銀行儲蓄業(yè)務(wù)(會計(jì)部) 范圍規(guī)定

1、銀行儲蓄業(yè)務(wù)(會計(jì)部) 范圍規(guī)定目 錄Ø 總 則Ø 儲蓄業(yè)務(wù)的范圍 Ø 儲蓄業(yè)務(wù)基本規(guī)定 Ø 儲蓄業(yè)務(wù)管理 Ø 儲蓄業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理 總 則u 目的：為規(guī)范和加強(qiáng)銀行人民幣儲蓄業(yè)務(wù)管理，確保儲蓄業(yè)務(wù)依法合規(guī)經(jīng)營，促進(jìn)儲蓄業(yè)務(wù)健康發(fā)展 。u 依據(jù)：根據(jù)國務(wù)院頒布的儲蓄管理?xiàng)l例（以下簡稱條例）、銀行會計(jì)基本制度等有關(guān)法律法規(guī)和中國人民銀行有關(guān)制度 。u 適用范圍：適用于銀行人民幣儲蓄業(yè)務(wù)的管理?？?則u 儲蓄定義：儲蓄是指個人將屬于其所有的人民幣存入在中國境內(nèi)的儲蓄機(jī)構(gòu)（以下簡稱“營業(yè)機(jī)構(gòu)”），營業(yè)機(jī)構(gòu)為其開具存折、存單、銀行卡等作為存款憑證，個人憑存

2、折（單、卡）及密碼可以支取存款本金和利息，營業(yè)機(jī)構(gòu)依照規(guī)定支付存款本金和利息的活動。 總 則u 通存通兌定義：儲蓄通存通兌業(yè)務(wù)是指在銀行所轄營業(yè)機(jī)構(gòu)之間為客戶辦理的存取款業(yè)務(wù)。u 客戶憑銀行所轄營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的人民幣活期或定期儲蓄存折（單、卡）及密碼可在任一營業(yè)機(jī)構(gòu)辦理通存通兌及銷戶業(yè)務(wù)。u 儲蓄通存通兌包括活期儲蓄和定期儲蓄。 總 則 儲蓄原則：u 存款自愿，u 取款自由，u 存款有息，u 為儲戶保密?？?則 辦理儲蓄業(yè)務(wù)的營業(yè)機(jī)構(gòu)必須具備以下基本條件： u 有機(jī)構(gòu)名稱、組織機(jī)構(gòu)和營業(yè)場所； u 熟悉儲蓄業(yè)務(wù)的工作人員不少于四人； u 具備必要的安全防范設(shè)施； u 符合相關(guān)部門規(guī)定的其他條件。

3、 總 則 營業(yè)機(jī)構(gòu)辦理儲蓄業(yè)務(wù)應(yīng)遵循下列規(guī)定： u 凡參加通存通兌的業(yè)務(wù)必須預(yù)留密碼； u 客戶因?qū)ψ约簝π畲婵钯~戶的信息保管不善或泄露給他人，造成的損失，營業(yè)機(jī)構(gòu)不負(fù)賠償責(zé)任； u 營業(yè)機(jī)構(gòu)在受理客戶儲蓄業(yè)務(wù)開戶申請時，應(yīng)當(dāng)要求客戶填寫開戶憑證；受理客戶存取現(xiàn)金業(yè)務(wù)時，可根據(jù)業(yè)務(wù)需要由客戶填寫憑證或采取免填憑證簽字確認(rèn)方式；受理客戶無存折或銀行卡活期存款續(xù)存業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)要求客戶填寫存款憑證?？?則 營業(yè)機(jī)構(gòu)辦理儲蓄業(yè)務(wù)還應(yīng)遵循以下規(guī)定： u 營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的營業(yè)時間營業(yè)，不得擅自停業(yè)或者縮短營業(yè)時間； u 營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證儲蓄存款本金和利息的支付，不得違反規(guī)定無故拒絕支付儲蓄存款本金和

4、利息； u 營業(yè)機(jī)構(gòu)不得使用不正當(dāng)手段吸收儲蓄存款；u 營業(yè)機(jī)構(gòu)須嚴(yán)格執(zhí)行我國反洗錢相關(guān)規(guī)定。 目錄 儲蓄業(yè)務(wù)的范圍 人民幣儲蓄業(yè)務(wù)包括：u 人民幣活期儲蓄存款 u 人民幣整存整取定期儲蓄存款 u 人民幣通知存款 u 人民幣零存整取定期儲蓄存款 u 人民幣存本取息定期儲蓄存款u 人民幣整存零取定期儲蓄存款u 人民幣教育儲蓄存款u 人民幣定活兩便儲蓄存款u 報(bào)經(jīng)有權(quán)監(jiān)管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)開辦的其他種類的儲蓄存款 儲蓄業(yè)務(wù)的范圍 人民幣活期儲蓄存款u 人民幣活期儲蓄存款是營業(yè)機(jī)構(gòu)為客戶提供的一種不限存期，憑存折（卡）及密碼可隨時存取現(xiàn)金的業(yè)務(wù)。u 活期儲蓄1元起存。儲蓄業(yè)務(wù)的范圍 人民幣整存整取定期儲蓄存款

5、u 人民幣整存整取定期儲蓄存款是營業(yè)機(jī)構(gòu)為客戶提供的一種在存款時約定存期，一次存入本金，全部或部分支取本金和利息的業(yè)務(wù)。u 人民幣整存整取定期儲蓄存款按金額分為普通和大額定期儲蓄存款。界定金額 10萬元； u 人民幣整存整取定期儲蓄約定自動轉(zhuǎn)存功能u 50元起存，多存不限。u 存期：三個月、半年、一年、二年、三年、五年。儲蓄業(yè)務(wù)的范圍 人民幣整存整取定期儲蓄約定自動轉(zhuǎn)存u 人民幣整存整取定期儲蓄約定自動轉(zhuǎn)存是營業(yè)機(jī)構(gòu)為客戶提供在存款時就約定整存整取儲蓄到期后按原存期繼續(xù)存入的一種存款；u 稅后利息所得并入本金或本金轉(zhuǎn)存而利息轉(zhuǎn)入客戶指定活期賬戶；u 定期儲蓄存款約定到期自動轉(zhuǎn)存后若遇客戶支取，

6、除到期日和約轉(zhuǎn)到期日外，均視同提前支取。 儲蓄業(yè)務(wù)的范圍 人民幣零存整取儲蓄存款u 人民幣零存整取儲蓄存款是營業(yè)機(jī)構(gòu)為客戶提供的一種按月固定金額存儲，到期一次支取本息的業(yè)務(wù)。u 5元起存，多存不限；每月存入一次。 u 存期：一年、三年、五年。u 零存整取儲蓄存期內(nèi)如漏存一次可在次月補(bǔ)齊，未補(bǔ)存者或漏存次數(shù)超過一次的視為違約，違約后存入的部分，支取時按活期存款利率計(jì)付利息。u 零存整取儲蓄不可部分提前支取，但可全部提前支取。 儲蓄業(yè)務(wù)的范圍 人民幣教育儲蓄存款u 人民幣教育儲蓄是營業(yè)機(jī)構(gòu)為客戶提供的一種為接受非義務(wù)教育積蓄資金的業(yè)務(wù)。 u 教育儲蓄的特點(diǎn)： 儲戶特定：開戶對象為在校小學(xué)四年級（含

