企業(yè)內(nèi)部管理制度

1、企業(yè)內(nèi)部管理制度一、內(nèi)部控制概述內(nèi)部控制是指為了保證企業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)的有效進(jìn)行，保護(hù)資產(chǎn)的安 全和完整，防止、發(fā)現(xiàn)、糾正錯(cuò)誤與舞弊，保證會(huì)計(jì)資料的真實(shí)、 合法、完整而制定和實(shí)施的政策與程序。內(nèi)部控制的目標(biāo)包括：(1)保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)的安全、完整及對(duì)其的有效使用；(2)保證會(huì)計(jì)信息及其他各種管理信息的可靠和及時(shí)提供 ；(3)保證企業(yè)制定的各項(xiàng)管理方針、制度和措施的貫徹執(zhí)行；(4)盡量壓縮、控制成本、費(fèi)用，減少不必要的成本、費(fèi)用，以 求企業(yè)達(dá)到更大的盈利目標(biāo)；(5)預(yù)防和控制且盡早盡快查明各種錯(cuò)誤和弊端，及時(shí)、準(zhǔn)確地 制定和采取糾正措施；(6)保證企業(yè)各項(xiàng)生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有序有效地進(jìn)行。內(nèi)部控制是現(xiàn)代企業(yè)管

2、理的重要手段。完善企業(yè)內(nèi)部控制制度， 保證會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，對(duì)于完善公司治理結(jié)構(gòu)和信息披露制度，保護(hù) 投資者合法權(quán)益，保證資本市場(chǎng)有效運(yùn)行，均有著非常重要的意義。二、現(xiàn)行企業(yè)內(nèi)部控制中存在的主要問(wèn)題(一)對(duì)內(nèi)部控制認(rèn)識(shí)不足目前一些企業(yè)特別是某些國(guó)有企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制的認(rèn)識(shí)存在兩種傾 向值得注意：一是一部分人習(xí)慣于甚至滿足于傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)管理方式， 認(rèn)為只要能夠規(guī)范化操作就行了，不必考慮是否先進(jìn)；二是雖然意識(shí) 到改革的必要性，但是容易片面強(qiáng)調(diào)改革組織結(jié)構(gòu)的重要性，忽視 了控制方式的跟進(jìn)和強(qiáng)化；這就使企業(yè)的改革同微觀治理機(jī)制相脫離。(二)產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明在我國(guó)現(xiàn)階段，公司的法人治理結(jié)構(gòu)不夠完善，甚至是有形無(wú)實(shí)，

3、尤其體現(xiàn)在董事會(huì)這一重要機(jī)構(gòu)沒(méi)有發(fā)揮應(yīng)有的職能。有不少國(guó)有 企業(yè)在改革過(guò)程中，一味地“放權(quán)讓利”，致使原廠長(zhǎng)負(fù)責(zé)制的領(lǐng) 導(dǎo)班子現(xiàn)在既是經(jīng)理層又進(jìn)入董事會(huì)，董事會(huì)成員和經(jīng)理成員高度 重疊，致使國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)主體缺位、權(quán)責(zé)不清，內(nèi)部控制的受益主 體模糊。這種責(zé)權(quán)不分的公司治理結(jié)構(gòu)，導(dǎo)致所有者對(duì)經(jīng)營(yíng)者不能 實(shí)施控制，作為代表公司股東的控制主體（董事會(huì)）也就形同虛設(shè)。（三）監(jiān)督機(jī)制不健全目前有很多企業(yè)監(jiān)督評(píng)審主要依靠?jī)?nèi)審部門(mén)來(lái)實(shí)現(xiàn)，而有些企業(yè) 的內(nèi)審部門(mén)隸屬于財(cái)務(wù)部門(mén)，與財(cái)務(wù)部同屬一人領(lǐng)導(dǎo)，內(nèi)部審計(jì)在 形式上缺乏應(yīng)有的獨(dú)立性。另外，在內(nèi)審的職能上，很多企業(yè)的內(nèi) 部審計(jì)工作僅僅是審核會(huì)計(jì)賬目，而在內(nèi)部稽查

