office2003貧困村互助資金自動化監(jiān)管平臺(網(wǎng)絡(luò)版手冊)-V2

1、用戶手冊V2.0貧困村互助資金自動化監(jiān)管平臺（網(wǎng)絡(luò)版村級用戶數(shù)據(jù)填寫功能手冊）用 戶 手 冊目 錄、第一章 系統(tǒng)介紹11、系統(tǒng)概述12、系統(tǒng)特點13、功能簡介1第二章 運(yùn)行環(huán)境31、系統(tǒng)配置32、系統(tǒng)登錄3（1）系統(tǒng)登錄3（2）首頁目錄4第三章 信息管理51、村莊信息52、互助小組7（1）互助組信息7（2）組員信息8（3）修改編輯93、農(nóng)戶信息10（1）添加入社農(nóng)戶基本信息10（2）添加入社農(nóng)戶家庭成員信息12（3）農(nóng)戶交納互助金記錄13（4）農(nóng)戶借款、還款記錄16第四章 初始設(shè)置201、科目初值202、借款限額213、借款類型224、會計科目29第五章 資金管理301、互助金管理30（1）農(nóng)

2、戶交納互助金30（2）農(nóng)戶支取互助金31（3）農(nóng)戶查詢互助金交納、支取記錄322、借還款管理33（1）農(nóng)戶借款操作33（2）農(nóng)戶還款操作38（3）查詢農(nóng)戶還款記錄403、借還款統(tǒng)計424、應(yīng)還款統(tǒng)計43第六章 財務(wù)管理441、憑證管理44（1）手工憑證44（2）手工模板憑證46（3）機(jī)制憑證47（4）批量機(jī)制憑證49（5）憑證編輯502、月末結(jié)轉(zhuǎn)513、年末結(jié)轉(zhuǎn)55第七章 固定報表581、互助金收支明細(xì)582、借款發(fā)放明細(xì)593、還款明細(xì)表594、收支明細(xì)表605、應(yīng)收款統(tǒng)計616、月結(jié)試算表617、進(jìn)度質(zhì)量表638、匯總情況表64第八章 系統(tǒng)設(shè)置651、公文通告652、密碼維護(hù)653、資料下

3、載664、用戶管理（此功能為人員管理功能，只有縣級用戶可用）66第九章 操作實例701、新成立的互助社（沒有紙質(zhì)歷史手工賬）70（1）登錄系統(tǒng)后，在【信息管理】補(bǔ)充【村莊信息】，在村莊信息中設(shè)定“當(dāng)前賬期”（開始記錄數(shù)據(jù)的日期，圖示為2014年5月）70（2）在【信息管理】補(bǔ)充【互助小組信息】70（3）在【信息管理】補(bǔ)充【農(nóng)戶信息】71（4）在【信息管理】補(bǔ)充【農(nóng)戶信息】的交納互助金入社記錄71（5）在【初始設(shè)置】，設(shè)置【科目初值】（科目初值中的賬期，必須比村莊信息設(shè)置的賬期早一個月，表示互助社在2014年4月的設(shè)定會計科目初值，從2014年5月開始正式記賬。）71（6）在【初始設(shè)置】，設(shè)置【

4、借款限額】72（7）在【初始設(shè)置】，設(shè)置【借款類型】72（8）在【資金管理】【借還款管理】，選擇【新增】按鈕，添加農(nóng)戶的借款記錄（圖示中農(nóng)戶2014年5月19日借款5000月，借款12個月）72（9）在【資金管理】【借還款管理】，選擇【還款】選項，添加農(nóng)戶還款記錄，還款后，農(nóng)戶的“已還金額”會有變化。73（10）在【財務(wù)管理】【憑證管理】，選擇【機(jī)制憑證】，可以看到農(nóng)戶交納互助金、借款、還款的記錄，勾選記錄，做成憑證73（11）在【財務(wù)管理】【憑證管理】，可以看到【機(jī)制憑證】生成的記錄，點擊【新增】，使用憑證模板，添加收入或費(fèi)用類的憑證（圖示為用07模板，添加政府撥款10萬元互助社啟動資金）。

5、74（12）在【財務(wù)管理】，進(jìn)行【月結(jié)】，月結(jié)后，可以查詢到2014年5月份的三張月結(jié)表（試算平衡表，收支明細(xì)表，資產(chǎn)負(fù)值表）。5月份的記錄做完。74（13）每年的12月，在【財務(wù)管理】【年末結(jié)轉(zhuǎn)】，進(jìn)行年度結(jié)轉(zhuǎn)，將本年發(fā)生的支出、費(fèi)用類的會計科目余額，結(jié)轉(zhuǎn)到凈資產(chǎn)會計科目。75（14）在【憑證管理】，可以查詢到年結(jié)憑證，然后再進(jìn)行本年度12月的月結(jié)。762、有單機(jī)版歷史數(shù)據(jù)的互助社（歷史數(shù)據(jù)已經(jīng)導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)版）76（1）登錄系統(tǒng)后，在【信息管理】修改【村莊信息】，在村莊信息中設(shè)定“當(dāng)前賬期”（開始記錄數(shù)據(jù)的日期，當(dāng)前賬期，應(yīng)該是歷史記錄中月結(jié)數(shù)據(jù)的后一個月，在【資金管理】【月末結(jié)轉(zhuǎn)】中查詢到最后

6、一個有數(shù)據(jù)的月結(jié)數(shù)據(jù)，圖示中，月結(jié)只有5月份的數(shù)據(jù)，村莊信息的“當(dāng)前賬期”設(shè)置為201406）76（2）在【信息管理】檢查編輯【互助小組信息】77（3）在【信息管理】檢查編輯【農(nóng)戶信息】77（4）在【信息管理】檢查【農(nóng)戶信息】的交納互助金入社記錄77（5）在【初始設(shè)置】，有歷史數(shù)據(jù)的單機(jī)版用戶，不需要設(shè)置。77（6）在【初始設(shè)置】，設(shè)置【借款限額】78（7）在【初始設(shè)置】，編輯修改【借款類型】78（8）在【資金管理】【借還款管理】，選擇【新增】按鈕，添加農(nóng)戶的借款記錄（圖示中農(nóng)戶2014年5月19日借款5000月，借款12個月）78（9）在【資金管理】【借還款管理】，選擇【還款】選項，添加農(nóng)戶

7、還款記錄，還款后，農(nóng)戶的“已還金額”會有變化。79（10）在【財務(wù)管理】【憑證管理】，選擇【機(jī)制憑證】，可以看到農(nóng)戶交納互助金、借款、還款的記錄，勾選記錄，做成憑證79（11）在【財務(wù)管理】【憑證管理】，可以看到【機(jī)制憑證】生成的記錄，點擊【新增】，使用憑證模板，添加收入或費(fèi)用類的憑證（圖示為用模板，添加購買辦公用品的費(fèi)用憑證）。80（12）在【財務(wù)管理】，進(jìn)行【月結(jié)】，月結(jié)后，可以查詢到2014年6月份的三張月結(jié)表（試算平衡表，收支明細(xì)表，資產(chǎn)負(fù)值表）。6月份的記錄做完。80（13）每年的12月，在【財務(wù)管理】【年末結(jié)轉(zhuǎn)】，進(jìn)行年度結(jié)轉(zhuǎn)，將本年發(fā)生的支出、費(fèi)用類的會計科目余額，結(jié)轉(zhuǎn)到凈資產(chǎn)會