7、四年級）以上學(xué)生； 存期靈活：教育儲蓄為零存整取定期儲蓄存款，存期：一年、三年和六年； 總額控制：最低起存金額為50元，本金合計(jì)最高限額為2萬元 ；利率優(yōu)惠、利息免稅：教育儲蓄到期支取時，客戶憑學(xué)校提供的正在接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明，享受利率優(yōu)惠，并免征個人利息所得稅；u 教育儲蓄開戶時儲戶應(yīng)與營業(yè)機(jī)構(gòu)約定每月固定存入的金額，分月存入，中途如有漏存，應(yīng)在次月補(bǔ)齊，未補(bǔ)存者按零存整取定期儲蓄存款的有關(guān)規(guī)定辦理。 儲蓄業(yè)務(wù)的范圍 人民幣整存零取定期儲蓄存款u 人民幣整存零取定期儲蓄存款是營業(yè)機(jī)構(gòu)為客戶提供的一種在存款時約定存期及支取方式，一次存入本金，分次支取本金和利息的業(yè)務(wù)。u 1000元起

8、存。u 存期分為一年、三年、五年。 儲蓄業(yè)務(wù)的范圍 人民幣個人通知存款u 人民幣個人通知存款是指存款人在存入款項(xiàng)時不約定存期，支取時需提前通知金融機(jī)構(gòu)，約定支取存款日期和金額方能支取的存款。u 個人通知存款按客戶提前通知的期限，劃分為一天通知存款和七天通知存款兩個品種。u 個人通知存款最低起存金額、最低支取金額均為5萬元，本金一次存入，可一次或分次支取。儲蓄業(yè)務(wù)的范圍 人民幣定活兩便儲蓄存款u 人民幣定活兩便儲蓄存款是營業(yè)機(jī)構(gòu)為客戶提供的一種存款時不確定存期，一次存入，隨時可以支取的業(yè)務(wù)。u 定活兩便存款50元起存。 儲蓄業(yè)務(wù)的范圍 人民幣存本取息定期儲蓄存款u 人民幣存本取息定期儲蓄存款是營

9、業(yè)機(jī)構(gòu)為客戶提供的一種存款本金一次存入，約定存期及取息期，存款到期一次性支取本金，分期支取利息的業(yè)務(wù)。 u 存本取息定期儲蓄5000元起存，存期分為一年、三年、五年； u 存本取息定期儲蓄取息日由客戶開戶時約定，可以一個月或幾個月取息一次；取息日未到不得提前支取利息；取息日未取息，以后可隨時取息，但不計(jì)復(fù)息； u 客戶需要提前支取本金，按照整存整取定期儲蓄存款的規(guī)定計(jì)算存期內(nèi)的利息，并扣回多支付的利息。目 錄儲蓄業(yè)務(wù)基本規(guī)定n 個人存款實(shí)名制 n 代扣代繳儲蓄存款利息稅 儲蓄業(yè)務(wù)基本規(guī)定個人存款實(shí)名制 基本規(guī)定：n 個人存款賬戶是指個人在營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的人民幣存款賬戶，包括活期存款賬戶、定期存款

10、賬戶、定活兩便存款賬戶、通知存款賬戶以及其他形式的個人存款賬戶。 n 實(shí)名是指符合法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定的身份證件上使用的姓名，個人存款實(shí)名制自2000年4月1日開始實(shí)行。 n 營業(yè)機(jī)構(gòu)須嚴(yán)格執(zhí)行國務(wù)院頒發(fā)的個人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定及相關(guān)規(guī)定。 n 客戶到營業(yè)機(jī)構(gòu)開立個人存款賬戶需持有效證件，代理他人開立存款賬戶時，代理人應(yīng)出示被代理人和代理人的有效身份證件，并在公民信息核查系統(tǒng)中核查身份證的合法性。單位代理個人開戶應(yīng)依法承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任，出示單位負(fù)責(zé)人、授權(quán)經(jīng)辦人及被代理人的有效身份證件。 儲蓄業(yè)務(wù)基本規(guī)定存款人申請開立個人賬戶的，下列證件為實(shí)名制有效證件： n 居住在中國境內(nèi)16歲以上

11、的中國公民，應(yīng)出具居民身份證或臨時身份證；n 軍人、武裝警察尚未申領(lǐng)居民身份證的，可出具軍人、武裝警察身份證件； n 居住在境內(nèi)或境外的中國籍的華僑，可出具中國護(hù)照； n 居住在中國境內(nèi)16歲以下的中國公民，應(yīng)由監(jiān)護(hù)人代理開立個人銀行賬戶，出具監(jiān)護(hù)人的有效身份證件以及賬戶使用人的居民身份證或戶口簿； n 香港、澳門特別行政區(qū)居民，應(yīng)出具港澳居民往來內(nèi)地通行證；臺灣居民，應(yīng)出具臺灣居民來往大陸通行證或其他有效旅行證件； n 外國公民，應(yīng)出具護(hù)照或外國人永久居留證（外國邊民，按照邊貿(mào)結(jié)算的有關(guān)規(guī)定辦理）。 儲蓄業(yè)務(wù)基本規(guī)定n 輔助證件：除以上法定有效證件外，銀行還可根據(jù)需要，要求存款人出具戶口簿、

12、護(hù)照、工作證、機(jī)動車駕駛證、社會保障卡、公用事業(yè)賬單、學(xué)生證、介紹信等其他能證明身份的有效證件或證明文件，以進(jìn)一步確認(rèn)存款人身份。n 開戶需留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。 儲蓄業(yè)務(wù)基本規(guī)定 對于離開戶口所在地外出就讀的16周歲以下學(xué)生要求開立個人存款賬戶時特殊規(guī)定：為解決其既無居民身份證又不能隨身攜帶戶口簿的問題，營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)憑本人學(xué)生證連同就讀學(xué)校出具的證明為其開立個人存款賬戶，辦理小額存款。營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)登記發(fā)放學(xué)生證的學(xué)校名稱、學(xué)生證號碼，并將學(xué)校出具的證明附存款底單后留存；該賬戶在辦理實(shí)名登記之前，其存款余額不得超過1萬元人民幣。儲蓄業(yè)務(wù)基本規(guī)定個人存款實(shí)名制制度實(shí)