4、、評(píng)價(jià)內(nèi)部控制制 度是否完善和企業(yè)內(nèi)各組織機(jī)構(gòu)執(zhí)行指定職能的效率等方面，卻未 能充分發(fā)揮應(yīng)有的作用。三、企業(yè)內(nèi)部控制制度的基本框架（一）完善企業(yè)的控制環(huán)境任何企業(yè)的控制活動(dòng)都存在于一定的控制環(huán)境之中?？刂骗h(huán)境中 的要素很多，有價(jià)值觀、組織結(jié)構(gòu)、控制目標(biāo)、員工能力、激勵(lì)與 誘導(dǎo)機(jī)制、管理哲學(xué)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)格、規(guī)章制度和人事政策等等。要改 善企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境，要做好如下工作：1、加快現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革。真正實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)清楚、 管理科學(xué)、政企分開(kāi)的現(xiàn)代企業(yè)制度，從產(chǎn)權(quán)制度上保證內(nèi)部控制 制度有效建立。2、要有明確的內(nèi)部控制主體和控制目標(biāo)?？刂浦黧w解決了由誰(shuí) 進(jìn)行內(nèi)部控制的問(wèn)題，而控制目標(biāo)則解決了為

5、什么要進(jìn)行控制的問(wèn) 題?？茖W(xué)的企業(yè)組織結(jié)構(gòu)在企業(yè)內(nèi)部應(yīng)包含四個(gè)層次的經(jīng)濟(jì)主體， 相應(yīng)地，企業(yè)內(nèi)部也有四種控制主體，即股東、經(jīng)營(yíng)者、管理者和 普通員工，他們有各自的控制目標(biāo)？押股東的目標(biāo)是財(cái)富最大化？鴉 經(jīng)營(yíng)者的目標(biāo)是不斷增加經(jīng)營(yíng)效益；管理者的目標(biāo)是完成責(zé)任目標(biāo)、獲得業(yè)務(wù)運(yùn)行的真實(shí)報(bào)告；普通員工的目標(biāo)是遵從企業(yè)的內(nèi)部規(guī)章制 度，不斷提高企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)效率。3、要有先進(jìn)的管理控制方法和高素質(zhì)的管理人才。管理控制方 法作為管理當(dāng)局對(duì)其他人的授權(quán)使用情況直接控制和整個(gè)公司活動(dòng) 實(shí)行監(jiān)督的一種方法，包括很多內(nèi)容，如制定企業(yè)各項(xiàng)管理制度、 編制各項(xiàng)計(jì)劃、業(yè)績(jī)與計(jì)劃考評(píng)、調(diào)查與糾正偏離期望值的差異等， 實(shí)施

6、先進(jìn)管理控制方法，還需輔以積極的人事政策，要能培養(yǎng)和引 進(jìn)一批具有高素質(zhì)、掌握先進(jìn)管理方法的人才隊(duì)伍來(lái)改善企業(yè)的經(jīng) 營(yíng)管理觀念、方式和風(fēng)格，培養(yǎng)全體員工良好的道德觀、價(jià)值觀和 全員控制意識(shí)，從而形成一個(gè)特定的企業(yè)文化氛圍。(二)設(shè)立有效的控制活動(dòng)1、針對(duì)人員的控制。(1)職責(zé)分離。職責(zé)分離是現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部控制的基本要求，對(duì)于 企業(yè)的一切交易或事項(xiàng)都應(yīng)嚴(yán)格按照不相容職務(wù)相分離的原則，科 學(xué)地劃分各職責(zé)權(quán)限，形成相互制衡機(jī)制。(2)工作流程。明確每個(gè)崗位的職責(zé)，使每一個(gè)人的工作能自動(dòng) 地相互檢查另一個(gè)人或更多人的工作，從而達(dá)到相互牽制的目的。 為了實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，可以采用對(duì)每一個(gè)崗位設(shè)計(jì)工作流程圖的辦

7、法， 在工作流程圖中明確規(guī)定每個(gè)人應(yīng)該做什么、如何做、何時(shí)做以及 正確進(jìn)行工作的結(jié)果等。工作流程圖設(shè)計(jì)的目的應(yīng)達(dá)到使管理的過(guò) 程標(biāo)準(zhǔn)化，也就是說(shuō)，要能夠做到讓不同的人按照工作流程圖去做 同樣的工作，得到的工作結(jié)果將是相同的。(3)票據(jù)與記錄控制。實(shí)行票據(jù)保管、收款與會(huì)計(jì)記錄人員的崗 位分離；對(duì)所有票據(jù)進(jìn)行預(yù)先編號(hào)，所有作廢的票據(jù)都要妥善保存， 對(duì)已經(jīng)使用的票據(jù)由會(huì)計(jì)人員進(jìn)行定期消號(hào)，并及時(shí)與票據(jù)保管人 員進(jìn)行核對(duì)，以防止交易漏記或重復(fù)記錄現(xiàn)象，保證全部收入、結(jié) 算款項(xiàng)等能夠及時(shí)準(zhǔn)確入賬。(4)資產(chǎn)接觸與記錄使用。資產(chǎn)接觸與記錄使用主要是指限制接 近資產(chǎn)和接近重要記錄，以保證資產(chǎn)和記錄的安全。保