8、計科目。81（14）在【憑證管理】，可以查詢到年結(jié)憑證，然后再進(jìn)行本年度12月的月結(jié)。823、運(yùn)行幾年的互助社（有紙質(zhì)手工賬，沒有電子賬。用戶可以選擇使用類型1的方式，將歷史數(shù)據(jù)逐月補(bǔ)充為電子賬；也可以用以下的方式，設(shè)定會計科目初值，代替歷史數(shù)據(jù)。）82（1）在【初始設(shè)置】，設(shè)置【科目初值】（科目初值中的賬期，必須比村莊信息設(shè)置的賬期早一個月。選擇科目初值的時間點，可以選擇上一年的年末，互助社已經(jīng)進(jìn)行年結(jié)，會計科目相對明晰；如果互助社的借款普遍是整借整還，借款一年，收回借款后再放款，可以選擇收回全部借款的月份作為科目初值的時間點，村莊信息中的“當(dāng)前賬期”則向后順延一個月）。82圖示中用2013

9、年6月的數(shù)據(jù)作為科目初值。需要注意的是：83（2）在【信息管理】補(bǔ)充【村莊信息】，在村莊信息中設(shè)定“當(dāng)前賬期”（開始記錄數(shù)據(jù)的日期，賬期為科目初值賬期的后一個月，圖示為2013年7月）83（3）在【信息管理】補(bǔ)充【互助小組信息】84（4）在【信息管理】補(bǔ)充【農(nóng)戶信息】84（5）在【信息管理】補(bǔ)充【農(nóng)戶信息】的交納互助金入社記錄85（6）在【初始設(shè)置】，設(shè)置【借款限額】85（7）在【初始設(shè)置】，設(shè)置【借款類型】85（8）在【資金管理】【借還款管理】，選擇【新增】按鈕，添加農(nóng)戶借款記錄86（9）在【資金管理】【借還款管理】，選擇【還款】選項，添加農(nóng)戶還款記錄，還款后，農(nóng)戶的“已還金額”會有變化。8

10、6（10）在【財務(wù)管理】【憑證管理】，選擇【機(jī)制憑證】，可以看到農(nóng)戶交納互助金、借款、還款的記錄，勾選記錄，做成憑證87（11）在【財務(wù)管理】【憑證管理】，可以看到【機(jī)制憑證】生成的記錄，點擊【新增】，使用憑證模板，添加收入或費(fèi)用類的憑證（圖示為用02模板，添加現(xiàn)金存入銀行的手工憑證）。87（12）在【財務(wù)管理】，進(jìn)行【月結(jié)】，月結(jié)后，可以查詢到2013年7月份的三張月結(jié)表（試算平衡表，收支明細(xì)表，資產(chǎn)負(fù)值表）。7月份的記錄做完。88（13）每年的12月，在【財務(wù)管理】【年末結(jié)轉(zhuǎn)】，進(jìn)行年度結(jié)轉(zhuǎn)，將本年發(fā)生的支出、費(fèi)用類的會計科目余額，結(jié)轉(zhuǎn)到凈資產(chǎn)會計科目。89（14）在【憑證管理】，可以查詢

11、到年結(jié)憑證，然后再進(jìn)行本年度12月的月結(jié)。89第一章 系統(tǒng)介紹1、系統(tǒng)概述貧困村互助資金試點項目(簡稱“互助資金”)作為貧困地區(qū)政策性微型金融組織，在促進(jìn)扶貧項目瞄準(zhǔn)，貧困農(nóng)戶增收方法的創(chuàng)新和貢獻(xiàn)，近年來已經(jīng)得到?jīng)Q策者和理論界的認(rèn)可。貧困村互助資金是由國務(wù)院扶貧辦和財政部在貧困村開展的面向貧困村農(nóng)戶的提供信貸的農(nóng)村微觀金融組織，是在政府財政扶貧基金基礎(chǔ)上建立起來的社區(qū)自我管理的微型信貸機(jī)構(gòu)。 貧困村互助資金的主要特征包括：財政扶貧資金無償使用，社區(qū)自我管理，小額信貸的產(chǎn)品設(shè)計與運(yùn)行機(jī)制以及扶貧瞄準(zhǔn)和扶貧的目的導(dǎo)向等。 截止2012年底，貧困村互助資金已經(jīng)在全國28個省，1228個縣的1.7萬個

12、貧困村落地生根，成為貧困農(nóng)村金融市場中一支重要力量2、系統(tǒng)特點應(yīng)用系統(tǒng)，采用3G移動智能終端+WEB網(wǎng)頁相結(jié)合的方式，解決了以往業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)傳輸慢，數(shù)據(jù)無法實時監(jiān)管的難題。系統(tǒng)在功能設(shè)計上，采用功能模塊化和應(yīng)用模板化的方式，讓使用者更易于錄入、查詢數(shù)據(jù)。本手冊，將重點簡述WEB頁面上相關(guān)功能模塊的功能特點。3、功能簡介【信息管理】【村莊信息】：瀏覽、編輯貧困村互助社的基本信息的功能模塊?！净ブ〗M】：瀏覽、新增、編輯互助小組基本信息的功能模塊。【農(nóng)戶信息】：瀏覽、新增、編輯農(nóng)戶基本信息模塊?！举Y金管理】【互助金管理】：瀏覽全部農(nóng)戶借款基本信息的功能模塊?！窘柽€款管理】：瀏覽全部農(nóng)戶借還款信息的功能

13、模塊?！窘柽€款統(tǒng)計】：統(tǒng)計全部農(nóng)戶借還款信息的功能模塊。【應(yīng)還款統(tǒng)計】：按時間統(tǒng)計農(nóng)戶應(yīng)還本金、利息的功能模塊?！矩攧?wù)管理】【憑證管理】：根據(jù)業(yè)務(wù)記錄，生成會計憑證的功能模塊?！驹履┙Y(jié)轉(zhuǎn)】：進(jìn)行月末結(jié)轉(zhuǎn)，統(tǒng)計月度資金運(yùn)行情況的功能模塊。【年末結(jié)轉(zhuǎn)】：進(jìn)行年末結(jié)轉(zhuǎn)，進(jìn)行年終收入、費(fèi)用分配的功能模塊?！竟潭▓蟊怼俊净ブ鹗罩骷?xì)】：明細(xì)目錄展示農(nóng)戶入社、退社的互助金變動記錄。【借款發(fā)放明細(xì)表】：明細(xì)目錄展示借款發(fā)放記錄?！具€款明細(xì)】：逐月查詢農(nóng)戶還款記錄的功能模塊?！臼罩骷?xì)】：按年度查詢，現(xiàn)金、銀行存款余額變化的功能模塊?！驹陆Y(jié)試算表】：在月結(jié)匯總前，試算月末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)果的統(tǒng)計表?！具M(jìn)度質(zhì)量表】：在

14、月結(jié)后，統(tǒng)計互助社、互助資金總體情況的報表?！緟R總情況表】：按年度統(tǒng)計，互助社、互助資金總體情況的報表。【初始設(shè)置】【科目初值】：設(shè)置貧困村互助社會計科目余額初始值的功能模塊?！窘杩钕揞~】：設(shè)置貧困村互助社農(nóng)戶借款最高限額的功能模塊?！窘杩铑愋汀浚簽g覽、新增、編輯借款產(chǎn)品的功能模塊?！緯嬁颇俊浚簽g覽、查詢系統(tǒng)中的會計科目?！鞠到y(tǒng)設(shè)置】【公文通告】：瀏覽、查詢系統(tǒng)首頁的公文通告信息。【推廣信息】：瀏覽、查詢系統(tǒng)首頁的推廣信息?！久艽a維護(hù)】：管理、編輯用戶的登錄信息?！举Y料下載】：下載固定的電子文檔。備注：根據(jù)登錄用戶的國家、省級、縣級、村級的用戶級別，系統(tǒng)的功能界面列表會有相應(yīng)的增減。 93