13、施前開立賬戶的處理 ：n 2000年4月1日前開立的個人銀行賬戶，需要延續(xù)使用的，存款人到開戶銀行辦理第一筆業(yè)務(wù)時，存款人應(yīng)當(dāng)出具擁有該存款的存折、存單等，并出示賬戶管理制度規(guī)定的有效證件，進(jìn)行賬戶的重新確認(rèn)； n 2000年4月1日前開立的個人銀行賬戶不再延續(xù)使用的，存款人應(yīng)當(dāng)出具擁有該存款的存折、存單等，并出示規(guī)定的有效證件，辦理銷戶手續(xù)。 儲蓄業(yè)務(wù)基本規(guī)定 代扣代繳儲蓄存款利息稅 ：n 營業(yè)機(jī)構(gòu)在向個人結(jié)付儲蓄存款利息時，根據(jù)對儲蓄存款利息所得征收個人所得稅的實(shí)施辦法（國務(wù)院272號令）從1999年11月1日起代扣代繳其應(yīng)繳納的個人所得稅稅款。n 對儲蓄存款利息征收個人所得稅的計(jì)稅依據(jù)為

14、納稅人取得的儲蓄存款利息。本條所稱結(jié)付儲蓄存款利息，是指向儲戶支付利息、結(jié)息日和存款自動轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)時的結(jié)息。n 1999年10月31日前孳生的利息所得，不征收個人所得稅；1999年11月1日至2007年8月14日，稅率為20%； 2007年8月15日至2008年10月8日，稅率為5%； 2008年10月9日起孳生的利息所得免征利息稅。 儲蓄業(yè)務(wù)基本規(guī)定 代扣代繳儲蓄存款利息稅 ： n 個人取得的教育儲蓄存款利息所得以及國務(wù)院財(cái)政部門確定其他專項(xiàng)儲蓄存款的利息所得，免征個人所得稅。 n 儲蓄存款利息所得征收個人所得稅，以結(jié)付利息的營業(yè)機(jī)構(gòu)為扣繳義務(wù)人，實(shí)行代扣代繳；扣繳義務(wù)人按照所扣繳的稅款，取得

15、國家規(guī)定比例的手續(xù)費(fèi)；扣繳義務(wù)人代扣稅款時，應(yīng)當(dāng)在給客戶的利息清單上注明，已扣稅款的利息清單視同完稅證明。存款人如對以利息清單作為完稅憑證有異議的，應(yīng)到稅務(wù)部門咨詢解決。 n 扣繳義務(wù)人每月所扣的稅款，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限內(nèi)繳入中央國庫，并向當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)機(jī)關(guān)報(bào)送儲蓄存款利息所得扣繳個人所得稅報(bào)告表。 目 錄儲蓄業(yè)務(wù)管理Ø 儲蓄存款利率及利息計(jì)算 Ø 定期儲蓄存款提前支取 Ø 大額儲蓄存取款業(yè)務(wù)管理 Ø 小額支付系統(tǒng)跨行通存通兌業(yè)務(wù)管理 Ø 儲蓄存款憑證掛失及密碼管理 Ø 儲蓄存款的查詢、凍結(jié)及扣劃 Ø 存款人死亡后儲蓄存款的過戶

16、或支付 Ø 其他業(yè)務(wù)管理 儲蓄存款利率及利息計(jì)算利率 u 人民幣儲蓄存款利率由中國人民銀行擬定，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)后公布，或者由國務(wù)院授權(quán)中國人民銀行制定、公布。營業(yè)機(jī)構(gòu)必須掛牌公告儲蓄存款利率，不得擅自變動。u 利率根據(jù)計(jì)算利息時間單位的不同分為年利率、月利率、日利率三種。年利率用百分之幾表示，寫成“%”；月利率用千分之幾表示，寫成“”；日利率用萬分之幾表示，寫成“ ”。年、月、日利率換算的公式為： 日利率( 千分之符號 )年利率()÷360 月利率()年利率()÷12 儲蓄存款利率及利息計(jì)算 利息計(jì)算u 儲蓄存款利息計(jì)算公式為： 本金×利率×存期

17、=利息 其中：本金，是指客戶存入營業(yè)機(jī)構(gòu)的存款金 額；利率，是指營業(yè)機(jī)構(gòu)掛牌公告的儲蓄存款利率；存期，是指客戶在營業(yè)機(jī)構(gòu)的存款存儲時間，從存入日算起至支取日前一天止，即算頭不算尾。 儲蓄存款利率及利息計(jì)算 計(jì)息規(guī)則u 各種儲蓄存款均以元為計(jì)息單位，元以下角分不計(jì)息；儲蓄存款利息應(yīng)計(jì)至厘位，支付時計(jì)至分位將厘位四舍五入；u 各種儲蓄存款利息（除活期儲蓄季度結(jié)息、整存整取定期儲蓄自動轉(zhuǎn)存外）一律利隨本清，不計(jì)復(fù)息，特殊規(guī)定除外； u 利息計(jì)算可采用積數(shù)計(jì)息法和逐筆計(jì)息法； u 自存入日至次年同月同日為一整年；存入日至次月同日為一整月。如存入日為到期或支取月份所無，則以到期或支取月份的最末一天作整月

18、計(jì)算； u 定期儲蓄存款恰逢法定節(jié)假日到期，造成儲戶不能按期取款，儲戶可在營業(yè)機(jī)構(gòu)節(jié)假日前一天辦理支取或轉(zhuǎn)存，手續(xù)上視同提前支取，必須驗(yàn)對客戶有效身份證件，但利息按到期支取計(jì)算。 儲蓄存款利率及利息計(jì)算 計(jì)息法u 積數(shù)計(jì)息法 是按實(shí)際天數(shù)每日累計(jì)賬戶余額，以累計(jì)積數(shù)乘以日利率計(jì)算利息。計(jì)息公式為： 利息累計(jì)計(jì)息積數(shù)×日利率， 其中累計(jì)計(jì)息積數(shù)每日余額合計(jì)數(shù)。 u 逐筆計(jì)息法 按預(yù)先確定的計(jì)息公式逐筆計(jì)算利息。計(jì)息期為整年(月)的，計(jì)息公式為：利息本金×年(月)數(shù)×年(月)利率；計(jì)息期有整年(月)又有零頭天數(shù)的，計(jì)息公式為：利息本金×年(月)數(shù)×

19、年(月)利率本金×零頭天數(shù)×日利率。同時，可選擇將計(jì)息期全部化為實(shí)際天數(shù)計(jì)算利息，即每年為365天(閏年366天)，每月為當(dāng)月公歷實(shí)際天數(shù)，計(jì)息公式為：利息本金×實(shí)際天數(shù)×日利率。 儲蓄存款利率及利息計(jì)算 定期儲蓄存款計(jì)息 u 條例實(shí)施前存入的各種定期儲蓄存款在原定存期內(nèi)如遇利率調(diào)高，其到期利息需分段計(jì)算，調(diào)整日前按原利率計(jì)息，從調(diào)整日起按原定存期的調(diào)整后利率計(jì)息；利率調(diào)低時，在原定存期內(nèi)，其利息仍照原定利率計(jì)算；在原定存期內(nèi)先遇到利率調(diào)高又遇到利率調(diào)低時，則利息按最高利率調(diào)高日分段，調(diào)高前按原利率計(jì)息，調(diào)高后按調(diào)高利率從調(diào)整日起算至到期日止。定期儲蓄存