8、護(hù)資產(chǎn)和記 錄安全的重要措施是采用實(shí)物和技術(shù)防護(hù)措施。在采取電算化核算的情況下，每個(gè)崗位只能使用自己設(shè)置的密碼接觸由自己負(fù)責(zé)的數(shù) 據(jù)，復(fù)核崗位只能進(jìn)行數(shù)據(jù)查詢和復(fù)核，而不能具備修改已經(jīng)形成 數(shù)據(jù)記錄的權(quán)限。（5）績(jī)效考評(píng)。為了實(shí)現(xiàn)既定的工作目標(biāo)，應(yīng)實(shí)施有效的激勵(lì)、 獎(jiǎng)懲機(jī)制，激勵(lì)全體員工參與企業(yè)管理和控制的主觀能動(dòng)性。各部 門(mén)通過(guò)定期舉行績(jī)效考評(píng)會(huì)議，作為對(duì)其工作目標(biāo)完成情況的事后 控制，不僅可以總結(jié)一定時(shí)期的工作成果，同時(shí)也是發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、改 進(jìn)工作的過(guò)程。通過(guò)績(jī)效考評(píng)，配合一些必要的獎(jiǎng)懲措施，將部門(mén) 的工作目標(biāo)與個(gè)人工作目標(biāo)緊密地聯(lián)系在一起，部門(mén)的工作目標(biāo)也 將通過(guò)個(gè)人工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)而實(shí)現(xiàn)。2

9、、針對(duì)信息系統(tǒng)的控制活動(dòng)。在信息系統(tǒng)的日常使用中，信息 系統(tǒng)產(chǎn)生的舞弊現(xiàn)象比手工操作更具隱蔽性，因而對(duì)信息系統(tǒng)的控 制也十分重要，具體應(yīng)通過(guò)采取權(quán)限控制、數(shù)據(jù)錄入輸出控制、手 工憑證的控制等方式，各個(gè)崗位應(yīng)通過(guò)設(shè)置密碼口令來(lái)防止別人越 權(quán)使用自己的權(quán)限，沒(méi)有權(quán)限的人絕不允許對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行查閱或修改。（三）加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部牽制制度內(nèi)部牽制是指對(duì)具體業(yè)務(wù)進(jìn)行分工時(shí)，不能由一個(gè)部門(mén)或一個(gè)人 完成一項(xiàng)業(yè)務(wù)的全過(guò)程，而必須由其他部門(mén)或人員參與，并且與之 銜接的部門(mén)能自動(dòng)地對(duì)前面已完成工作進(jìn)行正確性檢查。它由適當(dāng) 授權(quán)、不相容工作的責(zé)任分工、憑證和記錄、接近控制、獨(dú)立檢查 等環(huán)節(jié)組成。這種制約包括上下級(jí)之間的互相

10、制約、相關(guān)部門(mén)之間 的相互制約。如會(huì)計(jì)信息收集、歸類過(guò)程中，除了制單外，必須有 復(fù)核并由財(cái)會(huì)主管審批；又如現(xiàn)金流轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)中，現(xiàn)金收支的審批、收 入和支出、印鑒的保管、記賬等業(yè)務(wù)應(yīng)分工管理，互相牽制。在內(nèi)部牽制中，必須采取工作輪換制，這樣才能更好地達(dá)到牽制 的效果。工作輪換制是指根據(jù)不同崗位在管理系統(tǒng)中的重要程度， 明確規(guī)定并嚴(yán)格控制每一員工在某一崗位的履職時(shí)間。對(duì)關(guān)鍵崗位 應(yīng)頻繁輪換，次要的崗位可少一些。從輪換中暴露出存在的問(wèn)題， 揭示出制度的缺陷、管理的缺陷。（四）加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部稽核制度和內(nèi)部審計(jì)制度切實(shí)提高企業(yè)對(duì)內(nèi)部稽核和內(nèi)部審計(jì)的認(rèn)識(shí)，切實(shí)加強(qiáng)考核、監(jiān) 督、制約機(jī)制，發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的作用，