15、用戶手冊第二章 運(yùn)行環(huán)境1、系統(tǒng)配置硬件最低規(guī)格描述處理器P4 2G 內(nèi)存512M 硬盤10GB 以上剩余空間網(wǎng)絡(luò)包括以太網(wǎng)卡或無線網(wǎng)卡顯示器最低1024×768 分辨率軟件版本描述操作系統(tǒng)Windows XP（ServerPack2）及以上辦公軟件Office 2003、Office 2007Web瀏覽器IE7.0、IE8.0及以上版本瀏覽器，googel瀏覽器2、系統(tǒng)登錄（1）系統(tǒng)登錄如下圖所示：在瀏覽器的地址欄中輸入中國外資扶貧網(wǎng)的門戶網(wǎng)址，在門戶網(wǎng)頁的左下方，選擇綠色的“貧困村互助資金自動化監(jiān)管平臺”的登錄按鈕，界面將展示登錄主界面。如果

16、用戶使用的為IE瀏覽器，建議用戶打開IE瀏覽器的兼容模式（IE10及以下版本，在瀏覽器地址欄的右側(cè)，雙擊“兼容”模式圖標(biāo)即可）。在門戶界面的左下方，找到綠色的“貧困村互助資金自動化監(jiān)管平臺”登錄按鈕。登錄主界面，需要輸入登錄名、登錄密碼、驗證碼。（2）首頁目錄如下圖所示：登錄后，主界面左側(cè)的工具欄中，顯示不同的功能模塊列表。第三章 信息管理如下圖所示：【信息管理】模塊中，包括【村莊信息】、【互助小組】、【農(nóng)戶信息】3個功能模塊。1、村莊信息如下圖所示：點擊【村莊信息】，顯示當(dāng)前登錄用戶所屬的貧困村互助社的基本信息，包括互助社所在村的總戶數(shù)、入社農(nóng)戶數(shù)、貧困戶數(shù)量、農(nóng)戶存入互助金金額。點擊界面右

17、側(cè)的【瀏覽】按鈕，可以在打開的界面中編輯互助社及所在村的基本信息。如下圖所示：在村基本信息編輯界面，村所屬的地域信息不可編輯，用戶可以修改鄉(xiāng)村名稱、總戶數(shù)、常住戶數(shù)、總貧困戶數(shù)、確定貧困戶數(shù)、互助社全稱、互助社注冊信息、互助社成員信息、當(dāng)前賬期等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。信息修改后，點擊界面下方的【確定】按鈕，保存修改后的信息（界面中的數(shù)據(jù)約束，總戶數(shù)常住戶數(shù)總貧困戶數(shù)確認(rèn)貧困戶數(shù)）。名稱解釋:總戶數(shù)-指行政村農(nóng)戶總數(shù)；以戶籍注冊的農(nóng)戶數(shù)為依據(jù)；常住戶數(shù)-指家庭主要勞動力常年在家超過6個月的農(nóng)戶；總貧困戶數(shù)-指項目村家庭年人均純收入低于界定標(biāo)準(zhǔn)以下的農(nóng)戶；確定貧困戶數(shù)-指由項目村的社員大會或村民大會界定的貧困

18、戶（建檔立卡戶數(shù)），并非僅僅按家庭年人均純收入為界定標(biāo)準(zhǔn)；注冊時間-指項目村在民政或工商部門注冊登記的時間；月結(jié)日-標(biāo)示每月何時錄入完成記錄（一般設(shè)置為25日）；會計、操作員-指互助社的會計、數(shù)據(jù)記錄操作員，在村莊信息中設(shè)置后，在后面的業(yè)務(wù)記錄中，將自動填充會計、操作員的信息。當(dāng)前賬期-指可以記錄業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的時間段。（此信息，每個村只需要設(shè)置一次，設(shè)置保存后，通過【財務(wù)管理-月結(jié)】功能，在完成月度數(shù)據(jù)統(tǒng)計結(jié)轉(zhuǎn)的同時，會計賬期自動跳轉(zhuǎn)到下一個賬期。如果操作員最初設(shè)置的賬期有誤，需要修改賬期，如果從201405修改為201408，賬期可以直接修改、保存；如果從201408修改為201405，可以通過

19、【財務(wù)管理-月結(jié)-反月結(jié)】，在刪除月度統(tǒng)計數(shù)據(jù)的同時，會計賬期回到上一個月份）。2、互助小組（1）互助組信息如下圖所示：點擊【互助小組】，顯示互助社中互助小組的相關(guān)信息。界面中顯示互助小組所屬的地域信息、小組編碼、組長姓名（互助小組是入社農(nóng)戶自愿結(jié)成的聯(lián)?；ブ〗M）。點擊界面上方的【新增】按鈕，可以新增互助小組編碼信息；點擊每個互助小組右側(cè)的【查看】按鈕，可以查看互助小組中的農(nóng)戶信息。如下圖所示：點擊界面中的【新增】按鈕，在出現(xiàn)的界面中，輸入“互助小組組長”姓名；互助小組編碼由系統(tǒng)自動生成，用戶可以自己修改小組編碼后，再點擊界面下方的【確認(rèn)】，即可保存互助小組信息。（2）組員信息如下圖所示：點

20、擊每個互助小組右側(cè)的【查看】按鈕，在出現(xiàn)的界面中，可以查看互助小組中的組員信息列表?；拘畔⒔M員的姓名、家庭住址。點擊每個農(nóng)戶右側(cè)的【查看組員詳情】，可以查看農(nóng)戶的詳細(xì)信息。如下圖所示：在互助組中，查看農(nóng)戶的詳細(xì)信息。（3）修改編輯如下圖所示：點擊互助小組右側(cè)的【編輯】按鈕，在出現(xiàn)的界面中，可以編輯互助小組長、互助組編碼信息；點擊互助小組右側(cè)的【刪除】按鈕，可以刪除互助組信息，只有互助組中沒有組員信息，互助小組信息才可刪除。3、農(nóng)戶信息（1）添加入社農(nóng)戶基本信息如下圖所示：點擊【農(nóng)戶信息】，顯示互助社中入社農(nóng)戶信息瀏覽界面，顯示的信息包括農(nóng)戶所在小組編碼、農(nóng)戶姓名、農(nóng)戶家庭住址、農(nóng)戶聯(lián)系方式、

21、農(nóng)戶身份證號、農(nóng)戶家庭成員。點擊界面上方的【新增】按鈕，可以添加農(nóng)戶信息；點擊每個農(nóng)戶右側(cè)的【家庭成員】可以添加該農(nóng)戶的家庭成員信息；點擊每個農(nóng)戶右側(cè)的【互助金情況】可以新增、查詢農(nóng)戶交納、支取互助金的記錄；點擊每個農(nóng)戶右側(cè)的【借款情況】可以新增、查詢農(nóng)戶借款、還款的記錄；點擊每個農(nóng)戶右側(cè)的【瀏覽】按鈕，可以編輯農(nóng)戶信息；點擊每個農(nóng)戶右側(cè)的【刪除】按鈕，可以刪除農(nóng)戶信息（農(nóng)戶沒有互助金余額，并且農(nóng)戶沒有借款余額，農(nóng)戶信息才可以刪除）。如下圖所示：點擊【新增】按鈕后，新增農(nóng)戶的基本信息，圖示中農(nóng)戶所在“小組編號”、“農(nóng)戶類型”、“農(nóng)戶文化程序”、“戶主關(guān)系”，均為下拉選項。如上圖所示：“農(nóng)戶類型