20、款提前支取時，凡存款滿三個月以上的，按實(shí)存天數(shù)的同檔利率計(jì)息；不滿三個月的按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息。 儲蓄存款利率及利息計(jì)算 定期儲蓄存款計(jì)息 u 條例實(shí)施后存入的各種定期儲蓄存款 ，在原定存期內(nèi)如遇調(diào)整利率，不論調(diào)高或調(diào)低，均按開戶日所定利率計(jì)付利息，不分段計(jì)息。 逾期支取的定期儲蓄存款，其超過原定存期的部分，除約定自動轉(zhuǎn)存的以外，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計(jì)付利息； 未到期的定期儲蓄存款，全部提前支取的，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計(jì)付利息；部分提前支取的，提前支取的部分按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計(jì)付利息，其余部分到期時按存單開戶日掛牌公告的定期儲蓄存款利率

21、計(jì)付利息； 定期儲蓄存款逾期支取，其逾期部分以條例生效日為界，以前的逾期部分按原存期同檔次利率分段計(jì)息，以后的逾期部分按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計(jì)息。 儲蓄存款利率及利息計(jì)算 零存整取儲蓄存款計(jì)息 u 條例實(shí)施前存入的零存整取儲蓄存款，在原存期內(nèi)遇利率調(diào)低時，按原利率計(jì)息；調(diào)高時，分段計(jì)息。提前支取，實(shí)際存期不足一年的按活期存款利率計(jì)息；實(shí)際存期一年以上，按實(shí)際存期同檔利率計(jì)息；逾期支取按實(shí)際過期天數(shù)按照原存期同檔次利率分段計(jì)息。到期支取對年、對月、對日計(jì)算存期，提前支取不滿月的零頭天數(shù)不計(jì)息； u 條例實(shí)施后存入的零存整取儲蓄存款，在原定存期內(nèi)遇利率調(diào)整，不論調(diào)高或調(diào)低，均按開戶日所

22、定利率計(jì)息。在原定存期內(nèi)提前支取，按支取日銀行掛牌公告的活期儲蓄利率計(jì)息。逾期支取，其逾期部分以條例生效日為界，以前的逾期部分，按原存期同檔次利率分段計(jì)息，以后的逾期部分按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計(jì)息。 儲蓄存款利率及利息計(jì)算 定活兩便儲蓄存款計(jì)息 u 條例實(shí)施前存入的定活兩便儲蓄存款，計(jì)息按原規(guī)定，即：存期不滿三個月的，按支取日銀行掛牌公告的活期儲蓄存款利率計(jì)息；存期三個月以上（含三個月），不滿半年的，按支取日整存整取定期三個月期存款利率九折計(jì)息；存期半年以上（含半年），不滿一年的，按支取日整存整取半年期存款利率九折計(jì)息；存款一年以上（含一年），無論存期多長，整個存期一律按支取日整存

23、整取定期一年期存款利率打九折計(jì)息； u 條例實(shí)施后存入的定活兩便儲蓄存款，計(jì)息一律按統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行，即：存期不滿三個月的，按支取日銀行掛牌公告的活期儲蓄存款利率計(jì)息；存期三個月以上（含三個月），不滿半年的，按支取日整存整取定期三個月期存款利率六折計(jì)息；存期半年以上（含半年），不滿一年的，按支取日整存整取半年期存款利率六折計(jì)息；存款一年以上（含一年），無論存期多長，整個存期一律按支取日整存整取定期一年期存款利率打六折計(jì)息。 儲蓄存款利率及利息計(jì)算 人民幣個人通知存款計(jì)息 u 人民幣個人通知存款存入時不約定存期，支取時需提前通知營業(yè)機(jī)構(gòu)，約定支取存款日期和金額方能支取。營業(yè)機(jī)構(gòu)按支取日掛牌公告的相應(yīng)

24、利率和實(shí)際存期計(jì)息，利隨本清。u 個人通知存款已辦理通知手續(xù)而不支取或在通知期限內(nèi)取消通知的，通知期限內(nèi)不計(jì)息；u 個人通知存款部分支取，留存部分高于最低起存金額的，留存部分從原開戶日計(jì)算存期；留存部分低于起存金額的予以清戶，按清戶日掛牌公告的活期利率計(jì)息，或根據(jù)存款人意愿轉(zhuǎn)為其他存款。 儲蓄業(yè)務(wù)管理儲蓄存款利率及利息計(jì)算 人民幣個人通知存款計(jì)息 u 個人通知存款如遇以下情況，按活期存款利率計(jì)息：實(shí)際存期不足通知期限的，按活期存款利率計(jì)息； 未提前通知而支取的，支取部分按活期存款利率計(jì)息； 已辦理通知手續(xù)而提前支取或逾期支取的，支取部分按活期存款利率計(jì)息； 支取金額不足或超過約定金額的，不足或

25、超過部分按活期存款利率計(jì)息； 支取金額不足最低支取金額的，按活期存款利率計(jì)息。 儲蓄業(yè)務(wù)管理 儲蓄存款利率及利息計(jì)算 教育儲蓄存款計(jì)息 u 教育儲蓄實(shí)行利率優(yōu)惠。一年期、三年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計(jì)息；六年期按開戶日五年期整存整取定期儲蓄存款利率計(jì)息。教育儲蓄在存期內(nèi)遇利率調(diào)整，仍按開戶日利率計(jì)息。教育儲蓄到期支取時按實(shí)存金額和實(shí)際存期計(jì)算利息。儲蓄業(yè)務(wù)管理 儲蓄存款利率及利息計(jì)算 教育儲蓄存款計(jì)息 教育儲蓄到期支取時應(yīng)遵循以下規(guī)定：u 儲戶憑存折和學(xué)校提供的正在接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明（以下簡稱“證明”）一次支取本金和利息。儲戶憑“證明”可以享受利率優(yōu)惠，并

26、免征儲蓄存款利息所得稅。儲蓄網(wǎng)點(diǎn)支付存款本金和利息后，應(yīng)在“證明”原件上加蓋“已享受教育儲蓄優(yōu)惠”等字樣的印章，每份“證明”只享受一次優(yōu)惠； u 儲戶不能提供“證明”的，其教育儲蓄不享受利率優(yōu)惠，一年期、三年期按開戶日同期同檔次零存整取定期儲蓄存款利率計(jì)付利息；六年期按開戶日五年期零存整取定期儲蓄存款利息計(jì)付利息。同時，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定征收儲蓄存款利息所得稅； 儲蓄業(yè)務(wù)管理 儲蓄存款利率及利息計(jì)算 教育儲蓄存款計(jì)息 u 教育儲蓄逾期支取，其超過原定存期的部分，按支取日活期儲蓄存款利率計(jì)付利息，并按有關(guān)規(guī)定征收儲蓄存款利息所得稅； u 教育儲蓄提前支取時必須全額支取。（提前支取時，儲戶能提供“證明”