11、將內(nèi)部審計(jì)人員從會(huì)計(jì)、 財(cái)務(wù)人員中分離出來(lái)，直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，這樣才能真正發(fā)揮內(nèi)審 人員的作用，監(jiān)督和保護(hù)企業(yè)的資產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)安全，監(jiān)督企業(yè)朝著合 理、合法的良性方面發(fā)展。內(nèi)部監(jiān)督評(píng)審應(yīng)當(dāng)遵循以下原則。1、在日常工作中不斷地監(jiān)督評(píng)審內(nèi)控的總體效果。對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn) 的監(jiān)督評(píng)審應(yīng)當(dāng)是公司日?；顒?dòng)的一部分。2、對(duì)內(nèi)控系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行有效和全面的內(nèi)部審計(jì)。內(nèi)審要獨(dú)立進(jìn) 行，內(nèi)審人員應(yīng)得到適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn)，并配備稱職和得力的人員。內(nèi)審 作為內(nèi)控系統(tǒng)監(jiān)督評(píng)審的一部分，應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)或其審計(jì)委員會(huì)直 接報(bào)告工作。3、不論是經(jīng)營(yíng)層還是其他控制人員，發(fā)現(xiàn)內(nèi)控缺陷都應(yīng)及時(shí)地 向適當(dāng)?shù)墓芾韺訄?bào)告，并使其得到果斷處理。要樹(shù)立全員控制意識(shí)

12、， 幫助企業(yè)更有效地實(shí)現(xiàn)預(yù)期控制目標(biāo)，促進(jìn)企業(yè)控制環(huán)境的建立， 為改進(jìn)內(nèi)控制度提供建設(shè)性建議，實(shí)現(xiàn)預(yù)期的內(nèi)控目標(biāo)。一、總則第一條按照公司經(jīng)營(yíng)理念和管理模式，遵照國(guó)家有關(guān)勞動(dòng)人事管 理政策和公司其它有關(guān)規(guī)章制度，特制定本制度。第二條本制度適用于公司全體員工（試用工和臨時(shí)工除外）。本制 度所指工資，是指每月定期發(fā)放的工資，不含獎(jiǎng)金和風(fēng)險(xiǎn)收入。二、工資結(jié)構(gòu)第三條員工工資由固定工資、績(jī)效工資兩部分組成。第四條工資包括：基本工資、崗位工資、技能工資、職務(wù)津貼、 工齡工資、住房補(bǔ)貼、誤餐補(bǔ)貼、交通補(bǔ)貼。第五條固定工資是根據(jù)員工的職務(wù)、資歷、學(xué)歷、技能等因素確 定的、相對(duì)固定的工作報(bào)酬。固定工資在工資總額中

13、占40%第六條績(jī)效工資是根據(jù)員工考勤表現(xiàn)、工作績(jī)效及公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī) 確定的、不固定的工資報(bào)酬，每月調(diào)整一次?？?jī)效工資在工資總額 中占0-60%第七條員工工資總額由各部門(mén)經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理擬定后報(bào)總經(jīng)理審 批。部門(mén)經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理每月對(duì)員工進(jìn)行考核，確定績(jī)效工資發(fā)放 比例并報(bào)人力資源部審核、總經(jīng)理審批后予以發(fā)放。第八條員工工資扣除項(xiàng)目包括：個(gè)人所得稅、缺勤、扣款（含貸款、 借款、罰款等）、代扣社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、代扣通訊費(fèi)等。三、工資系列第九條公司根據(jù)不同職務(wù)性質(zhì)，分別制定管理層、職能管理、項(xiàng) 目管理、生產(chǎn)、營(yíng)銷五類工資系列。第十條管理層系列適用于公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理。第十一條職能管理工資系列適用于從事行政、財(cái)

14、務(wù)、人事、質(zhì)管、 物流等日常管理或事務(wù)工作的員工。第十二條項(xiàng)目管理工資系列適用于各項(xiàng)目經(jīng)理及項(xiàng)目部成員。第十三條生產(chǎn)工資系列適用于生產(chǎn)部從事調(diào)試、焊接、接線等生 產(chǎn)工作的員工。第十四條營(yíng)銷工資系列適用于銷售部銷售人員（各項(xiàng)目部銷售人 員可參照?qǐng)?zhí)行）。團(tuán)隊(duì)管理：實(shí)行項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)制，各職能負(fù)責(zé)人對(duì)總負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)。（職能部包括組織實(shí)踐部、外聯(lián)部、財(cái)務(wù)部、后勤部 ）團(tuán)隊(duì)制度：1、團(tuán)隊(duì)成員均為自愿加入項(xiàng)目小組，熱愛(ài)公益事業(yè) ；2、團(tuán)隊(duì)成員應(yīng)以積極、認(rèn)真、負(fù)責(zé)的態(tài)度完成工作任務(wù)3、活動(dòng)期間，團(tuán)隊(duì)成員以團(tuán)隊(duì)利益為核心開(kāi)展工作，統(tǒng)一著裝， 統(tǒng)一就餐，團(tuán)結(jié)協(xié)作；4、項(xiàng)目實(shí)施期間，團(tuán)隊(duì)成員若不能參加，需請(qǐng)假，說(shuō)