22、”分為“普通農(nóng)戶/建檔立卡戶/減免互助金貧苦戶”?！捌胀ㄞr(nóng)戶”為普通入社農(nóng)戶；“建檔立卡戶”為建檔立卡農(nóng)戶，可以減免交納入社互助金；“減免互助金貧困戶”為不是建檔立卡的貧苦戶，經(jīng)互助社成員同意，減免交納入社互助金的農(nóng)戶。如下圖所示：農(nóng)戶所屬的互助小組編號為下拉列表，只有先在互助社中建立“互助組”的信息后，才能增加相對應(yīng)的農(nóng)戶信息。如下圖所示：保存后的農(nóng)戶信息，有拼音的助記符，在“農(nóng)戶姓名”中輸入農(nóng)戶姓名的前幾個漢字或者輸入拼音助記符，選擇【查詢】，可以快速找到農(nóng)戶信息。（2）添加入社農(nóng)戶家庭成員信息如下圖所示：在入社農(nóng)戶信息右側(cè)，選擇【家庭成員】，添加農(nóng)戶家庭成員信息。農(nóng)戶的家庭成員信息，可以

23、增加多個家庭成員的基本信息，界面中選擇【確定】，保存相關(guān)信息。（3）農(nóng)戶交納互助金記錄如下圖所示：在每個農(nóng)戶右側(cè)選擇【互助金情況】，在出現(xiàn)的界面可以增加農(nóng)戶交納、支取互助金的記錄。如下圖所示：選擇【存入互助金】，在出現(xiàn)的界面中，“日期”選擇農(nóng)戶交納互助金的時間（時間要在界面下方的“當(dāng)前賬期”所標(biāo)示的月份內(nèi)，否則農(nóng)戶交納互助金記錄不能保存）；“金額”輸入農(nóng)戶交納互助金的金額；如果農(nóng)戶直接將入社資金從銀行或者信用社交到互助社的資金賬戶，勾選下方的“是否銀收”；如果農(nóng)戶以現(xiàn)金的形式交納入社互助資金，不需要勾選“是否銀收”。點擊【確定】后保存農(nóng)戶交納互助金的記錄。如下圖所示：選擇【提取互助金】，在出現(xiàn)

24、的界面中，“日期”選擇農(nóng)戶支取互助金的時間（時間要在界面下方的“當(dāng)前賬期”所標(biāo)示的月份內(nèi)，否則農(nóng)戶支取互助金記錄不能保存）；“金額”輸入農(nóng)戶支取互助金的金額；如果互助社將退社資金直接從銀行或者信用社轉(zhuǎn)到農(nóng)戶的存折或者銀行卡中，勾選下方的“是否銀收”；如果農(nóng)戶以現(xiàn)金的形式從互助社領(lǐng)取退社資金，不需要勾選“是否銀收”。點擊【確定】后保存支取交納互助金的記錄。如下圖所示：選擇互助金記錄右側(cè)的【打印】按鈕，在出現(xiàn)的界面中，可以打印互助金的收據(jù)。如下圖所示：選擇互助金記錄右側(cè)的【刪除】按鈕，可以刪除農(nóng)戶的互助金交納、支取記錄。如果農(nóng)戶的互助金交納、支取記錄已經(jīng)做成會計憑證，需要先在【財務(wù)管理-憑證管理】

25、中刪除對應(yīng)的憑證后，再回到【互助金情況】界面，刪除原始交納、支取互助金記錄。（4）農(nóng)戶借款、還款記錄如下圖所示：在每個農(nóng)戶右側(cè)選擇【借款情況】，在出現(xiàn)的界面可以新增該農(nóng)戶向互助社借款、還款的歷史記錄。如下圖所示：選擇界面右上方的【新增】按鈕，在出現(xiàn)的界面中增加農(nóng)戶借款記錄。“借款人”默認(rèn)是前面所選農(nóng)戶信息；“借款產(chǎn)品”中選擇農(nóng)戶還款的方式（農(nóng)戶還款的方式，在【初始設(shè)置-借款類型】中設(shè)置）；“借款日期”選擇農(nóng)戶借款的開始時間（農(nóng)戶的借款時間，必須在界面最下方“當(dāng)前賬期”的月范圍內(nèi)）；“借款用途”通過列表選擇農(nóng)戶的借款用途；“借款期限（月）”，為農(nóng)戶借款的占用時間，可以為借款產(chǎn)品中默認(rèn)的時間，也可

26、以在借款約據(jù)界面中修改；“借款金額”輸入農(nóng)戶借款的實際金額。選擇【確定】后，保存當(dāng)前農(nóng)戶的借款記錄。如上圖所示：在借款約據(jù)的界面下方，默認(rèn)“是否銀收”沒有勾選，表示互助社以現(xiàn)金的形式，支付農(nóng)戶的借款；“是否銀收”勾選，表示互助社以銀行轉(zhuǎn)賬的方式，直接接農(nóng)戶借款打入農(nóng)戶的個人銀行賬戶。如下圖所示：在農(nóng)戶每一筆借款記錄右側(cè)，有【還款】、【還款計劃】、【還款記錄】選項。點擊【還款】，記錄農(nóng)戶的還款信息；點擊【還款計劃】查詢農(nóng)戶應(yīng)還款時間及本金、占用費(fèi)的金額；點擊【還款記錄】，可以查詢農(nóng)戶歷次償還借款的記錄。如下圖所示：點擊【還款計劃】查詢農(nóng)戶應(yīng)還款時間及本金、占用費(fèi)的金額。整借零還的還款方式，還款計

27、劃中分多次償還本金及占用費(fèi)；整借整還的還款方式，還款計劃中一次償還應(yīng)還本金、應(yīng)還占用費(fèi)。如下圖所示：點擊【還款記錄】，可以查詢農(nóng)戶歷次償還借款的記錄。點擊還款記錄右側(cè)的【刪除】選項，可以刪除最后一次的還款記錄；如果還款記錄已經(jīng)在【憑證管理】中做成會計憑證記賬，需要先刪除所對應(yīng)的會計憑證，再刪除原始的還款記錄。如下圖所示：點擊【還款】，打開還款收據(jù)界面，在界面的右側(cè)“還款時間”中，選擇農(nóng)戶實際還款時間（農(nóng)戶實際還款時間必須在左下角的“當(dāng)前賬期”中）；在界面右側(cè)的“實收本金”中，輸入農(nóng)戶實際還款金額，農(nóng)戶可以一次性償還全部本金，也可以只償還部分本金；界面右側(cè)的“實收占用費(fèi)”“實收逾期占用費(fèi)”，系統(tǒng)

28、根據(jù)還款時間、還款金額、借款產(chǎn)品的計息方式自動計算；“減免金額”中輸入減免的零頭；界面右側(cè)的“實收合計”，顯示農(nóng)戶一共需要償還的本金及占用費(fèi)總和。如上圖所示：界面下方的“是否銀收”，默認(rèn)不勾選，表示農(nóng)戶以現(xiàn)金的形式，償還所有的本金及占用費(fèi)；“是否銀收”勾選，表示農(nóng)戶通過銀行轉(zhuǎn)賬的方式，直接將本金及占用費(fèi)償還到互助社的銀行賬戶。第四章 初始設(shè)置1、科目初值如下圖所示：點擊【科目初值】，界面中設(shè)置貧困村互助社啟動時的各個會計科目初始值信息，該信息設(shè)定保存后，請用戶不要再隨便修改。（會計科目初值，只在互助社啟動時，需要設(shè)置。如果某項會計科目沒有初始值，可以不用設(shè)置；如果互助社的歷史記錄，已經(jīng)導(dǎo)入到應(yīng)

