哈藥集團-融資管理制度final

1、機密哈藥集團有限公司融資管理制度北京新華信管理顧問有限公司2004年 4月目錄第一章總則1第二章組織和職責1第三章融資決策管理2第四章融資過程管理4第五章融資結果評價和融資責任4第六章附則5融資管理制度第一章總則第一條為了規(guī)范集團公司和權屬公司的融資行為，加強融資管理和財務監(jiān)控，降低融資成本，有效防范財務風險，維護集團整體利益，根據(jù)相關法律法規(guī)，結合集團實際情況，特制定本制度。第二條本制度中所稱融資， 包括權益性融資和債務性融資。權益性融資是指融資結束后增加了企業(yè)權益資本的融資， 如追加資本金、 增資擴股、 發(fā)行股票；債務性融資是指融資結束后增加了企業(yè)負債的融資， 如向銀行或非銀行金融機構借款

2、、發(fā)行企業(yè)債券、融資租賃等。第三條融資活動應符合集團中長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。第四條 本制度中除特殊注明之外，“集團公司” 是指哈藥集團有限公司，“集團”是指哈藥集團， “權屬公司”是指哈藥集團有限公司擁有實際控制權的對外投資企業(yè)。第五條本制度適用于集團公司和權屬公司。第二章組織和職責第六條資產(chǎn)管理部是集團公司實施融資管理的職能部門，其主要職責包括：（1）完善集團公司融資管理制度；（2）策劃、論證與監(jiān)管；（3）（4）集團對外擔保的審查論證；（5）第七條集團公司審計監(jiān)察部負責融資活動進行定期和不定期的審計。第八條權屬公司經(jīng)營層負責權屬公司董事會授權范圍以內項目的審批。第九條權屬公司董事會負責權屬公司股

3、東大會授權范圍以內項目的審批。第十條 集團公司總裁辦公會負責集團公司融資項目授權范圍內的審批和權屬公司融資項目授權范圍內的審核。第十一條 集團公司董事會負責集團公司融資項目的審批和權屬公司融資項目的審核。第三章融資決策管理第十二條集團融資管理實行審核制、審批制和備案制相結合的方式。第十三條實行審核制的融資活動包括：（1）權屬公司權益性融資；（2）權屬公司年度融資計劃以外的債務性融資；（3）權屬公司債務性融資金額在萬元以上；（4）權屬公司之間的互?；顒?；（5）權屬公司對外擔保；（6）需審核的權屬公司投資項目的融資方案。第十四條實行審批制的融資活動是指集團公司的融資活動和集團公司為權屬公司提供的擔

4、?；顒印５谑鍡l上述范圍以外的權屬公司融資活動實行備案制。第十六條融資活動審核和審批原則：（1）符合國家產(chǎn)業(yè)政策以及集團的長期發(fā)展規(guī)劃；（2）經(jīng)濟效益良好；（3）法律手續(xù)完善；（4）上報資料齊全、真實、可靠；（5）與公司融資能力相適應。第十七條對于實行審核制的權屬公司融資活動， 根據(jù)權屬公司融資項目審核流程，按照方案提出、審查論證、審議決策、審批實施四個步驟進行管理。第十八條方案提出。權屬公司的融資方案應包括以下資料， 由權屬公司交行政管理部，行政管理部交外派董事和資產(chǎn)管理部：（1）融資款項的用途及用款項目背景情況；（2）用款與還款計劃；（3）融資數(shù)量與債權人；（4）擔保方式與內容；（5）用款