15、明原因， 并且記錄備案；5、團(tuán)隊(duì)成員對(duì)活動(dòng)中涉及到的個(gè)人隱私信息負(fù)有保密義務(wù) ；6、每日晚間召開(kāi)例會(huì)（總結(jié)當(dāng)天活動(dòng)，布置第二天的工作），團(tuán) 隊(duì)成員無(wú)特殊原因不得缺席7、維護(hù)團(tuán)隊(duì)和合作單位的名譽(yù)，不得以團(tuán)隊(duì)和合作單位的名義 進(jìn)行任何違法活動(dòng)和商業(yè)行為；8、團(tuán)隊(duì)內(nèi)部出現(xiàn)重大分歧，采取民主決策，三分之二以上 （含三 分之二）票數(shù)的決策有效；若經(jīng)三次表決，仍為達(dá)到要求票數(shù)，請(qǐng)指 導(dǎo)老師裁決；9、遵守國(guó)家法律法規(guī)，遵守相關(guān)合作單位的規(guī)章制度。隨著企業(yè)規(guī)模的不斷壯大，制度化管理將顯得越來(lái)越重要。在企 業(yè)管理中，制度化管理是最靠得住的，它具有穩(wěn)定性、連續(xù)性。它 不會(huì)因企業(yè)領(lǐng)到的變更而變更，也不會(huì)因領(lǐng)導(dǎo)的看法

16、和注意力的變 化而變化。下面就如何加強(qiáng)制度化管理提幾點(diǎn)建議 ：1、必須維護(hù)公司規(guī)章制度的尊嚴(yán)。公司的規(guī)章制度的公司領(lǐng)導(dǎo) 經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期的探索的理論總結(jié)，是任何部門(mén)、仍員工必須遵循的行為準(zhǔn)則。制度面前人人 平等，任何部門(mén)任何員工沒(méi)有超越公司制度的特權(quán)。公司的各級(jí)領(lǐng) 導(dǎo)（包括在公司任職的公司領(lǐng)導(dǎo)的親戚朋友）必須帶頭遵守和執(zhí)行公 司的規(guī)章制度，自覺(jué)維護(hù)公司制度的尊嚴(yán)。那種把領(lǐng)導(dǎo)的個(gè)人意志 置于公司制度之上，仗權(quán)違章、仗勢(shì)違章、依仗關(guān)系違章的現(xiàn)象， 是極不正常的，也是決不允許存在的。2、必須逐步完善公司的制度體系。目前，公司的制度體系的框 架已經(jīng)初步形成，在公司的發(fā)展中發(fā)揮著重大的作用，但隨著公司規(guī)模的不斷

17、壯大，公司的規(guī)章制度也要逐步更新和完善，使它適應(yīng) 公司不斷發(fā)展壯大的需要，使它更規(guī)范明確，具有普遍的約束力。3、必須嚴(yán)肅規(guī)章，尊章行使。經(jīng)驗(yàn)表明，法令行則國(guó)治國(guó)興， 法令馳則國(guó)亂國(guó)衰。個(gè)企業(yè)也是如此，企業(yè)管理必須制度化、規(guī)范化、程序化，對(duì)任 何違紀(jì)違章的現(xiàn)象，都要按照制度嚴(yán)肅處理，決不手軟。任何制度 只有落實(shí)到日常工作和生活中，不折不扣的執(zhí)行下去才能顯示出制 度的作用，否則，再完善的制度也是空的。4、加強(qiáng)制度的學(xué)習(xí)。制度出臺(tái)后，要讓全公司的員工都明白制 度所規(guī)定的要求和制度與工作的關(guān)系，提高大家遵守制度的自覺(jué)性。 特別是各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，更要樹(shù)立制度化管理的新觀念，了解制度規(guī)定的 辦事原則和程序，增強(qiáng)

