擔(dān)保公司資金管理制度

1、*信用擔(dān)保有限公司資金管理制度第一條 為加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率，保證貨幣資金安全，防止未達(dá)帳項 長期存在，公司必須加強貨幣資金管理。第二條 貨幣資金包括現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。財務(wù)部為公司統(tǒng)一的貨幣 資金管理部門。第三條 現(xiàn)金的使用范圍：1、支付職工工資、津貼、獎金、勞保、福利等個人支出；2、支付個人勞務(wù)報酬或向個人收購物資應(yīng)支付的價款；3、 公務(wù)借款；4、 結(jié)算起點（指 1000 元）以下的零星支出；5 、中國人民銀行規(guī)定可以支付現(xiàn)金的其他支出。第四條 備用金管理備用金是為了便于日常零星開支的需要，預(yù)付給公司內(nèi)部部門或個人的備用款項。備用金采用定額管理、先借后用，及時報銷的方法

2、。有備用金的部門或個人半年至少與財務(wù)部結(jié)帳一次， 結(jié)帳后重新申領(lǐng)， 不允許只領(lǐng)不結(jié)、長年掛帳。第五條 公司日常零星開支所需的庫存現(xiàn)金，原則上不得超過 3000 元。第六條 使用現(xiàn)金不得有下列情形：1、結(jié)算起點以上可用支票結(jié)算或拒收支票、匯票等銀行結(jié)算票據(jù)的；2、用白條充抵現(xiàn)金；3、利用帳戶替其他單位或個人套取現(xiàn)金；4、將單位的現(xiàn)金收入按個人儲蓄方式存入銀行。第七條 公司間各項經(jīng)濟(jì)往來，除按照第十一條規(guī)定可以使用現(xiàn)金外，必須采用轉(zhuǎn) 帳結(jié)算方式。 財務(wù)部應(yīng)隨時掌握銀行存款狀況， 保證銀行帳戶內(nèi)有足夠的周轉(zhuǎn)資金。第八條 公司在銀行開設(shè)帳戶必須符合有關(guān)規(guī)定，并嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算辦法，不準(zhǔn) 出租、出借帳戶

3、，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票，不得故意套取銀行信用。第九條 銀行結(jié)算包括銀行匯票、銀行本票、支票、匯兌、委托收款、商業(yè)匯票、 信用證等結(jié)算方式。無論采用哪種方式都應(yīng)當(dāng)按支付結(jié)算辦法辦理。第十條 對于公司與銀行之間的未達(dá)帳項，出納人員應(yīng)及時編制銀行存款余額調(diào)節(jié) 表。未達(dá)時間超過兩個月的，財務(wù)部應(yīng)指派專人進(jìn)行清查，并及時處理。第十一條 支票的管理1 、使用支票實行登記管理。支票領(lǐng)取人必須在支票領(lǐng)用登記薄上簽名。業(yè)務(wù)往來單位親自來辦理結(jié)算時，外單位人員原則上不能直接在財務(wù)部門領(lǐng)取支票，應(yīng)當(dāng)由本單 位的經(jīng)辦人員辦理。2 、原則上不得使用空白支票。如因業(yè)務(wù)需要，必須經(jīng)財務(wù)管理中心經(jīng)理批準(zhǔn)，經(jīng) 辦人員必須嚴(yán)格跟蹤。使用空白支票時，要填寫日期、用途、收款單位、最高限額等內(nèi) 容，并且應(yīng)當(dāng)從領(lǐng)取支票之日起三天內(nèi)辦理報帳手續(xù)。3、填寫錯誤的支票，應(yīng)當(dāng)加蓋“作廢”戳記與存根聯(lián)一起保存。第十二條 各種銀行結(jié)算憑證， 經(jīng)辦人員應(yīng)妥善保管， 不得遺失， 因遺失而造成的經(jīng)濟(jì)損 失由經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)。業(yè)務(wù)終了，有關(guān)財務(wù)票據(jù)應(yīng)當(dāng)及時交財務(wù)