現(xiàn)金調(diào)撥系統(tǒng)操作手冊(共30頁).ppt

1、現(xiàn)金調(diào)撥系統(tǒng)操作手冊會計結(jié)會計結(jié)算部算部張紅張紅2013.12013.1第一部分第一部分 前前 言言 現(xiàn)金管理組織架構(gòu) 組織架構(gòu)矩陣圖第二部分第二部分 風險控制措施風險控制措施 現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù)基本規(guī)定 現(xiàn)金調(diào)撥系統(tǒng)風險控制第三部分第三部分 現(xiàn)金調(diào)撥操作流程現(xiàn)金調(diào)撥操作流程 現(xiàn)金的申請、審批、出庫、入庫流程現(xiàn)金管理組織架構(gòu)現(xiàn)金管理組織架構(gòu)組織架構(gòu)矩陣圖組織架構(gòu)矩陣圖A網(wǎng)點B網(wǎng)點C網(wǎng)點D網(wǎng)點F網(wǎng)點E網(wǎng)點HA網(wǎng)點G網(wǎng)點現(xiàn)金調(diào)繳系統(tǒng)賬務(wù)關(guān)系樹狀結(jié)構(gòu)圖東麗支行11空港支行22河東晨陽道分理處33河東萬東路分理處44河東太陽城分理處55河東中山門分理處66河東第六大道分理處77濱海支行88塘沽支行津南支行9

2、1大港支行北辰支行101河北支行112河北金緯路支行123河北天緯路分理處134河北幸福道分理處145河北五號路分理處156河北興耀市場分理處167河北物流中心分理處178河北榆關(guān)道分理處189紅橋支行1910紅橋咸陽路分理處2011紅橋中嘉花園分理處2112紅橋水木天成分理處2213紅橋一號路分理處2314紅橋宏泰分理處寧河支行 241漢沽支行總行營業(yè)部251河東支行262河東衛(wèi)國道分理處273河西支行284河西友誼路支行295河西珠江道分理處306河西金海灣分理處317河西灰堆分理處328河西氣象臺路分理處339河西黑牛城道分理處3410河西瑞江分理處3511高新區(qū)支行3612梅江支行37

3、13和平支行3814和平宜昌道分理處3915和平岳陽道分理處4016南開支行4117黃河道支行4218南開環(huán)湖支行4319南開復康路支行4420南開金谷園分理處4521南開奧城分理處4622南開水上北道分理處4723南開王頂?shù)谭掷硖?824南開興業(yè)里分理處4925南開華苑分理處5026南開廣開分理處風險控制措施風險控制措施系統(tǒng)內(nèi)均由下級機構(gòu)發(fā)起現(xiàn)金領(lǐng)取或繳存的申請。其所屬上級機構(gòu)根據(jù)實際業(yè)務(wù)狀況進行審批。目前，系統(tǒng)內(nèi)申請和審批可由02級或05級柜員發(fā)起，05級柜員授權(quán)。待集中授權(quán)系統(tǒng)投產(chǎn)后，業(yè)務(wù)申請和審批均由05級柜員操作，并由后臺部門統(tǒng)一授權(quán)。待審批同意拒絕生成唯一的現(xiàn)金調(diào)撥訂單號，其有效日

4、為兩個工作日當日申請，當日審批風險控制措施風險控制措施雙方本著“先收款后記賬或先記賬后付款”的原則進行賬務(wù)處理，現(xiàn)金調(diào)入、調(diào)出賬務(wù)處理必須由99尾箱柜員操作。現(xiàn)金在途已完成營業(yè)網(wǎng)點與庫管中心申請次日完成出入庫庫管中心與庫管中心申請當日完成出入庫風險控制措施風險控制措施現(xiàn)金調(diào)撥系統(tǒng)風險控制現(xiàn)金調(diào)撥系統(tǒng)風險控制現(xiàn)金調(diào)撥系統(tǒng)風險控制現(xiàn)金調(diào)撥系統(tǒng)風險控制現(xiàn)金調(diào)撥操作流程現(xiàn)金調(diào)撥操作流程現(xiàn)金領(lǐng)取，營業(yè)網(wǎng)點向庫管中心發(fā)出申請營業(yè)網(wǎng)點柜員或庫管中心賬務(wù)人員（02或05級柜員）進入綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)：現(xiàn)金調(diào)撥操作流程現(xiàn)金調(diào)撥操作流程現(xiàn)金領(lǐng)取，營業(yè)網(wǎng)點向庫管中心發(fā)出申請選擇“0建立”，錄入調(diào)劑種類（選擇1-調(diào)入申請）