18、按制度辦、按程序辦、按原則辦事的思想意 識(shí)，堅(jiān)決糾正重權(quán)輕制度、以權(quán)壓制度的思想和行為。一、管理職能1、行政部是公司規(guī)章制度的綜合管理部門(mén)，其職責(zé)是 ：(1)負(fù)責(zé)組織有關(guān)部門(mén)建立健全各種規(guī)章制度。(2)負(fù)責(zé)公司各種規(guī)章制度的分類編號(hào)。(3)負(fù)責(zé)主辦或會(huì)簽頒發(fā)及廢止有關(guān)規(guī)章制度或文件。(4)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各種規(guī)章制度之間的相互銜接關(guān)系，并在內(nèi)容上不 斷完善。(5)負(fù)責(zé)編制規(guī)章制度年度修編計(jì)劃，并組織實(shí)施。(6)有權(quán)代表公司解釋有關(guān)規(guī)章制度。2、有關(guān)職能部室是公司本專業(yè)規(guī)章制度的歸口管理部門(mén)，其主 要職責(zé)是：(1)負(fù)責(zé)組織實(shí)施公司有關(guān)規(guī)章制度修編計(jì)劃(2)負(fù)責(zé)審核有關(guān)本專業(yè)的規(guī)章制度及會(huì)審、會(huì)簽其他部門(mén)

19、有關(guān) 規(guī)章制度。(3)負(fù)責(zé)草擬頒發(fā)或廢止有關(guān)規(guī)章制度或文件。(4)有權(quán)監(jiān)督所屬部門(mén)及職工對(duì)規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行情況。二、管理內(nèi)容與要求1、規(guī)程制度的制定或修編(1)現(xiàn)場(chǎng)設(shè)備運(yùn)行、檢修的每項(xiàng)工作，都應(yīng)有相應(yīng)的規(guī)程制度， 使每個(gè)生產(chǎn)工作人員有章可循。新增設(shè)備及重大設(shè)備的改進(jìn)等項(xiàng)目， 都應(yīng)在試運(yùn)前制定相應(yīng)的規(guī)程或措施，并組織有關(guān)人員學(xué)習(xí)考試， 否則不應(yīng)投入運(yùn)行。(2)規(guī)程制度修訂時(shí)，應(yīng)廣泛搜集和研究有關(guān)資料，進(jìn)行必要的 分析和論證，凡是修訂的規(guī)程制度必須符合國(guó)家及專業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的 要求，符合生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際。(3)所有規(guī)程制度的編寫(xiě)，應(yīng)做到“符合實(shí)際，指導(dǎo)生產(chǎn)”，達(dá) 到“有章可循，有據(jù)可查”的目的，應(yīng)根據(jù)生

20、產(chǎn)的發(fā)展，設(shè)備的完 善和管理水平的提高，隨時(shí)補(bǔ)充修訂。(4)編寫(xiě)或修編的規(guī)程制度要語(yǔ)句簡(jiǎn)練，措辭得當(dāng)，簡(jiǎn)明易懂。(5)現(xiàn)場(chǎng)規(guī)程制度應(yīng)在每年10-11月份，根據(jù)一年實(shí)際執(zhí)行情況, 由設(shè)備管理部及有關(guān)部室組織全面審查一次，并做出必要的修改補(bǔ) 充意見(jiàn)，經(jīng)行政部匯總上報(bào)由公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行，每三年進(jìn) 行一次復(fù)審，視情況分別予以確認(rèn)，修編或廢止。(6)編制或修編規(guī)程制度的依據(jù)：a、電力工業(yè)技術(shù)管理法規(guī)、部頒典型規(guī)程及上級(jí)有關(guān)部門(mén)指示、 通知等；b、制造廠家的設(shè)備資料；c、本公司及兄弟單位的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)；d、上級(jí)有關(guān)事故通報(bào)，本公司及外單位的事故教訓(xùn)e、推廣應(yīng)用的新技術(shù)；f、有關(guān)人員對(duì)規(guī)程制度的正確意見(jiàn)和

21、建議；g、規(guī)程制度在執(zhí)行中對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的解決辦法和措施。2、管理制度的編制或修編(1)管理制度(包括規(guī)定、辦法等)在編制或修編前，應(yīng)廣泛搜集 上級(jí)有關(guān)的法令、法規(guī)、政策、條例等資料，結(jié)合本公司實(shí)際進(jìn)行 分析研究，做到上級(jí)規(guī)定在本公司制度中具體化。(2)公司管理制度定期修編工作由行政部負(fù)責(zé)組織，歸口職能部 門(mén)負(fù)責(zé)修編具體工作。(3)為適應(yīng)生產(chǎn)、管理、服務(wù)的需要，需要補(bǔ)充和完善的制度， 由歸口職能部門(mén)負(fù)責(zé)提出并編制，報(bào)行政部備案，以便再版時(shí)修編。(4)管理制度每年10月份進(jìn)行一次審查，每2-3年進(jìn)行一次復(fù)審, 分別予以確認(rèn)、修訂或廢止。對(duì)不適應(yīng)的制度內(nèi)容應(yīng)及時(shí)修改和補(bǔ) 充，原已有的制度，在執(zhí)行中若發(fā)