29、用系統(tǒng)，互助社不需要設(shè)定科目初值）如下圖所示：在【科目初值】的界面上方的“初始賬期”，輸入會計科目初值所屬的月份，在界面下方的各個會計科目中輸入互助社開始記賬之時的會計科目余額，選擇界面下方的【確定】按鈕，保存數(shù)據(jù)?？颇砍踔到忉專航缑嬷械诙小翱颇看a”中，4位的編碼為1級會計科目，6位的編碼為2級會計科目；界面第四列、五列分別表示會計科目的借方、貸方余額方向，每個會計科目只能由一個余額方向；設(shè)置會計科目初始值時，各個1級會計科目的借方余額合計值，必須等于各個1級會計科目的貸方余額合計值；各個2級會計科目的合計值，必須等于所屬1級會計科目的數(shù)據(jù)；圖示中的科目余額表示，互助社成立于2012年5月

30、，互助社的初始資產(chǎn)，包括500元現(xiàn)金+200000元銀行存款，相對應(yīng)的200500都屬于“限定性資產(chǎn)”（3102）科目下的“集體資產(chǎn)”（310201）；會計科目初值，只有兩類互助社需要設(shè)置：第一類，互助社剛剛組建成立，有初始的啟動資金；第二類，互助社已經(jīng)成立運(yùn)行一段時間，有手工的紙質(zhì)賬本，歷史數(shù)據(jù)較多較亂，短時間無法將互助社從成立之初到目前的所有借還款記錄逐筆逐月的錄入，選擇一個時間點，互助社的賬務(wù)相對清晰、完整，將該時間點的互助社會計科目余額作為科目初值，只記錄該時間點之后的所有業(yè)務(wù)記錄。如果互助社以前使用互助資金單機(jī)版程序，單機(jī)版的歷史數(shù)據(jù)已經(jīng)導(dǎo)入到網(wǎng)絡(luò)版中，此類互助社不再需要設(shè)定會計初值

31、。2、借款限額如下圖所示：點擊【借款限額】，設(shè)定農(nóng)戶借款的最高限額及入社資金借款的放大倍數(shù)。如下圖所示：在界面中點擊【編輯】按鈕，可以修改限額數(shù)值。每個互助社不能重復(fù)設(shè)置借款限額。如下圖所示：圖示中“借款限額”5000、“限定借款倍數(shù)”20的意義為，如果入社農(nóng)戶為普通農(nóng)戶，農(nóng)戶的最高借款限額為5000與該農(nóng)戶入社資金放大20倍中，兩者最小值（如果農(nóng)戶入社資金100元，則取5000與100*20的最小值，該農(nóng)戶的單次借款限額為2000元；如果農(nóng)戶入社資金1000元，則取5000與1000*20的最小值，該農(nóng)戶單次借款限額為5000元），農(nóng)戶借款超過該限額，系統(tǒng)會有相關(guān)提示。如果入社農(nóng)戶為建檔立卡

32、貧困戶、減免互助金貧苦戶，農(nóng)戶入社資金有相應(yīng)減免，則該農(nóng)戶的單次借款限額為5000元，農(nóng)戶借款超過該限額，系統(tǒng)會有相關(guān)提示。3、借款類型如下圖所示：點擊【借款類型】，互助社設(shè)定農(nóng)戶借款利息、還款方式模板。如下圖所示：系統(tǒng)默認(rèn)內(nèi)置了七種借款產(chǎn)品的模板，點擊每種借款產(chǎn)品右側(cè)的【編輯】按鈕，可以修改借款產(chǎn)品參數(shù)。（如果互助社的歷史記錄，已經(jīng)導(dǎo)入到應(yīng)用系統(tǒng)，借款產(chǎn)品中不再顯示借款產(chǎn)品模板，只顯示互助社原有的借款產(chǎn)品，互助社可以修改現(xiàn)有借款產(chǎn)品或者點擊【新增】按鈕，修改或增加借款產(chǎn)品；新啟動的互助社，默認(rèn)有七種產(chǎn)品模板，互助社選擇本地域最常用的一種借款產(chǎn)品設(shè)置借款利息即可。）如下圖所示：在借款產(chǎn)品編輯界

33、面，用戶設(shè)定相關(guān)參數(shù)，點擊界面下方的【確定】，該借款產(chǎn)品的參數(shù)將作為默認(rèn)的參數(shù)保存。上圖圖示中，名詞解釋：還款周期：以月為單位，在整借零還的還款方式中，標(biāo)示前后兩期還款的時間間隔，為例便于按月計算利息，默認(rèn)為1個月；在整借整還的還款方式中，該數(shù)值不需要設(shè)置；還款寬限期（月）：以月為單位，在整借零還的還款方式中，標(biāo)示借款日期到第一次還款日期中間的月份數(shù)，默認(rèn)在第3個月的月初，開始償還本金及利息；在整借整還的還款方式中，該數(shù)值不需要設(shè)置。默認(rèn)期限（月）：以月為單位，在整借零還和整借整還的借款時，標(biāo)示借款日期到最后一次還款日期之間的月份數(shù)，默認(rèn)借款12個月。執(zhí)行期數(shù)：以次為單位，表示農(nóng)戶分幾次償還全

34、部本金。在整借整還中，農(nóng)戶一次借款，一次全部償還本金，執(zhí)行期數(shù)為1；在整借零還中，農(nóng)戶每月償還一次本，分多次還清本金，執(zhí)行期數(shù)大于1。默認(rèn)月利率（）：標(biāo)示農(nóng)戶向互助社借款，每月償還的利息。罰息利率（）：標(biāo)示農(nóng)戶向互助社借款，如果逾期償還本金，所需支付的罰息。因為借款產(chǎn)品的默認(rèn)“罰息方式”為“只計罰息”，農(nóng)戶逾期后，系統(tǒng)不再計算逾期時間段的正常利息，只按照罰息率計算利息，所以罰息率要高于月利息；最終的罰息金額，按照農(nóng)戶實際逾期天數(shù)計算。借款產(chǎn)品示例：整借零還，還款周期為1（每一個月償還一次本金）；還款寬限期（月）為3（從借錢后的第3個月的月初，開始償還第一筆本金）；默認(rèn)期限（月）為12（農(nóng)戶借款

35、占用時間為12個月）；月占用費(fèi)率為5.6（農(nóng)戶借款，按月償還的占用費(fèi)率為千分之5.6）；逾期占用費(fèi)率為7.9（農(nóng)戶借款，如果還款逾期后，每天的逾期占用費(fèi)率為千分之7.9除以30天）；執(zhí)行期數(shù)為10（農(nóng)戶共借款12個月，從第3個月的月初開始償還第一筆借款，一共需要分10次償還所有本金及占用費(fèi)用）；還款方式為整借零還等額本息（還款分多次還款，償還的總利息平均分到各個月，每月償還本金及占用費(fèi)一樣）；罰息方式為只計罰息（農(nóng)戶借款逾期后，逾期的時間，不計算正常占用費(fèi)，只計算逾期占用費(fèi)）；是否默認(rèn)值（勾選后，農(nóng)戶新增借款默認(rèn)為此種借還款方式）；整借整還：默認(rèn)期限（月）為12（農(nóng)戶借款占用時間為12個月）；