27、的，按實(shí)際存期和開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計(jì)付利息，并免征儲蓄存款利息所得稅；儲戶未能提供“證明”的，按實(shí)際存期和支取日活期儲蓄存款利率計(jì)付利息，并按有關(guān)規(guī)定征收儲蓄存款利息所得稅）。 儲蓄存款利率及利息計(jì)算 u 儲戶認(rèn)為儲蓄存款利息支付有錯誤時，有權(quán)向經(jīng)辦的營業(yè)機(jī)構(gòu)申請復(fù)核；u 經(jīng)辦的營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時受理、復(fù)核。 定期儲蓄存款提前支取 u 各種定期儲蓄存款，在約定存期內(nèi)，客戶如需全部或部分提前取款的，可憑儲蓄存折（單、卡）及密碼和存款人有效身份證件辦理全部或部分提前支取。營業(yè)機(jī)構(gòu)必須認(rèn)真核對存款人有效身份證件，并記錄身份證件類型、號碼等要素，在驗(yàn)證存折（單、卡）開戶人姓名與證件

28、姓名一致后，即可支付該筆未到期定期存款。委托他人代取的，還須核對受托人的有效身份證件，并作相應(yīng)記錄。 u 部分提前支取僅限于整存整取定期儲蓄存款，且不限提取次數(shù)。部分提前支取后，未提取部分仍按照原存入日期和原定利率開具新存單或賬戶。 大額儲蓄存取款業(yè)務(wù)管理u 營業(yè)機(jī)構(gòu)對以上需客戶提供有效身份證件或需報(bào)備的業(yè)務(wù)，必須按業(yè)務(wù)發(fā)生順序逐筆將證件名稱、號碼等內(nèi)容登記至相關(guān)登記簿內(nèi)。營業(yè)機(jī)構(gòu)對登記備案的存取款人的存取款情況執(zhí)行本行備案制度并負(fù)有法律規(guī)定的保密責(zé)任。小額支付系統(tǒng)跨行通存通兌業(yè)務(wù)管理 注冊開通u 小額支付系統(tǒng)跨行通存通兌(以下簡稱“通存通兌”)業(yè)務(wù)須由存款人本人持有效身份證件、存折(卡)到本

29、地區(qū)任一營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理注冊申請開通通存通兌業(yè)務(wù)，并簽訂通存通兌業(yè)務(wù)協(xié)議，嚴(yán)禁代理人代為簽訂通存通兌業(yè)務(wù)協(xié)議。u 可申請開通通存通兌業(yè)務(wù)的賬戶類型為儲蓄賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶。u 注冊開通通存通兌客戶需要提供下列要件：本人有效身份證件；本地區(qū)開戶的個人存折（卡）；填寫銀行跨行通存通兌業(yè)務(wù)申請書。 撤消通存通兌協(xié)議 u 客戶申請撤消通存通兌業(yè)務(wù)協(xié)議，可在本地區(qū)任一營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理，不得由代理人代為辦理。需要提供下列要件： 本人有效身份證件； 已簽訂協(xié)議的個人存折（卡）； 填寫銀行跨行通存通兌業(yè)務(wù)申請書。u 下列情形，開戶行可終止客戶通存通兌業(yè)務(wù)： 客戶本人提交銀行跨行通存通兌業(yè)務(wù)申 請書； 客戶違反通存

30、通兌業(yè)務(wù)協(xié)議。 u 開戶行在與客戶簽訂通存通兌業(yè)務(wù)協(xié)議 或收到客戶提交的業(yè)務(wù)終止申請后，應(yīng)于24小時內(nèi)實(shí)施業(yè)務(wù)開通或終止。 通存業(yè)務(wù) u 客戶委托辦理通存業(yè)務(wù)時，應(yīng)向代理行提交下列要件： 本人有效身份證件，代理人代為辦理的還需要提供代理人有效身份證件；客戶填寫的銀行個人結(jié)算業(yè)務(wù)憑證；采取轉(zhuǎn)賬通存的，應(yīng)提交付款人個人存款賬戶存折（卡）。u 代理行受理通存業(yè)務(wù)時，應(yīng)進(jìn)行下列審核： 審核客戶提交的要件是否齊全；通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)核查身份證件的有效性；委托他人代理的，應(yīng)同時查驗(yàn)代理人有效身份證件；審核無誤后進(jìn)行系統(tǒng)操作，打印的業(yè)務(wù)憑證由客戶確認(rèn)簽字。 通兌業(yè)務(wù) u 客戶委托辦理通兌業(yè)務(wù)時，應(yīng)向代理行提交

31、下列要件： 本人有效身份證件，代理人代為辦理的還需要提供代理人有效身份證件；客戶填寫的銀行個人結(jié)算業(yè)務(wù)憑證； 付款人個人存款賬戶存折（卡）。 u 代理行受理通兌業(yè)務(wù)時，應(yīng)進(jìn)行下列審核： 審核客戶提交的要件是否齊全； 通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)核查身份證件的有效性； 委托他人代理的，應(yīng)同時查驗(yàn)代理人有效身份證件； 留存客戶有效身份證件復(fù)印件，客戶委托他人代理的，應(yīng)同時留存代理人有效身份證件復(fù)印件； 審核無誤后進(jìn)行系統(tǒng)操作，打印的業(yè)務(wù)憑證由客戶確認(rèn)簽字。賬戶信息查詢 u 賬戶信息查詢業(yè)務(wù)需客戶本人辦理，嚴(yán)禁代理人代為辦理。 u 客戶委托代理行辦理賬戶信息查詢業(yè)務(wù)時，應(yīng)提交下列要件：本人有效身份證件； 個人存

32、款賬戶存折（卡）； 填寫銀行個人結(jié)算業(yè)務(wù)憑證。u 客戶在辦理通存通兌業(yè)務(wù)時委托代理行辦理賬戶信息查詢業(yè)務(wù)的，不再另行提交上述要件。 儲蓄存款憑證掛失及密碼管理基本規(guī)定u 掛失是指客戶存折、存單、借記卡因保管不慎而發(fā)生遺失、毀損及忘記密碼時，可向銀行（以下簡稱“我行”）申請辦理憑證或密碼掛失的行為。掛失分為臨時掛失、正式掛失（憑證掛失、密碼掛失、密碼及憑證掛失）。 u 經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)在受理正式掛失、撤銷掛失及解掛時，經(jīng)辦人員應(yīng)認(rèn)真核對客戶身份證是否真實(shí)有效，應(yīng)通過“聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)（以下簡稱聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)）”鑒別證件真?zhèn)?，核對證件真實(shí)有效后，還要核對身份證件上的照片與辦理業(yè)務(wù)的客戶相貌特征是否相