22、現(xiàn)不夠完善或部分條文需作修改 時(shí)，按修改部分予以頒發(fā)，不得將原合理的制度廢止。若需要重新 修編原有制度，由歸口職能部門(mén)提出，經(jīng)批準(zhǔn)后，須將原制度予以 廢止，不得同時(shí)存在兩個(gè)及以上同類型制度，以免造成執(zhí)行困難。三、規(guī)章制度的審批與頒布1、生產(chǎn)規(guī)程制度的審批與頒布(1)各項(xiàng)規(guī)程制度的編寫(xiě)或修訂應(yīng)在廣泛征求群眾意見(jiàn)的基礎(chǔ)上， 寫(xiě)出初稿，由編修部門(mén)組織技術(shù)熟練、書(shū)寫(xiě)表達(dá)能力較強(qiáng)的技術(shù)人 員和部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)人員參加，采用集體討論修改，最后個(gè)別審閱的辦法 進(jìn)行審核。(2)將初稿送交歸口部門(mén)，由部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行初審。(3)由分管的副總工程師負(fù)責(zé)復(fù)審，由公司分管生產(chǎn)技術(shù)的總工 程師(或副總經(jīng)理)批準(zhǔn)。2、其他管理制度

23、的審批與頒布管理制度經(jīng)職能部門(mén)編修起草后， 可采取組織有關(guān)部室會(huì)簽，集體討論，最后領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的辦法頒布執(zhí) 行。一般專業(yè)性的管理制度，可由有關(guān)部門(mén)或人員進(jìn)行審核審定， 由分管該項(xiàng)工作的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)頒布執(zhí)行。涉及面較廣，政策性較強(qiáng)的 管理制度，可召集有關(guān)部室、公司或?qū)I(yè)人員會(huì)議進(jìn)行討論審核， 由公司分管領(lǐng)導(dǎo)審定，最后由總經(jīng)理批準(zhǔn)后頒布執(zhí)行。四、規(guī)章制度的印刷及發(fā)放1、規(guī)程及管理制度必須經(jīng)審批后方可交付印刷，印刷件的幅面 格式應(yīng)符合標(biāo)準(zhǔn)要求。2、所有規(guī)程制度的發(fā)放應(yīng)編號(hào)有序，由檔案室負(fù)責(zé)管理，承辦 部門(mén)具體發(fā)放。3、人員調(diào)離本公司時(shí)，應(yīng)及時(shí)收回所有的規(guī)程、制度，外單位 索取規(guī)程、制度時(shí)，由行政部檔案室按有

24、關(guān)規(guī)定辦理。一、日常管理制度（工作紀(jì)律）1、嚴(yán)禁遲到、早退現(xiàn)象，當(dāng)月違規(guī)一次，次日點(diǎn)名，當(dāng)月違規(guī) 兩次，罰款50元，當(dāng)月違規(guī)三次，按自動(dòng)離職處理。2、嚴(yán)禁脫崗、串崗現(xiàn)象，當(dāng)月違規(guī)一次，次日點(diǎn)名，當(dāng)月違規(guī) 兩次，罰款50元，當(dāng)月違規(guī)三次，按自動(dòng)離職處理。3、嚴(yán)禁散播公司負(fù)面消息，當(dāng)月違規(guī)一次，次日點(diǎn)名，當(dāng)月違 規(guī)兩次，罰款50元，當(dāng)月違規(guī)三次，按自動(dòng)離職處理。4、工作期間保持電話暢通，不允許拒接或停機(jī)，每發(fā)現(xiàn)一次，5元樂(lè)捐。5、工作期間保持辦公場(chǎng)所環(huán)境衛(wèi)生，倉(cāng)庫(kù)整潔。6、嚴(yán)禁賺取差價(jià)，發(fā)現(xiàn)一次，100罰款，情節(jié)嚴(yán)重者，開(kāi)除處 理。7、嚴(yán)禁賣私貨、截留贈(zèng)品，發(fā)現(xiàn)一次，100罰款，情節(jié)嚴(yán)重者，開(kāi)除處