36、月占用費(fèi)率為5.0（農(nóng)戶借款，按月償還的占用費(fèi)率為千分之5.0）；逾期占用費(fèi)率為6.0（農(nóng)戶借款，如果還款逾期后，每天的逾期占用費(fèi)率為千分之6.0除以30天）；執(zhí)行期數(shù)為1（農(nóng)戶共借款12個月，只需要在第12個月末1次償還所有本金及占用費(fèi)用）；計息方式為按月計息（農(nóng)戶如果提前還款，實際還款的占用費(fèi)計算方式為整月的占用費(fèi)+不足月的日占用費(fèi)）；還款方式為整借整還到期還本結(jié)息（農(nóng)戶如果提前償還部分本金，只需要同時償還部分本金的利息）；罰息方式為同時計算利息和罰息（農(nóng)戶借款逾期后，逾期的時間段，計算正常占用費(fèi)，同時計算逾期占用費(fèi)）；是否默認(rèn)值（勾選后，農(nóng)戶新增借款默認(rèn)為此種借還款方式）；如下圖所示：圖

37、示為不同還款方式的當(dāng)期還款本息范例。4、會計科目如下圖所示：點擊【會計科目】，在界面中，將以樹狀結(jié)構(gòu)，展示系統(tǒng)中各個會計科目的“科目編碼”、“科目名稱”、“科目分類”。如下圖所示：界面中只瀏覽應(yīng)用系統(tǒng)中，相關(guān)會計科目的上級科目、科目編碼，科目名稱，科目余額方向，界面中的列表只能查詢不可進(jìn)行編輯。第五章 資金管理1、互助金管理（1）農(nóng)戶交納互助金如下圖所示：點擊【資金管理】、【互助金管理】，可以分別記錄農(nóng)戶交納、支取互助金的記錄。農(nóng)戶交納、支取互助金的操作，也可以在【農(nóng)戶信息】選擇農(nóng)戶后進(jìn)行操作。在【資金管理-互助金管理】中記錄信息，可以更直觀的看到農(nóng)戶入社互助金的余額。如下圖所示：通過界面上方

38、的“農(nóng)戶姓名”【查詢】按鈕，可以快速查找到農(nóng)戶信息，點擊農(nóng)戶信息右側(cè)的【存入互助金】，可以記錄農(nóng)戶入社交納互助金的記錄。如下圖所示：在【存入互助金】界面中，“日期”選擇農(nóng)戶交納互助金的時間（時間要在界面下方的“當(dāng)前賬期”所標(biāo)示的月份內(nèi)，否則農(nóng)戶交納互助金記錄不能保存）；“金額”輸入農(nóng)戶交納互助金的金額；如果農(nóng)戶直接將入社資金從銀行或者信用社交到互助社的資金賬戶，勾選下方的“是否銀收”；如果農(nóng)戶以現(xiàn)金的形式交納入社互助資金，不需要勾選“是否銀收”。點擊【確定】后保存農(nóng)戶交納互助金的記錄（2）農(nóng)戶支取互助金如下圖所示：通過界面上方的“農(nóng)戶姓名”【查詢】按鈕，可以快速查找到農(nóng)戶信息，點擊農(nóng)戶信息右側(cè)

39、的【支取互助金】，可以記錄農(nóng)戶退社支取互助金的記錄。在界面中輸入農(nóng)戶支取的金額，點擊【確定】后，保存記錄。如下圖所示：在【提取互助金】界面中，“日期”選擇農(nóng)戶支取互助金的時間（時間要在界面下方的“當(dāng)前賬期”所標(biāo)示的月份內(nèi)，否則農(nóng)戶支取互助金記錄不能保存）；“金額”輸入農(nóng)戶支取互助金的金額；如果互助社將退社資金直接從銀行或者信用社轉(zhuǎn)到農(nóng)戶的存折或者銀行卡中，勾選下方的“是否銀收”；如果農(nóng)戶以現(xiàn)金的形式從互助社領(lǐng)取退社資金，不需要勾選“是否銀收”。點擊【確定】后保存支取交納互助金的記錄。（3）農(nóng)戶查詢互助金交納、支取記錄如下圖所示：在界面上方的“農(nóng)戶姓名”中，輸入農(nóng)戶姓名的前幾個漢字，點擊【查詢】

40、按鈕，可以快速查找到農(nóng)戶信息，點擊農(nóng)戶信息右側(cè)的【互助金詳情】，可以查詢農(nóng)戶交納、支取互助金的歷史記錄。如下圖所示：選擇互助金記錄右側(cè)的【刪除】按鈕，可以刪除農(nóng)戶的互助金交納、支取記錄。如果農(nóng)戶的互助金交納、支取記錄已經(jīng)做成會計憑證，需要先在【財務(wù)管理-憑證管理】中刪除對應(yīng)的憑證后，再回到【互助金情況】界面，刪除原始交納、支取互助金記錄。2、借還款管理（1）農(nóng)戶借款操作如下圖所示：選擇【資金管理-借還款管理】。點擊界面上方的【新增】按鈕，記錄農(nóng)戶向互助社新增借款詳細(xì)信息。農(nóng)戶歷次借還款的數(shù)據(jù)，也可以在【農(nóng)戶信息】選擇農(nóng)戶后進(jìn)行操作，操作步驟一樣。區(qū)別是，在【農(nóng)戶信息】記錄農(nóng)戶的借款信息，每次只

41、能記錄一個農(nóng)戶的借款信息，在【資金管理-借還款管理】中，可以批量生成多個農(nóng)戶在同一時間，相同借款金額，相同借款用途。相同借款時間的記錄。如下圖所示：在【借還款管理】的主界面，選擇右上方的【新增】按鈕，在出現(xiàn)的界面中增加農(nóng)戶借款記錄。如下圖所示：“借款人”可以在下拉列表中單選或者多選；“借款產(chǎn)品”中選擇農(nóng)戶還款的方式（農(nóng)戶還款的方式，在【初始設(shè)置-借款類型】中設(shè)置）；“借款日期”選擇農(nóng)戶借款的開始時間（農(nóng)戶的借款時間，必須在借款約據(jù)最下方的“當(dāng)前賬期”的月份范圍內(nèi)）；“借款用途”通過列表選擇農(nóng)戶的借款用途；“借款期限（月）”，為農(nóng)戶借款的占用時間，可以為借款產(chǎn)品中默認(rèn)的時間，也可以在借款約據(jù)界面

42、中修改；“借款金額”輸入農(nóng)戶借款的實際金額。選擇【確定】后，保存當(dāng)前農(nóng)戶的借款記錄。如上圖所示：在借款約據(jù)的界面下方，默認(rèn)“是否銀收”沒有勾選，表示互助社以現(xiàn)金的形式，支付農(nóng)戶的借款；“是否銀收”勾選，表示互助社以銀行轉(zhuǎn)賬的方式，直接接農(nóng)戶借款打入農(nóng)戶的個人銀行賬戶。如下圖所示：點擊“借款人”后，在出現(xiàn)的互助組及農(nóng)戶列表中，可以通過界面下方的“查找農(nóng)戶”，輸入農(nóng)戶姓名的前幾個漢字或者農(nóng)戶姓名的助記符，比較快速的找到農(nóng)戶信息，在多個農(nóng)戶姓名前勾選，【確定】后，多個農(nóng)戶信息同時記錄在社員借款約據(jù)中。如下圖所示：在“借款用途”的下拉框中選擇借款用途。如下圖所示：在保存農(nóng)戶向互助社借款記錄的過程中，系