33、符，經(jīng)辦人員在核對身份信息及存款賬戶信息無誤后為客戶辦理相關(guān)業(yè)務(wù)；對于客戶持公證書或法院判決書的，經(jīng)辦人員應(yīng)對該文件的真實(shí)性進(jìn)行確認(rèn)后方可受理。 u 客戶辦理掛失之前，存款已被支取的，銀行不承擔(dān)責(zé)任。 儲蓄存款憑證掛失及密碼管理掛失期限 u 掛失期限計(jì)算方法為算頭不算尾,從掛失生效之日即掛失當(dāng)日開始計(jì)算。 u 存款人本人辦理存折、存單、借記卡及密碼的正式掛失，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)與客戶約定可在7個工作日內(nèi)為客戶辦理解除掛失業(yè)務(wù)。u 委托他人代為辦理掛失或憑證與密碼同時掛失的，掛失期限為7天。 u 客戶辦理掛失時提供的居民身份證件經(jīng)“聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)”核查身份信息存在不一致現(xiàn)象或用戶口簿掛失的，掛失期限為7天。

34、 u 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)與客戶約定的正式掛失期限或規(guī)定的掛失期限到期后，客戶未辦理解掛或撤銷掛失的，掛失賬戶存款仍然為止付狀態(tài)。 u 臨時掛失有效期限為5天，掛失到期前未辦理正式掛失或撤銷掛失的，到期后系統(tǒng)自動解掛。 u 存款人本人辦理掛失申請書的掛失時，若原掛失申請已到期的無掛失期限，可即刻辦理解掛。若非存款人本人辦理時，參照上述規(guī)定的掛失期限辦理。 儲蓄存款憑證掛失及密碼管理掛失申請書 掛失申請書共四聯(lián)u 第一聯(lián)交客戶收執(zhí)，憑此聯(lián)到銀行辦理相關(guān)業(yè)務(wù)；u 第二聯(lián)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)留存；u 第三聯(lián)掛失到期處理時隨業(yè)務(wù)傳票上交；u 第四聯(lián)掛失時隨業(yè)務(wù)傳票上交。 儲蓄存款憑證掛失及密碼管理臨時掛失 u 客戶辦理臨時掛

35、失可到我行任一營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜面或電話銀行或網(wǎng)上銀行等方式辦理，不需出示證件。 l 客戶通過營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜面辦理臨時掛失時，須提供掛失賬戶戶名、存款種類和開戶時有效證件名稱、號碼，需填寫銀行儲蓄存款掛失申請書（以下簡稱“掛失申請書”）。經(jīng)辦人員核對客戶提供的掛失存款賬戶相關(guān)要素與系統(tǒng)記載信息無誤，即刻辦理掛失手續(xù)，掛失后的賬戶存款同時止付。 l 客戶通過電話銀行辦理臨時掛失時，如選擇人工受理時，座席員應(yīng)認(rèn)真核對客戶掛失賬戶信息，并及時進(jìn)行掛失處理。 u 臨時掛失后，客戶應(yīng)在5日內(nèi)到憑證開立地區(qū)的我行任一營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理正式掛失。 儲蓄存款憑證掛失及密碼管理正式掛失申請 u 存折、存單、借記卡因保管不慎而發(fā)生

36、遺失、毀損及忘記密碼，可向我行開立憑證地區(qū)任一營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)（對存款人姓名中存在生僻字的掛失業(yè)務(wù)，必須回存折、存單或銀行卡開客戶網(wǎng)點(diǎn)辦理）申請辦理憑證或密碼掛失。 u 客戶辦理正式掛失時，需提供存款人有效身份證件、銀行卡、存折或存單賬（卡）號、開戶時間、儲蓄種類、賬戶余額、地址、預(yù)留電話、近期存取款發(fā)生日期及金額等存款賬戶信息，并由掛失申請人填寫掛失申請書辦理正式掛失。 u 客戶申請正式掛失須憑本人有效身份證件辦理，若代理人代為辦理應(yīng)同時提供代理人有效身份證件，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)須留存有效身份證件復(fù)印件或其他證明資料的原件或復(fù)印件。u 客戶將收執(zhí)的掛失申請書遺失或損毀，應(yīng)按正式掛失手續(xù)向銀行申請辦理掛失申請書

37、的掛失，并收取相應(yīng)掛失手續(xù)費(fèi)。 u 存折、存單、借記卡或密碼掛失后，憑證狀態(tài)為“掛失”，賬戶狀態(tài)仍為“正?！?，賬戶存款為止付狀態(tài)，客戶只可以辦理存款業(yè)務(wù)。 儲蓄存款憑證掛失及密碼管理掛失解掛 u 掛失解掛是指營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)與客戶約定或規(guī)定的正式掛失期限到期后，為客戶辦理補(bǔ)發(fā)新的存折、存單、銀行卡或取款及密碼重置業(yè)務(wù)。掛失解掛必須由存款人本人辦理。 儲蓄存款憑證掛失及密碼管理掛失解掛 u 掛失解掛必須由存款人本人辦理，但遇下列情況可分別采取不同方式進(jìn)行處理：1. 存款人持戶口簿辦理時，網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)辦人員必須通過“聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)”核實(shí)信息真實(shí)、有效后方可受理。并在“聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)”打印核查信息做解掛憑證附件。2.

38、 因存款人長期居住外地等特殊情況由代理人辦理掛失的且掛失賬戶合計(jì)余額2000元（含）以內(nèi)的，由代理人（應(yīng)為存款人近親屬或監(jiān)護(hù)人）出具代理掛失承諾書，在嚴(yán)格做好存款人有效身份證件及代理人身份證件的識別以及相關(guān)材料核查的前提下，方可辦理。3. 對于16周歲以下的中國公民，應(yīng)由其法定監(jiān)護(hù)人代理，監(jiān)護(hù)人應(yīng)提供本人有效身份證件、存款人身份證或戶口簿，存款人與監(jiān)護(hù)人不在同一戶口簿的，應(yīng)提供監(jiān)護(hù)人資格證明。 儲蓄存款憑證掛失及密碼管理掛失解掛 4. 存款人為重病癥無自理能力人員的，經(jīng)銀行人員雙人上門確認(rèn)辦理，并由存款人本人簽署書面授權(quán)書后，由被授權(quán)人持其本人及存款人有效身份證件到營業(yè)機(jī)構(gòu)辦理代理解掛業(yè)務(wù)。5

39、. 存款人因重病導(dǎo)致無民事行為能力而無法出具授權(quán)書的，代理人（應(yīng)為存款人近親屬或由法院指定的代理人）持法院確認(rèn)存款人無民事行為能力的判決書、存款人及代理人有效身份證件申請辦理。 6. 存款人死亡，其合法繼承人應(yīng)持公證部門或人民法院的繼承權(quán)證明書、判決書、裁定書或調(diào)解書及合法繼承人有效身份證件。存款人被人民法院宣告死亡的還應(yīng)提供相應(yīng)的法院宣告死亡判決。若繼承人為多人時應(yīng)全部到場并簽字確認(rèn)。7. 對于實(shí)名制實(shí)施前未使用實(shí)名的，需客戶出具法院判決或裁定。 儲蓄存款憑證掛失及密碼管理撤銷掛失 u 客戶已辦理的正式掛失在掛失期內(nèi)或超過掛失期限，均可辦理撤銷掛失手續(xù)，掛失時收取的手續(xù)費(fèi)不予退回。 u 正式