5、、幣種、調(diào)撥金額、審批網(wǎng)點機構(gòu)號等信息。系統(tǒng)自動默認申請柜員號，提示授權(quán)（Y/N），自動生成現(xiàn)金調(diào)撥訂單號。打印一聯(lián)“現(xiàn)金調(diào)撥申請單”，加蓋“核算事核算事項證明章項證明章”，由申請人員留存。輸入上級審批機構(gòu)網(wǎng)點機構(gòu)號現(xiàn)金調(diào)撥操作流程現(xiàn)金調(diào)撥操作流程發(fā)出申請后由賬務(wù)人員使用“現(xiàn)金調(diào)撥查詢”交易進行查詢剛剛發(fā)起申請的交易處于“待審批”狀態(tài)現(xiàn)金調(diào)撥操作流程現(xiàn)金調(diào)撥操作流程審批及賬務(wù)處理：審批及賬務(wù)處理：查詢后手工記錄待審批訂單號手工輸入手工輸入“審批權(quán)限”項下選擇“0-同意”后，提示授權(quán)（如選擇“1-拒絕”則該筆申請交易作廢，打印的申請單加蓋“作廢”章隨業(yè)務(wù)傳票入事后監(jiān)督）。打印兩聯(lián)“現(xiàn)金調(diào)撥審批單

6、”，加蓋“核算事項證明章”和審批人、授權(quán)人名章。其中一聯(lián)送交審批機構(gòu)管庫員；另一聯(lián)由審批人員留存?，F(xiàn)金調(diào)撥操作流程現(xiàn)金調(diào)撥操作流程審批機構(gòu)庫管中心管庫員接到審批單后：審批機構(gòu)庫管中心管庫員接到審批單后：現(xiàn)金調(diào)撥操作流程現(xiàn)金調(diào)撥操作流程審批機構(gòu)賬務(wù)人員收到“現(xiàn)金出庫票”后，與留存的“現(xiàn)金調(diào)撥審批單”記載的金額進行核對。手工輸入打印通用記賬憑證，使用專用空白憑條打印券別明細，通用記賬憑證加蓋“核算事項證明章”，將“現(xiàn)金調(diào)撥審批單”“券別明細”和“現(xiàn)金出庫票”作其附件，入事后監(jiān)督?，F(xiàn)金調(diào)撥操作流程現(xiàn)金調(diào)撥操作流程審批機構(gòu)賬務(wù)人員每日日終必須使用“現(xiàn)金現(xiàn)金調(diào)撥查詢調(diào)撥查詢”交易，檢查調(diào)撥業(yè)務(wù)處理情況，

7、其狀態(tài)應(yīng)全部為“同意”、“拒絕”或“已完成”。如存在“待審批”或“現(xiàn)金在途”狀態(tài)則不能簽不能簽退退?，F(xiàn)金調(diào)撥操作流程現(xiàn)金調(diào)撥操作流程申請機構(gòu)賬務(wù)處理申請機構(gòu)賬務(wù)處理“現(xiàn)金調(diào)入”的交易界面同“現(xiàn)金調(diào)出”現(xiàn)金調(diào)撥操作流程現(xiàn)金調(diào)撥操作流程現(xiàn)金上繳時，營業(yè)網(wǎng)點的操作現(xiàn)金調(diào)撥操作流程現(xiàn)金調(diào)撥操作流程網(wǎng)點現(xiàn)金上繳時，審批機構(gòu)的賬務(wù)處理現(xiàn)金調(diào)撥操作流程現(xiàn)金調(diào)撥操作流程網(wǎng)點現(xiàn)金上繳時，審批機構(gòu)的賬務(wù)處理現(xiàn)金調(diào)撥操作流程現(xiàn)金調(diào)撥操作流程庫管中心庫管中心現(xiàn)金上繳時，申請及賬務(wù)處理現(xiàn)金上繳時，申請及賬務(wù)處理第一步：庫管中心管庫員通知賬務(wù)人員應(yīng)繳現(xiàn)金的金額和上繳時間。（4）“現(xiàn)金出庫票”加蓋經(jīng)理助理（經(jīng)理）和管庫員名

8、章（管庫員為雙人），其中一聯(lián)留存，將 “現(xiàn)金調(diào)撥申請單”作其附件，并據(jù)以登記庫存現(xiàn)金登記簿；另一聯(lián)交與庫管中心賬務(wù)人員做現(xiàn)金調(diào)出賬務(wù)處理?，F(xiàn)金調(diào)撥操作流程現(xiàn)金調(diào)撥操作流程庫管中心庫管中心現(xiàn)金上繳時，申請及賬務(wù)處理現(xiàn)金上繳時，申請及賬務(wù)處理第二步：庫管中心賬務(wù)人員收到管庫員送交的“現(xiàn)金出庫票” 后，進入綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)：（1）選擇“現(xiàn)金控管”“現(xiàn)金調(diào)撥” “現(xiàn)金調(diào)撥申請”“0-建立”，錄入申請日期、幣種、調(diào)撥金額、審批單位機構(gòu)號（總行現(xiàn)金運營中心，簡稱“總行”），系統(tǒng)自動默認申請柜員號，提示授權(quán)（Y/N），自動生成現(xiàn)金調(diào)撥訂單號。（2）打印一聯(lián)“現(xiàn)金調(diào)撥申請單”并加蓋“核算事項證明章”。與“現(xiàn)金出庫

