窗口。第15頁(yè)共44頁(yè)15(2) 輸入“ 1001 現(xiàn)金”科目的期初余額5600，敲回車鍵確認(rèn)。(3) 同理，根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他總賬科目的期初余額。注意：期初余額只能在最末級(jí)明細(xì)科目上輸入，上級(jí)科目的期初余額將自

41、動(dòng)計(jì)算并填列。輸入期初余額輔助賬期初余額(1) 執(zhí)行“總賬設(shè)置期初余額”命令，進(jìn)入“期初余額錄入”窗口。(2) 雙擊“其他應(yīng)收款”的期初余額欄，進(jìn)入“個(gè)人往來(lái)期初”窗口。(3) 單擊“增加”按鈕。(4) 輸入實(shí)驗(yàn)資料中的“其他應(yīng)收款”的輔助核算信息。(5) 單擊“退出”按鈕。(6) 同理，根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他 輔助賬 科目的期初余額。注意：當(dāng)不想輸入某項(xiàng)內(nèi)容而系統(tǒng)又提示必須輸入時(shí)，可按ESC鍵取消輸入。此操作在本軟件中很多地方是適用的。輸入“直接材料（ 410101）”等有項(xiàng)目核算科目的期初余額，在進(jìn)行項(xiàng)目參照選擇時(shí)，應(yīng)將“顯示已結(jié)算項(xiàng)目”前面的“”去掉，這樣才能看到要選擇的項(xiàng)目名稱。輸入期初

42、余額試算平衡(1) 輸完所有科目余額后，在“期初余額輸入”窗口，單擊“試算”按鈕，打開“期初試算平衡表”對(duì)話框。(2) 單擊“確認(rèn)”按鈕。若期初余額不平衡，則修改期初余額直到平衡為止。注意：期初余額試算不平衡，將不能記賬，但可以填制憑證。已經(jīng)記過(guò)賬，則不能再輸入、修改期初余額，也不能執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”功能。第16頁(yè)共44頁(yè)16實(shí)驗(yàn)四總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹空莆沼糜裈3 軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容；熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作；掌握憑證管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法?！緦?shí)驗(yàn)內(nèi)容】1. 憑證管理：填制憑證、出納簽字、審核憑證、憑證記賬2. 賬簿管理：總賬、科目余額

43、表、明細(xì)賬、輔助賬【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】引入“實(shí)驗(yàn)賬套 實(shí)驗(yàn)三”文件夾下的賬套數(shù)據(jù)【實(shí)驗(yàn)資料】1 月經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：(1)2 日，銷售一部趙斌購(gòu)買了500 元的辦公用品，以現(xiàn)金支付。(附單據(jù)一張 )(付款憑證 ) 摘要：購(gòu)辦公用品借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用(5501)500貸：現(xiàn)金 (1001)500(2) 4 日，財(cái)務(wù)部王晶從工行提取現(xiàn)金8000 元，作為備用金。 （現(xiàn)金支票號(hào) XP001 ）(付款憑證 ) 摘要：提現(xiàn)借：現(xiàn)金 (1001)8000貸：銀行存款 /工行存款 (100201)8000(3) 6 日，收到泛美集團(tuán)投資資金20000 美元，匯率 1: 6.8376。（轉(zhuǎn)賬支票號(hào) ZPW001 ）(收款憑證

44、) 摘要：收到投資借：銀行存款 /中行存款 (100202)136 752貸：實(shí)收資本 (3101)136 752(4)7 日，供應(yīng)部白雪采購(gòu)空白光盤1000 張，每張 2 元，材料直接入庫(kù)，貨款以銀行存款支付。（轉(zhuǎn)賬支票號(hào) ZPR001）(付款憑證 ) 摘要：購(gòu)空白光盤借：原材料 /生產(chǎn)用原材料 (121101)2000貸：銀行存款 /工行存款 (100201)2000(5)11 日，銷售二部宋佳收到北京世紀(jì)學(xué)校轉(zhuǎn)來(lái)一張轉(zhuǎn)賬支票，金額73200 元，用以償還前欠貨款。（轉(zhuǎn)賬支票號(hào) ZPR002 ）(收款憑證 ) 摘要：收到貨款借：銀行存款 /工行存款 (100201)73200貸：應(yīng)收賬款

45、(1131)73200(6)12 日，供應(yīng)部白雪從南京多媒體研究所購(gòu)入“學(xué)習(xí)革命” 光盤 100 張，單價(jià) 60 元，貨稅款暫欠，商品已驗(yàn)收入庫(kù)。 （適用稅率17% ）(轉(zhuǎn)賬憑證 )摘要：購(gòu)“學(xué)習(xí)革命”光盤借：庫(kù)存商品(1243)6000應(yīng)交稅金 /應(yīng)交增值稅 /進(jìn)項(xiàng)稅額 (21710101)1020貸：應(yīng)付賬款 (2121)7020(7) 14 日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)3000 元。（轉(zhuǎn)賬支票號(hào) ZZR003 ）(付款憑證)摘要：支付招待費(fèi)借：管理費(fèi)用/招待費(fèi) (550205)3000第17頁(yè)共44頁(yè)17貸：銀行存款 /工行存款 (100201)3000(8) 16 日，總經(jīng)理辦公室肖

46、劍出差歸來(lái)，報(bào)銷差旅費(fèi)4000 元。(轉(zhuǎn)賬憑證 ) 摘要：報(bào)銷差旅費(fèi)借：管理費(fèi)用 /差旅費(fèi) (550204)4000貸：其他應(yīng)收款 (1133)4000(9) 18 日，制造車間領(lǐng)用光盤 500 張，單價(jià) 2 元，用于制作“快樂(lè)英語(yǔ)”軟件。(轉(zhuǎn)賬憑證 ) 摘要：領(lǐng)用空白光盤借：生產(chǎn)成本 /直接材料 (410101)1000貸：原材料 /生產(chǎn)用原材料 (121101)1000(10)23日，銷售二部宋佳售給天津海達(dá)公司“快樂(lè)英語(yǔ)”軟件100 套，每套200 元，貨款未收。（適用稅率： 17%）(轉(zhuǎn)賬憑證 ) 摘要：售“快樂(lè)英語(yǔ)”軟件，款未收借：應(yīng)收賬款 (1131)23400貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 (5101)20000應(yīng)交稅金 /應(yīng)交增值稅 /銷項(xiàng)稅額 (21710105)3