40、掛失撤銷由客戶本人持有效身份證件、掛失申請書客戶留存聯(lián)、原憑證及密碼到原掛失營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理。 u 客戶通過各種渠道辦理的臨時掛失，5日內(nèi)存款人本人可憑掛失的存折（單）或銀行卡、密碼及有效身份證件到我行任一營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理臨時掛失撤銷，辦理撤銷掛失時由客戶填寫掛失申請書。 u 掛失申請書客戶收執(zhí)聯(lián)丟失的，客戶辦理撤銷掛失時，先辦理掛失申請書的掛失后，再辦理撤銷掛失手續(xù)。 查詢、凍結(jié)及扣劃 u 儲蓄存款協(xié)助查詢、凍結(jié)和扣劃基本規(guī)定1. 協(xié)助查詢、凍結(jié)和扣劃，是指營業(yè)機(jī)構(gòu)依法協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)在規(guī)定范圍內(nèi)對規(guī)定對象查詢、凍結(jié)、扣劃個人儲蓄存款的行為。2. 有權(quán)機(jī)關(guān)，是指依照法律、行政法規(guī)的明確規(guī)定，有權(quán)查詢、凍

41、結(jié)、扣劃個人儲蓄存款的司法機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)及行使行政職能的事業(yè)單位。3. 營業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)和扣劃必須堅(jiān)持“依法合規(guī)、不損害客戶合法權(quán)益”等原則。協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)和扣劃必須依照法律或相關(guān)規(guī)定辦理，任何單位或個人不得擅自查詢、凍結(jié)和扣劃個人存款。 查詢、凍結(jié)及扣劃 4. 兩個以上有權(quán)機(jī)關(guān)對同一筆儲蓄存款采取凍結(jié)或扣劃措施時，應(yīng)當(dāng)協(xié)助最先送達(dá)凍結(jié)、扣劃存款通知書的有權(quán)機(jī)關(guān)辦理凍結(jié)、扣劃手續(xù)。兩個以上有權(quán)機(jī)關(guān)對金融機(jī)構(gòu)協(xié)助凍結(jié)、扣劃的具體措施有爭議的，應(yīng)按照有關(guān)爭議機(jī)關(guān)協(xié)商后的意見辦理。5. 營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立和完善協(xié)助工作的登記制度，登記協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃登記簿，記

42、載有權(quán)機(jī)關(guān)名稱、執(zhí)行人員姓名及證件號碼、被查詢、凍結(jié)、扣劃人姓名、賬號、協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃的時間和金額，相關(guān)法律文書的名稱和文號，協(xié)助結(jié)果，并由有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)行人員和營業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦人員簽字。 查詢、凍結(jié)及扣劃 6. 有權(quán)機(jī)關(guān)對存款賬戶凍結(jié)、扣劃時，必須到存款的開戶機(jī)構(gòu)。若為借記卡、一本通或定期一本通等憑證內(nèi)有多個賬戶的，以借記卡、一本通或定期一本通主賬戶的開戶機(jī)構(gòu)為主體辦理凍結(jié)或扣劃業(yè)務(wù)。7. 有權(quán)機(jī)關(guān)對個人存款戶不能提供賬號的，營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求有權(quán)機(jī)關(guān)提供該個人的居民身份證號碼或其他足以確定該個人存款賬戶的情況。8. 查詢、凍結(jié)、扣劃存款通知書與解除凍結(jié)、扣劃存款通知書均應(yīng)由有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員依法

43、送達(dá)，營業(yè)機(jī)構(gòu)不得接受有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員以外的人員代為送達(dá)的上述通知書。 查詢、凍結(jié)及扣劃 儲蓄存款協(xié)助查詢、凍結(jié)和扣劃協(xié)助查詢u 協(xié)助查詢，是指營業(yè)機(jī)構(gòu)依照有關(guān)法律規(guī)定以及有權(quán)機(jī)關(guān)的查詢要求，將個人存款的金額以及存款其他信息告知有權(quán)機(jī)關(guān)或個人的行為。協(xié)助查詢、凍結(jié)和扣劃，是指營業(yè)機(jī)構(gòu)依法協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)在規(guī)定范圍內(nèi)對規(guī)定對象查詢、凍結(jié)、扣劃個人儲蓄存款的行為。u 協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢的資料應(yīng)限于個人存款資料，包括被查詢?nèi)碎_戶、存款情況以及與存款有關(guān)的會計(jì)憑證、賬簿、對賬單等資料。有權(quán)機(jī)關(guān)進(jìn)行查詢后，要求對需要的資料進(jìn)行抄錄、復(fù)印或拍照時，原件不得帶出，但營業(yè)機(jī)構(gòu)可以應(yīng)執(zhí)行機(jī)關(guān)要求在上述復(fù)制材料上加蓋業(yè)

44、務(wù)公章。協(xié)助復(fù)制的存款資料等支付了成本費(fèi)用的，可按相關(guān)規(guī)定收取工本費(fèi)； 查詢、凍結(jié)及扣劃 u 協(xié)助查詢業(yè)務(wù)時，營業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)核實(shí)執(zhí)法人員的工作證件，以及有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級以上（含，下同）機(jī)構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助查詢存款通知書； u 營業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)告知執(zhí)行機(jī)關(guān)查詢時的余額有可能發(fā)生變動。如執(zhí)行機(jī)關(guān)同時出具協(xié)助凍結(jié)存款通知書，應(yīng)在辦完凍結(jié)手續(xù)后，方可在查詢回執(zhí)上填寫余額；u 營業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦人員在協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)辦理完畢查詢存款手續(xù)后，有權(quán)機(jī)構(gòu)要求保密的，應(yīng)當(dāng)保守秘密，銀行經(jīng)辦人員填寫存款查詢登記簿，并由執(zhí)行機(jī)關(guān)經(jīng)辦人員在存款查詢登記簿上簽字。 u 營業(yè)機(jī)構(gòu)受理個人客戶查詢時，必須出示存款人有效身份證件（代理

45、人代為查詢時，應(yīng)同時出示代理人有效身份證件），并同時出具存款憑證及密碼。若存款人死亡由代理人查詢時，必須出示代理人有效身份證件、存款人死亡證明及與存款人的直系親屬關(guān)系證明。 查詢、凍結(jié)及扣劃 儲蓄存款協(xié)助查詢、凍結(jié)和扣劃協(xié)助凍結(jié)u 協(xié)助凍結(jié)，是指營業(yè)機(jī)構(gòu)依照有關(guān)法律規(guī)定以及有權(quán)機(jī)關(guān)凍結(jié)的要求，在一定時期內(nèi)禁止個人提取或劃轉(zhuǎn)存款賬戶內(nèi)的全部或部分存款的行為。u 有權(quán)機(jī)關(guān)在凍結(jié)、解凍工作中發(fā)生錯誤，其上級機(jī)關(guān)直接作出變更決定或裁定的，營業(yè)機(jī)構(gòu)接到變更決定或裁定書后，應(yīng)予以辦理。 查詢、凍結(jié)及扣劃 儲蓄存款協(xié)助查詢、凍結(jié)和扣劃協(xié)助凍結(jié) u 辦理協(xié)助凍結(jié)業(yè)務(wù)時，營業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)核實(shí)以下證件和法律文