9、票”進行核對一致后，一并由庫管中心賬務(wù)人員留存。第三步：申請當日，庫管中心賬務(wù)人員使用“現(xiàn)金調(diào)撥查詢”交易查詢訂單狀態(tài)，如“未審批”則應(yīng)及時通知總行相關(guān)賬務(wù)人員及時審批。現(xiàn)金調(diào)撥操作流程現(xiàn)金調(diào)撥操作流程庫管中心庫管中心現(xiàn)金上繳時，申請及賬務(wù)處理現(xiàn)金上繳時，申請及賬務(wù)處理第四步：當日總行審批同意后，庫管中心賬務(wù)人員進入綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)：第五步：庫管中心經(jīng)理助理（經(jīng)理）通知押運公司將上繳款項送達總行現(xiàn)金運營中心。現(xiàn)金調(diào)撥操作流程現(xiàn)金調(diào)撥操作流程繳款時的繳款時的審批及賬務(wù)處理審批及賬務(wù)處理第一步：第一步：第二步：第二步：（1）申請當日，總行賬務(wù)人員進入綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)：選擇“現(xiàn)金控管”“現(xiàn)金調(diào)撥”“現(xiàn)金調(diào)撥

10、查詢”交易，賬務(wù)人員人工記錄現(xiàn)金調(diào)撥訂單號。（2）選擇“現(xiàn)金調(diào)撥審批”交易，錄入現(xiàn)金調(diào)撥訂單號，選擇“0-同意”后，提示授權(quán)。（3）打印兩聯(lián)“現(xiàn)金調(diào)撥審批單”，加蓋“核算事項證明章”，其中一聯(lián)總行賬務(wù)人員留存，另一聯(lián)送交總行管庫員。（1）總行管庫員當日收到上繳款項后，會同金庫經(jīng)理助理（經(jīng)理）在監(jiān)控錄像下，共同開箱、卡把驗數(shù)，與“現(xiàn)金調(diào)撥審批單”記載的金額進行核對，無誤后將現(xiàn)金入庫。（2）總行管庫員填制一式兩聯(lián)“現(xiàn)金入庫票”，加蓋金庫經(jīng)理助理（經(jīng)理）和管庫員名章（管庫員為雙人）。其中一聯(lián)總行金庫留存并將“現(xiàn)金調(diào)撥審批單”作其附件，據(jù)以登記庫存現(xiàn)金登記簿；另一聯(lián)交與總行賬務(wù)人員做現(xiàn)金調(diào)入賬務(wù)處理。

11、現(xiàn)金調(diào)撥操作流程現(xiàn)金調(diào)撥操作流程繳款時的繳款時的審批及賬務(wù)處理審批及賬務(wù)處理 第三步：（1）總行賬務(wù)人員將管庫員送交的“現(xiàn)金入庫票”與留存的“現(xiàn)金調(diào)撥審批單”進行金額核對。（2）選擇“現(xiàn)金調(diào)撥查詢”交易，確認該筆業(yè)務(wù)處于“現(xiàn)金在途”狀態(tài)。（3）總行賬務(wù)人員進入綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng): 選擇“現(xiàn)金控管”“現(xiàn)金調(diào)撥”選擇“現(xiàn)金調(diào)入”交易，錄入現(xiàn)金調(diào)撥訂單號，券別明細等信息。（4）提交后，打印通用記賬憑證，加蓋“核算事項證明章” 將“現(xiàn)金調(diào)撥審批單”和“現(xiàn)金出庫票”作其附件，入事后監(jiān)督。打印的傳票強調(diào)：三枚章齊全時，此審批單方可視為有效；打印兩聯(lián)，一聯(lián)用于記賬，一聯(lián)用于作為庫管中心配款依據(jù)。強調(diào)：無論網(wǎng)點還是

12、庫管中心，申請單均加蓋“核算事項證明章”；打印一聯(lián)。打印的傳票強調(diào)：網(wǎng)點加蓋“辦訖章”；庫管中心加蓋“核算事項證明章”強調(diào)：記賬員應(yīng)按照實際調(diào)出的款項明細記賬，若既有完整券又有殘損券應(yīng)錄入券別明細的相應(yīng)位置，不可混同為完整券一并錄入；管庫員若收到同一網(wǎng)點上繳的完整券和殘損券兩種款項，應(yīng)分別填至現(xiàn)金入庫票，并注明完整券、殘損券，以為記賬員提供正確的記賬依據(jù)。一、營業(yè)網(wǎng)點：一、營業(yè)網(wǎng)點：1、通用記賬憑證：一聯(lián)，加蓋“辦訖章”；2、附件包括：（1）“現(xiàn)金調(diào)撥申請單”一聯(lián)，加蓋“核算事項證明章”、負責人名章和“附件”章；（2）“券別明細”一聯(lián)，加蓋“附件”章。隨當日業(yè)務(wù)傳票隨當日業(yè)務(wù)傳票上繳上繳事后監(jiān)督事后監(jiān)督二、中心支行營運管理部：二、中心支行營運管理部：1、通用記賬憑證：一聯(lián)，加蓋“核算事項證明章”2、附件包括：（1）“現(xiàn)金調(diào)撥審批單”一聯(lián)，加蓋“核算事項證明章”、“附件”章和經(jīng)辦人、授權(quán)人名章；（2）現(xiàn)金出（入）庫票一聯(lián)，加蓋“附件”章