43、統(tǒng)可能會提示“農(nóng)戶存在違規(guī)借款”嫌疑（系統(tǒng)在保存農(nóng)戶借款記錄時，會根據(jù)互助社的借款限額，農(nóng)戶借款歷史記錄，判斷農(nóng)戶的借款是否存在借款違規(guī)嫌疑），選擇【確定】按鈕，應(yīng)用系統(tǒng)繼續(xù)保存數(shù)據(jù)，應(yīng)用系統(tǒng)同時會記錄有違規(guī)嫌疑的農(nóng)戶借款記錄，選擇【取消】按鈕，可以終止借款操作；當(dāng)系統(tǒng)提示【保存成功】時，農(nóng)戶借款記錄保存完成。如下圖所示：保存成功的農(nóng)戶借款記錄右側(cè)，點擊【還款】，記錄農(nóng)戶的還款信息；點擊【還款計劃】查詢農(nóng)戶應(yīng)還款時間及本金、占用費(fèi)的金額；點擊【還款記錄】，可以查詢農(nóng)戶歷次償還借款的記錄。備注：有一種特殊的農(nóng)戶借款還款類型，就是預(yù)收占用費(fèi)，在農(nóng)戶借款的時候，就預(yù)先收取農(nóng)戶全部借款本金的占用費(fèi)，在

44、借款結(jié)束時，農(nóng)戶只需要償還借款的本金。使用這種借款還款方式，需要以下三個步驟的操作。一、在【初值設(shè)置-借款類型】中，必要有能夠預(yù)收占用費(fèi)的借款產(chǎn)品（圖示中，“還款方式”必須選擇“整借整還（到期還本結(jié)息）預(yù)收利息”的類型）。二、在【資金管理-借還款管理】，新增農(nóng)戶借款的記錄時，“借款產(chǎn)品”中，選擇能夠預(yù)收占用費(fèi)的借款產(chǎn)品。選擇“借款日期”、“借款人”、“借款用途”、“借款金額”后，先點擊社員借款約據(jù)下方的【預(yù)收占用費(fèi)】按鈕，系統(tǒng)會將試算的占用費(fèi)金額，顯示在“預(yù)收占用費(fèi)”中，選擇【確定】后，系統(tǒng)保存農(nóng)戶借款記錄。三、預(yù)收農(nóng)戶借款的占用費(fèi)后，在【憑證管理-機(jī)制憑證】中，系統(tǒng)自動生成兩條記錄，第一條記

45、錄為農(nóng)戶借款金額記錄，第二條記錄為預(yù)收農(nóng)戶占用的記錄（圖示，農(nóng)戶程立國同時有3000元的借款記錄和201.6的預(yù)收占用費(fèi)記錄）。預(yù)收占用費(fèi)的借款，如果出現(xiàn)農(nóng)戶提前償還全部借款的情況（如農(nóng)戶按照借款12個月預(yù)交了占用費(fèi)，在借款8個月后，就全部償還了借款本金），雖然農(nóng)戶實際應(yīng)還的占用費(fèi)少于預(yù)收的占用費(fèi)，預(yù)收占用費(fèi)與實際應(yīng)還占用費(fèi)的差額部分，系統(tǒng)不會再生成記錄，如果互助社確需退還農(nóng)戶這部分差額占用費(fèi)，可以在【憑證管理】中做手工憑證，記錄退占用費(fèi)的金額。（2）農(nóng)戶還款操作如下圖所示：在借還款管理界面，點擊農(nóng)戶借款記錄右側(cè)的【還款】，打開還款收據(jù)界面（界面上方的“還款情況”為下拉列表，可以快速找到未還款

46、的農(nóng)戶借款記錄）。如下圖所示：在界面的右側(cè)“還款時間”中，選擇農(nóng)戶實際還款時間（農(nóng)戶實際還款時間必須在左下角的“當(dāng)前賬期”中）；在界面右側(cè)的“實收本金”中，輸入農(nóng)戶實際還款金額，農(nóng)戶可以一次性償還全部本金，也可以只償還部分本金；界面右側(cè)的“實收占用費(fèi)”“實收逾期占用費(fèi)”，系統(tǒng)根據(jù)還款時間、還款金額、借款產(chǎn)品的計息方式自動計算；“減免金額”中輸入減免的零頭；界面右側(cè)的“實收合計”，顯示農(nóng)戶一共需要償還的本金及占用費(fèi)總和。如上圖所示：界面下方的“是否銀收”，默認(rèn)不勾選，表示農(nóng)戶以現(xiàn)金的形式，償還所有的本金及占用費(fèi)；“是否銀收”勾選，表示農(nóng)戶通過銀行轉(zhuǎn)賬的方式，直接將本金及占用費(fèi)償還到互助社的銀行賬

47、戶。備注：有一種特殊的還款方式“壞賬核銷”，就是農(nóng)戶借款后，因為自然災(zāi)害或者其他原因，農(nóng)戶無法全部或者部分償還互助社的借款本金，在農(nóng)戶借款逾期后（在最后一次應(yīng)還款日期前，農(nóng)戶還是無法償還借款本金），此時，系統(tǒng)會自動將農(nóng)戶的正常借款轉(zhuǎn)為逾期借款（借款本金的金額，從會計科目112101轉(zhuǎn)移到會計科目112102，標(biāo)示農(nóng)戶的借款為逾期借款），經(jīng)互助社全體社員同意及互助資金監(jiān)管部門的同意，這筆無法收回的逾期借款本金，可以通過勾選“是否壞賬核銷”的方式償還。償還步驟如下。一、在還款收據(jù)界面，“實收本金”輸入核銷的本金金額（圖示中，剩余本金1300元進(jìn)行壞賬核銷）；“實收占用費(fèi)”“實收逾期占用費(fèi)”的數(shù)據(jù)修

48、改為0（核銷只核銷本金，應(yīng)收的占用費(fèi)進(jìn)行減免）；勾選界面下方的“是否壞賬核銷”，選擇【確定】保存記錄。二、逾期的借款進(jìn)行“壞賬核銷”后，在【憑證管理-機(jī)制憑證】中，自動生成一條對應(yīng)業(yè)務(wù)記錄（圖示中，借方會計科目510102壞賬損失1300元，貸方會計科目112102逾期借款1300元）。這張憑證表示，這個農(nóng)戶無法償還的1300元逾期借款，記錄在了壞賬損失510102這個會計科目下。三、農(nóng)戶逾期無法償還的1300元本金，進(jìn)行“壞賬核銷”后，在當(dāng)月的月末結(jié)轉(zhuǎn)中，不會直接從會計科目310205風(fēng)險準(zhǔn)備金中減少；而是需要等到當(dāng)年的12月份，進(jìn)行年結(jié)的時候，才會由系統(tǒng)生成年結(jié)憑證，在會計科目310205