46、書： 有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員的工作證件； 有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級以上機(jī)構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助凍 結(jié)存款通知書，法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由有權(quán)機(jī)關(guān)主要負(fù)責(zé)人簽字的，應(yīng)當(dāng)由主要負(fù)責(zé)人簽字； 人民法院出具的凍結(jié)存款裁定書、其他有權(quán)機(jī)關(guān)出具的凍結(jié)存款決定書。查詢、凍結(jié)及扣劃 儲蓄存款協(xié)助查詢、凍結(jié)和扣劃協(xié)助凍結(jié)u 凍結(jié)存款的凍結(jié)期應(yīng)從凍結(jié)次日起開始計(jì)算，至期滿當(dāng)天營業(yè)終了時為止。有權(quán)機(jī)關(guān)凍結(jié)期限最長為六個月，期滿后可以續(xù)凍。有權(quán)機(jī)關(guān)應(yīng)在凍結(jié)期滿前辦理續(xù)凍手續(xù)，逾期未辦理續(xù)凍手續(xù)的，視為自動解除凍結(jié)措施；u 已被凍結(jié)的存款，其他機(jī)關(guān)要求再行凍結(jié)的，可辦理輪候凍結(jié)； 查詢、凍結(jié)及扣劃 儲蓄存款協(xié)助查詢、凍結(jié)和扣劃協(xié)助凍結(jié)u 凍結(jié)期內(nèi)的

47、存款，只有在原作出凍結(jié)決定的執(zhí)行機(jī)關(guān)出具解除凍結(jié)存款通知書后，營業(yè)機(jī)構(gòu)才能對已經(jīng)凍結(jié)的存款予以解除； u 凍結(jié)期內(nèi)，被凍結(jié)存款的存款人對凍結(jié)提出異議的，應(yīng)告知存款人與做出凍結(jié)決定的有權(quán)機(jī)關(guān)聯(lián)系，在凍結(jié)期內(nèi)營業(yè)機(jī)構(gòu)不得自行解凍； 查詢、凍結(jié)及扣劃 儲蓄存款協(xié)助查詢、凍結(jié)和扣劃其他止付 u 存款證明止付由儲戶持存折（單、卡）和本人有效身份證件（代理人代為辦理的，還需提供代理人有效身份證件）到本行任一營業(yè)機(jī)構(gòu)申請，營業(yè)機(jī)構(gòu)根據(jù)客戶申請止付的期限，為已開具存款證明的存款做止付處理。在止付期內(nèi)，被止付存款的存款人要求撤銷止付的，應(yīng)交回存款證明正本，營業(yè)機(jī)構(gòu)方可受理； u 質(zhì)押貸款止付根據(jù)信貸部門出具的有

48、價單證質(zhì)押貸款凍結(jié)/止付確認(rèn)書在貸款部門指定的營業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行止付處理，若受理他行質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，必須到主賬戶開戶營業(yè)機(jī)構(gòu)辦理止付。無原止付存款單位出具的有價單證質(zhì)押貸款結(jié)清/解凍確認(rèn)書，任何機(jī)構(gòu)不得為其辦理解除止付手續(xù)。查詢、凍結(jié)及扣劃 儲蓄存款協(xié)助查詢、凍結(jié)和扣劃協(xié)助扣劃 u 協(xié)助扣劃，是指營業(yè)機(jī)構(gòu)依照法律規(guī)定以及有權(quán)機(jī)關(guān)扣劃的要求，將個人存款賬戶內(nèi)的全部或部分存款資金劃撥到指定賬戶上的行為。u 辦理協(xié)助扣劃業(yè)務(wù)時，營業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)核實(shí)以下證件和法律文書: 有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員的工作證件； 有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級以上簽發(fā)的協(xié)助扣劃存款通知書，法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由有關(guān)機(jī)關(guān)主要負(fù)責(zé)人簽字的，應(yīng)當(dāng)由主要負(fù)

49、責(zé)人簽字； 有關(guān)生效法律文書和行政機(jī)關(guān)的有關(guān)決定書。 查詢、凍結(jié)及扣劃 儲蓄存款協(xié)助查詢、凍結(jié)和扣劃協(xié)助扣劃 u 協(xié)助扣劃個人存款時，營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)將扣劃的存款直接劃入有權(quán)機(jī)關(guān)指定的賬戶。有權(quán)機(jī)關(guān)要求提取現(xiàn)金的，營業(yè)機(jī)構(gòu)不予協(xié)助； 查詢、凍結(jié)及扣劃 協(xié)助查詢、凍結(jié)和扣劃業(yè)務(wù)的審核： u 營業(yè)機(jī)構(gòu)在協(xié)助凍結(jié)、扣劃個人存款時，應(yīng)當(dāng)審查以下內(nèi)容： “協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書”中被凍結(jié)或扣劃存款的個人開戶銀行名稱、戶名和賬號、大小寫金額； 協(xié)助凍結(jié)或扣劃存款通知書上的義務(wù)人應(yīng)與所依據(jù)的法律文書的義務(wù)人相同； 協(xié)助凍結(jié)或扣劃存款通知書上的凍結(jié)和扣劃金額應(yīng)當(dāng)是確定的。如發(fā)現(xiàn)缺少應(yīng)附的法律文書，以及法律文書有關(guān)

50、內(nèi)容與“協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書”的內(nèi)容不符，應(yīng)說明原因，退回“協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書”或附的法律文書。 存款人死亡后儲蓄存款的過戶或支付 u 存款人死亡后，合法繼承人為證明自己的身份和有權(quán)提取該項(xiàng)存款，應(yīng)向公證處申請辦理繼承權(quán)證明書，營業(yè)機(jī)構(gòu)憑以辦理過戶或支付手續(xù)。該項(xiàng)存款的繼承權(quán)發(fā)生爭執(zhí)時，由人民法院判處。營業(yè)機(jī)構(gòu)憑人民法院的判決書、裁定書或調(diào)解書辦理過戶或支付手續(xù)。u 存款人已死亡，但存單持有人沒有向營業(yè)機(jī)構(gòu)申明遺產(chǎn)繼承過程，也沒有持存款所在地法院判決書，直接去營業(yè)機(jī)構(gòu)支取或轉(zhuǎn)存存款人生前存款，營業(yè)機(jī)構(gòu)都視為正常支取或轉(zhuǎn)存，事后而引起的存款繼承爭執(zhí)，營業(yè)機(jī)構(gòu)不負(fù)責(zé)任。 u 存款人死亡后，財(cái)產(chǎn)繼承人因身在外地且年齡較大行動不便，不能提供存款憑證時，可以委托他人代為辦理存款憑證掛失手續(xù)。財(cái)產(chǎn)繼承人委托他人代為辦理存款憑證掛失手續(xù)時，受托人持經(jīng)公證的繼承權(quán)證明書、經(jīng)過公證的財(cái)產(chǎn)繼承人授權(quán)其辦理存