25、理。8、不得讓客戶把貨款打入個(gè)人賬戶，發(fā)現(xiàn)一次，100罰款，情節(jié)嚴(yán)重者，開(kāi)除處理。9、工作期間不允許大聲爭(zhēng)執(zhí)，注意公共場(chǎng)合情緒的控制，每發(fā)現(xiàn)一次，5元樂(lè)捐。10、嚴(yán)格遵守公司管理制度，服從領(lǐng)導(dǎo)安排，當(dāng)月違規(guī)一次，次日點(diǎn)名，當(dāng)月違規(guī)兩次，罰款 50元，當(dāng)月違規(guī)三次，按自動(dòng)離職處 理。二、日常業(yè)務(wù)管理制度1、客戶資料管理a全面搜集各片區(qū)資料（店名、電話、地址、營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)）;根據(jù) 銷量及規(guī)模建立客戶類別（月進(jìn)貨額在1000/月以上歸為a類；月進(jìn) 貨額在500元/月以上，1000元一下，歸為b類;月進(jìn)貨額在500元 /月一下，歸為c類客戶）。b、逐步建立客戶商品信息檔案，實(shí)現(xiàn) a類客戶單店商品信息管

26、理。2、片區(qū)路線及周期管理a、建立每片區(qū)客戶路線拜訪表，每線路至少 20家客戶，每天必 須完全拜訪，及時(shí)完善本線路中的新客戶資料。b、根據(jù)片區(qū)客戶數(shù)量，合理制度客戶拜訪周期。根據(jù)客戶分類， 合理分配客戶拜訪時(shí)間。c、每天回公司后遞交拜訪線路圖，每天下市場(chǎng)前領(lǐng)取新拜訪線 路圖。d、每天早上9點(diǎn)之前必須裝車完畢出車，每天認(rèn)真填寫(xiě)及遞交 車輛庫(kù)存表。3、業(yè)績(jī)量化管理a、每天業(yè)務(wù)人員回公司后填寫(xiě) 片區(qū)銷量進(jìn)度表 及單品銷量進(jìn) 度表。b、每天業(yè)務(wù)人員遞交拜訪線路圖后，由內(nèi)勤統(tǒng)計(jì)填寫(xiě) 流通市場(chǎng) 進(jìn)度表。c、每天倉(cāng)庫(kù)人員量化需換單，及時(shí)提醒業(yè)務(wù)人員欠條的回收。d、每天流通主管根據(jù)銷量進(jìn)度表及市場(chǎng)進(jìn)度表的實(shí)際

27、狀況，合 理調(diào)度各片區(qū)人員工作。4、促銷活動(dòng)的管理a、每月底前5天制定出流通部下月促銷政策。b、每片區(qū)需要的促銷活動(dòng)(特價(jià)、陳列獎(jiǎng)、促銷設(shè)備及贈(zèng)品)， 片區(qū)業(yè)務(wù)人員要提前填寫(xiě)申請(qǐng)單(記案)后方可執(zhí)行。c、業(yè)務(wù)人員對(duì)所在片區(qū)的促銷活動(dòng)進(jìn)行及時(shí)跟進(jìn)和監(jiān)督，公司 不定時(shí)對(duì)所有促銷活動(dòng)進(jìn)行抽查。5、欠條管理公司流通市場(chǎng)全部以現(xiàn)金交易，特殊客戶欠款時(shí)要與公司申請(qǐng)，經(jīng)公司同意后按照欠條管理規(guī)定進(jìn)行簽字，并有效管理、收回。規(guī)定如下：(1)如果直接用銷售清單做欠條，要在清單空白處寫(xiě)明欠條字樣。(2)欠條應(yīng)明確一下內(nèi)容：客戶名稱、電話、地址、聯(lián)系人簽字或 加蓋公章。(3)回公司到財(cái)務(wù)按照欠款數(shù)額給財(cái)務(wù)打欠條，客戶欠條由業(yè)務(wù) 保存。(4)欠款后續(xù)由業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)追回。6、市場(chǎng)問(wèn)題反饋a、每片區(qū)每周兩次市場(chǎng)問(wèn)題反饋(記案或手機(jī)短信)。b、業(yè)務(wù)員做好市場(chǎng)反饋問(wèn)題記錄(市場(chǎng)問(wèn)題反饋記錄表)。三、業(yè)務(wù)工作流程管理1、認(rèn)真填寫(xiě)裝車表，下午下班前準(zhǔn)時(shí)把補(bǔ)貨計(jì)劃交給倉(cāng)管。2、按照出車線路進(jìn)行計(jì)劃拜訪，進(jìn)店后與負(fù)責(zé)人禮貌性打招呼 后，首先司機(jī)檢查服務(wù)卡是否存在，及時(shí)更新與張貼，對(duì)店招及陳 列進(jìn)行拍照記案，填寫(xiě)路線表（時(shí)間及銷售），新客戶在路線表下面 （