49、風(fēng)險準(zhǔn)備金中減少相應(yīng)的1300元。（3）查詢農(nóng)戶還款記錄如下圖所示：在農(nóng)戶每次借款記錄的右側(cè)，選擇【還款記錄】，可以查看農(nóng)戶歷次還款的詳細(xì)信息。如下圖所示：點擊【還款記錄】，可以查詢農(nóng)戶歷次償還借款的記錄。點擊還款記錄右側(cè)的【刪除】選項，可以刪除最后一次的還款記錄；如果還款記錄已經(jīng)在【憑證管理】中做成會計憑證記賬，需要先刪除所對應(yīng)的會計憑證，再刪除原始的還款記錄。如下圖所示：點擊【還款記錄】，可以查詢農(nóng)戶歷次償還借款的記錄。點擊還款記錄右側(cè)的【刪除】選項，可以刪除最后一次的還款記錄；如果還款記錄已經(jīng)在【憑證管理】中做成會計憑證記賬，需要先刪除所對應(yīng)的會計憑證，再刪除原始的還款記錄。點擊【打印】

50、可以打印農(nóng)戶的還款收據(jù)小票。3、借還款統(tǒng)計如下圖所示：點擊【借還款統(tǒng)計】，在出現(xiàn)的界面中，顯示農(nóng)戶向互助社的借款統(tǒng)計信息。如下圖所示：在“借還款統(tǒng)計”的首頁，先顯示互助所在地域信息，借款總金額、未還款總金額、借款筆數(shù)的統(tǒng)計信息。在界面中點擊藍(lán)色的村名稱，想顯示農(nóng)戶借款的逐筆明細(xì)記錄。4、應(yīng)還款統(tǒng)計如下圖所示：點擊【應(yīng)還款統(tǒng)計】，在出現(xiàn)的界面中，顯示在某個時間點以前、或者某個時間段，農(nóng)戶應(yīng)該向互助社償還本金及占用費(fèi)的信息。如下圖所示：在“應(yīng)還款統(tǒng)計”的首頁，在“還款日期”截至?xí)r間中選擇本月末最后一天，選擇查詢后，顯示所有應(yīng)在本月末前還款，還未還款的農(nóng)戶借款記錄。第六章 財務(wù)管理1、憑證管理（1）

51、手工憑證如下圖所示：點擊【憑證管理】，在出現(xiàn)的界面中，按時間倒敘顯示憑證記錄，在數(shù)據(jù)的上方，選擇【新增】按鈕，可以手工制作憑證。如下圖所示：在新增憑證界面，選擇憑證上方的【添加一條】按鈕，可以增加界面中會計分錄的條碼；在“會計科目”上雙擊鼠標(biāo)，可以展現(xiàn)會計科目的列表，在列表中選擇相應(yīng)的會計科目；在借方、貸方分別輸入相關(guān)數(shù)據(jù)；憑證左側(cè)的日期一定要在憑證右側(cè)“賬期”的范圍月份內(nèi)；“會計主管”“記賬”的人員信息，如果已經(jīng)在【村莊信息】中保存，系統(tǒng)會自動填寫人員信息，點擊界面下方的【保存】按鈕，保存憑證數(shù)據(jù)。手工制作憑證，可以用于制作紅沖憑證（用于修正憑證記錄中的原始錯誤），或者虛擬業(yè)務(wù)憑證（用于修正

52、現(xiàn)金收支中，四舍五入的零錢與賬面的差值）。（2）手工模板憑證如下圖所示：手工制作會計憑證時，可以通過界面左上方的“憑證模板”列表，選擇常用的手工憑證模板，系統(tǒng)將自動帶入會計科目、并標(biāo)識借方、貸方的輸入位置。如下圖所示：手工憑證選擇“06銀行存款利息收入”的模板后，系統(tǒng)帶入相關(guān)會計科目，在數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)填寫的位置，用數(shù)值“0”標(biāo)識。常用手工憑證模板說明：01銀行提取現(xiàn)金（銀行提取現(xiàn)金，用于發(fā)放農(nóng)戶借款或者支付日常辦公費(fèi)用）02現(xiàn)金存入銀行（農(nóng)戶償還的借款本金及占用費(fèi)的現(xiàn)金部分，存入銀行）03購買辦公用品（用現(xiàn)金購買辦公用品）04報銷差旅及交通費(fèi)用（用現(xiàn)金支付辦公差旅費(fèi)用）05互助社管理人員誤工補(bǔ)助（用

53、現(xiàn)金支付互助社管理人員的誤工補(bǔ)助）06銀行存款利息收入（收到銀行的對賬單，將銀行存款的利息，記錄為收入）07政府安排互助資金（政府提供的互助資金啟動資金，直接轉(zhuǎn)撥到銀行賬戶）08管理人員借款（管理人員向互助社預(yù)先借現(xiàn)金，用于辦公支出）09購買現(xiàn)金支票（用現(xiàn)金購買支票等辦公用品）10報銷公益活動費(fèi)（用現(xiàn)金支付村莊建設(shè)的公益活動費(fèi)）11風(fēng)險補(bǔ)助收入（政府提供的用于風(fēng)險補(bǔ)助的資金，直接轉(zhuǎn)撥到銀行賬戶）（3）機(jī)制憑證如下圖所示：在憑證管理的主界面，選擇界面上方的【機(jī)制憑證】，將農(nóng)戶交納、支取互助金，農(nóng)戶借款、還款記錄，按照統(tǒng)一規(guī)則生成機(jī)制憑證記錄。如下圖所示：在業(yè)務(wù)流水號界面，勾選1條業(yè)務(wù)記錄，點擊界

54、面下方的【記賬】按鈕，系統(tǒng)將當(dāng)前所選業(yè)務(wù)記錄生成一張會計憑證。如下圖所示：機(jī)制憑證生成界面，用戶不可再修改會計科目或者借貸雙方的數(shù)據(jù)金額，用戶可以在當(dāng)前界面檢查，相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是否正確，憑證左側(cè)的日期要在當(dāng)前賬期的月份范圍內(nèi)，憑證下方的“會計主管”“記賬”人員不能為空，界面右上角的“憑證號”為系統(tǒng)自動生成的年度流水序號，點擊界面下方的【保存】按鈕，系統(tǒng)生成機(jī)制會計憑證。如下圖所示：保存后的機(jī)制憑證，重新打開后，界面下方的【業(yè)務(wù)附表】將顯示憑證所包括的具體業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，用戶可以點擊業(yè)務(wù)名稱，查看憑證所附業(yè)務(wù)信息。（4）批量機(jī)制憑證如下圖所示：在機(jī)制憑證的生成界面，多選業(yè)務(wù)記錄（必須為相同類型的業(yè)務(wù)記錄

55、，圖示中選擇同為農(nóng)戶用現(xiàn)金交納互助金的兩條記錄），點擊界面下方的【批量記賬】，系統(tǒng)將批量生成憑證記錄。如下圖所示：批量生成的會計憑證，系統(tǒng)將提示生成的憑證流水號。如下圖所示：在【憑證管理】界面，在界面上方的“賬期”選擇當(dāng)前月份，選擇【查詢】按鈕，可以找到新生成的機(jī)制憑證單據(jù)，點擊記錄右側(cè)的【編輯】按鈕，可以查看憑證明細(xì)信息。如下圖所示：在憑證明細(xì)界面，分別點擊憑證下方的【業(yè)務(wù)附表】，可以查看每一筆業(yè)務(wù)的詳細(xì)信息。（5）憑證編輯如下圖所示：在【憑證管理】界面，點擊憑證后面的【刪除】按鈕，可以刪除憑證信息。刪除的機(jī)制憑證，可以通過點擊【機(jī)制憑證】重新將業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)制生成憑證；刪除的手工憑證，將不可再恢復(fù)。如果系統(tǒng)已經(jīng)月結(jié)，機(jī)制憑證及手工憑證均不可刪除。需要先進(jìn)行反月結(jié)，將賬期回到生成憑證的