5、項目經(jīng)濟性與還款能力分析；（6）其他需要說明的事項。第十九條審查論證。集團公司資產(chǎn)管理部在收到全部資料后，應組織有關部門審查基本情況，比較選擇不同的融資方案，對方案的疑點、隱患提出質詢，評價方案執(zhí)行人的資格及能力，提出建議，并出示專業(yè)意見報分管副總裁。第二十條審議決策。分管副總裁出示意見后報總裁，經(jīng)總裁辦公會審議，總裁出示意見。融資金額在萬元以下（不含萬元）的項目，總裁辦公會直接形成決議。融資金額在萬元以上（含萬元）的項目，報集團董事會審議決策形成決議。第二十一條審批實施按以下權限進行：（1）總裁辦公會形成的萬元以下項目的決議和集團董事會審議形成的萬元以下（不含萬元）項目的決議， 經(jīng)資產(chǎn)管理部

6、傳達到外派董事，由外派董事在權屬公司董事會上表決，審批通過后由權屬公司具體實施。（2）董事會形成的萬元以上（含萬元）項目的決議由董事會主席在權屬公司股東大會上表決，審批通過后由權屬公司具體實施。第二十二條權屬公司的對外擔保，集團公司審核時出具否決意見。第二十三條需審核的權屬公司投資項目的融資方案按投資管理制度相關規(guī)定，集團公司審核投資項目時一并審核融資方案。第二十四條 對于實行審批制的集團公司融資活動和集團公司為權屬公司提供的擔保，根據(jù)集團公司融資活動審批流程，按照方案論證、審議決策、審批實施三個步驟進行管理。第二十五條方案論證。資產(chǎn)管理部融資管理人員經(jīng)過方案論證后提出融資方案，報分管副總裁。

7、第二十六條審議決策。分管副總裁出示意見后報總裁，經(jīng)總裁辦公會審議，總裁出示意見。投資金額在萬元以下（不含萬元）的項目，直接形成決議。投資金額在萬元以上（含萬元）的項目，報董事會審議決策形成決議。第二十七條 審批實施。通過的融資方案由資產(chǎn)管理部具體實施，否決的融資方案由資產(chǎn)管理部將資料備案管理。第二十八條 對于實行審批制的集團公司為權屬公司提供擔保活動， 參照哈藥集團有限公司對外擔保暫行規(guī)定確定具體事宜。第二十九條 對于實行備案制的權屬公司融資活動， 由權屬公司在實施后十五個工作日內向集團公司資產(chǎn)管理部提交備案材料存檔， 包括融資方案、合同、章程等。第四章融資過程管理第三十條 集團內的融資管理實

8、行融資、 資金運用和監(jiān)管相結合的原則。 融資單位對融資活動指定融資活動執(zhí)行人，做到責、權、利相對等，確保融資方案按計劃實施。第三十一條 融資活動執(zhí)行人應定期將資金運用狀況向主管領導做出書面匯報。第三十二條 權屬公司的融資情況和融資資金運用狀況應按月送達集團公司資產(chǎn)管理部備案。第三十三條 集團公司資產(chǎn)管理部對權屬公司的融資活動進行跟蹤檢查，幫助解決各種實際問題，協(xié)調各方面的關系。第三十四條 集團公司審計監(jiān)察部視情況， 定期或不定期對集團公司職能部門和權屬公司進行專項檢查和審計， 對違反本制度進行融資的行為和融資管理混亂的單位和責任人，提出處理意見或建議，報經(jīng)集團公司領導批準后執(zhí)行。第五章融資結果評價和融資責任第三十五條資產(chǎn)管理部對權屬公司融資結果進行評價。第三十六條集團公司外派董事應按照集團公司的審核決議，對融資決策表態(tài)，不得個人自行表態(tài)。第三十七條集團公司外派董事對融資資金運用狀況存在問題故意隱瞞不報的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，集團公司將追究該董事的行政責任，造成重大損失的，要追究法律責任。第三十八條對融資方案因決策失誤或審查、 把關不嚴，造成經(jīng)濟損失的，也應追究相關責任人的責任。第三十九條對融資資金因管理不善或用人不當致使資產(chǎn)流失、嚴重虧損或造成其它嚴重后果的，要追究相關責任人的責任。第四十條對融資活動的主管領導、 負責人或其它工作人員違反本規(guī)定、玩忽