報銷制度模板

1、報銷制度公司費用（報銷）管理規(guī)定（初稿）為進一步完善公司經(jīng)營管理，嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，促進公司各項工作的順利開展，明確費用報銷的標準、流程和規(guī)定，特制定本制度費用報銷流程圖費用報銷單（發(fā)辦公室審批財務(wù)部（出納）發(fā)財務(wù)部經(jīng)理審批公司領(lǐng)導報銷費用領(lǐng)費用報銷流程制度1、各單位需要報銷費用時,首先要按照資金管理規(guī)定提前上 報資金預算。2、預算批準經(jīng)過后，按照批準的支付時間到財務(wù)部辦理報銷 業(yè)務(wù)（每月15日-16日集中報銷，特殊情況順延）。3、報銷費用（發(fā)票）審核時間為每日上午8點-12點，下午2:30-16點（每月1日-30日）。4、所有報銷單據(jù)必須首先由經(jīng)辦人簽字，單位負責人審核簽字并加蓋公章，由財務(wù)

2、部出納審核后，方可找領(lǐng)導簽字報銷。5、對外招待費用及辦公用品費用報銷由辦公室審核登記，并建立臺帳。6、機關(guān)部室費用報銷必須由部門主管領(lǐng)導找公司領(lǐng)導簽字報 銷，其它單位費用報銷由核算員或主管領(lǐng)導找公司領(lǐng)導簽字報銷。7、費用報銷金額領(lǐng)取，需要經(jīng)辦人領(lǐng)取，不能由她人代領(lǐng)，如 由她人領(lǐng)取出現(xiàn)經(jīng)濟糾紛由經(jīng)辦人承擔 ，費用報銷刷卡時,必須由 經(jīng)辦人用本人的卡進行刷卡，簽字為經(jīng)辦人。三、報銷費用的分類及規(guī)定（一）發(fā)票1、定額發(fā)票（1）國稅定額發(fā)票，一般為銷售產(chǎn)品的定額發(fā)票，國稅定額發(fā)票 查詢網(wǎng)址為，查詢時,定額發(fā)票章與網(wǎng)站上的單位一定要相符，定額發(fā)票付款單位要填寫本單位全稱，項目處填寫消費內(nèi)容。（2）地稅定

3、額發(fā)票，泰安市以內(nèi)的地稅定額發(fā)票金額不超過貳拾 元，泰安市以外的地稅定額暫無規(guī)定，定額發(fā)票付款單位要填寫本單位全稱，項目處填寫消費內(nèi)容。2、機打發(fā)票(1)銀座、聯(lián)華等購物場所出具的機打發(fā)票 ，明細要清楚而且符 合規(guī)定，出具辦公用品、電腦耗材、 圖書等明細的發(fā)票，發(fā)票后面要有購物場所出具的明細，并在發(fā)票上方的客戶付款處填寫本單位 的全稱。(2)餐飲、休閑娛樂場所出具的發(fā)票，明細要符合規(guī)定，不符 合規(guī)定的發(fā)票一律不給予報銷，發(fā)票上方的付款單位處要填寫本單 位的全稱。(3)加油站發(fā)票，明細要注明加油的名稱，在客戶付款處填寫本 單位名稱，加油發(fā)票最好要有能夠抵扣的增值稅發(fā)票。(4)廣告宣傳、 牌版，要有廣告宣傳明細及牌版制作明細。3、手寫發(fā)票手寫發(fā)票的填寫要有本單位的全稱，明細要清楚符合規(guī)定，辦公用品、 電腦耗材等要出具詳細的明細 ，修理費、 工程費要出具 修理明細和工程施工明細。4、交通運輸票(1)乘車票，長途出差乘車票，需要車站的機打車票；市內(nèi)公交車 能夠用定額乘車票，定額乘車票票號不得出現(xiàn)連號，出現(xiàn)連號視同 作假行為，如有2人或者2人以上出