第八章 破產(chǎn)法概論

1、第三編 破產(chǎn)法第八章 破產(chǎn)法概論2015.4.13第一節(jié) 破產(chǎn)與破產(chǎn)法的概念與特征第二節(jié) 破產(chǎn)法的立法宗旨與調(diào)整作用第三節(jié) 破產(chǎn)法的適用范圍第一節(jié)第一節(jié) 破產(chǎn)與破產(chǎn)法的概念與特征破產(chǎn)與破產(chǎn)法的概念與特征一、破產(chǎn)的概念與特征（一）概念破產(chǎn)是指?jìng)鶆?wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)或債務(wù)超過(guò)資產(chǎn)時(shí)，由法院強(qiáng)制執(zhí)行其全部財(cái)產(chǎn)，公平清償全體債權(quán)人；或在法院主持下，由債務(wù)人與債權(quán)人會(huì)議達(dá)成和解協(xié)議，避免倒閉清算的法律制度。 （二）特征破產(chǎn)是一種概括的執(zhí)行程序，目的在于剝奪不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的債務(wù)人對(duì)其全部財(cái)產(chǎn)的管理處分權(quán)，讓全體債權(quán)人取得公平受償?shù)臋C(jī)會(huì)。破產(chǎn)具有以下法律特征：（4）1. 破產(chǎn)是一種法定償債手段。當(dāng)債務(wù)人不

2、能清償?shù)狡趥鶆?wù)時(shí)，如何分配債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)，如何滿足多個(gè)債權(quán)人的清償要求，非有法律的特別規(guī)定，一般的民事訴訟程序或者執(zhí)行程序，難以解決這樣的問(wèn)題。所以，法律特別規(guī)定有可資利用的專門(mén)程序，破產(chǎn)程序即為其一。2. 破產(chǎn)以債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)為前提。債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，是破產(chǎn)之原因，破產(chǎn)只不過(guò)是對(duì)債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的事實(shí)予以法律確認(rèn)，即通過(guò)法院的司法裁決承認(rèn)債務(wù)人事實(shí)上的破產(chǎn)狀態(tài)。3. 破產(chǎn)以公平清償債權(quán)為宗旨。債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時(shí)，利用破產(chǎn)程序可以合理地協(xié)調(diào)多數(shù)債權(quán)人之間就債務(wù)人的有限財(cái)產(chǎn)如何受償?shù)睦鏇_突，使債權(quán)人共同分擔(dān)損失和共同享受利益，即同一順序的債權(quán)人地位平等和受償機(jī)會(huì)均等。4

3、. 破產(chǎn)是一種特殊的執(zhí)行程序。首先，作為一種執(zhí)行程序，破產(chǎn)程序處于法院的嚴(yán)格控制下，非有法律之特別規(guī)定，其他任何人或者機(jī)構(gòu)都不能處分或執(zhí)行破產(chǎn)人的財(cái)產(chǎn)。其次，破產(chǎn)程序優(yōu)先于個(gè)別民事執(zhí)行程序，在破產(chǎn)程序開(kāi)始后，必須中止對(duì)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的民事執(zhí)行程序，所有的無(wú)財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)人均須通過(guò)破產(chǎn)程序行使權(quán)利。最后，破產(chǎn)程序是對(duì)債務(wù)人全部財(cái)產(chǎn)與經(jīng)濟(jì)關(guān)系進(jìn)行的徹底清算，在做出破產(chǎn)宣告的情況下將終結(jié)債務(wù)人的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，并使債務(wù)人喪失民事主體資格。二、破產(chǎn)的意義對(duì)于債權(quán)人：通過(guò)破產(chǎn)程序，可以使他們的債權(quán)請(qǐng)求得到公正的待遇，避免了在缺乏公平清償秩序的情況下可能受到的損害。對(duì)于債務(wù)人：通過(guò)破產(chǎn)程序可以起到兩種作用，以上淘汰

4、落后，二是起死回生。對(duì)于社會(huì)：通過(guò)破產(chǎn)程序，建立優(yōu)勝劣汰機(jī)制，實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化組合，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三三、破產(chǎn)法的概念、破產(chǎn)法的概念與特征與特征（一）破產(chǎn)法的概念破產(chǎn)法是規(guī)定在債務(wù)人不能清償?shù)狡趦攤鶆?wù)時(shí)，法院強(qiáng)制對(duì)其全部財(cái)產(chǎn)清算分配，公平清償債權(quán)人，或通過(guò)和解協(xié)議，進(jìn)行整頓，清償債務(wù)的法律規(guī)范的總稱。破產(chǎn)法從調(diào)整范圍上講有廣義和狹義兩種。狹義的破產(chǎn)法僅指對(duì)債務(wù)人破產(chǎn)清算的法律；廣義的破產(chǎn)法則還包括以避免債務(wù)人破產(chǎn)為主的的各種和解與企業(yè)整頓制度方面的法律。（二）（二）破產(chǎn)法的破產(chǎn)法的特征特征破產(chǎn)法與其他法律比較，有以下特征：1.調(diào)整范圍僅限于債務(wù)人喪失清償能力，不能清 償?shù)狡趥鶆?wù)的特別情況。2.破產(chǎn)法

5、的基本制度源于民事債權(quán)制度和民事訴訟制度。3.是集實(shí)體法與程序法合一的綜合性法律?；緝?nèi)容分為實(shí)體性規(guī)范、程序性規(guī)范、罰則與復(fù)權(quán)三大部分。其中：實(shí)體性規(guī)范主要有：破產(chǎn)界限、破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)、破產(chǎn)債權(quán)、取回權(quán)、別除權(quán)、抵銷權(quán)、撤銷權(quán)、破產(chǎn)費(fèi)用等。程序性規(guī)范主要有：破產(chǎn)案件的管轄、破產(chǎn)申請(qǐng)的提出和受理、破產(chǎn)宣告、債權(quán)人會(huì)議、清算組、破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的處理與分配、和解與整頓程序、破產(chǎn)程序的終結(jié)等。罰則與復(fù)權(quán)主要規(guī)定對(duì)破產(chǎn)犯罪等的處罰。四、我國(guó)破產(chǎn)法立法概況 1986年12月2日，通過(guò)了企業(yè)破產(chǎn)法（試行），自1988年11月1日起施行。該法適用于全民所有制企業(yè)。 1991年4月通過(guò)的民事訴訟法第19章規(guī)定了“企業(yè)法人

6、破產(chǎn)還債程序”，適用于非全民所有制的企業(yè)法人，而對(duì)不是法人的企業(yè)、個(gè)體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營(yíng)戶、個(gè)人合伙不適用。 最高人民法院于1991年11月7發(fā)布了關(guān)于貫徹執(zhí)行企業(yè)破產(chǎn)法（試行）若干問(wèn)題的意見(jiàn)。 最高人民法院于2002年7月18日通過(guò)了關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件若干問(wèn)題的規(guī)定，自2002年9月1日起施行。 2006年8月27日通過(guò)新的企業(yè)破產(chǎn)法,自2007年6月1日起施行，企業(yè)破產(chǎn)法（試行）同時(shí)廢止。五、破產(chǎn)法的原則（1）國(guó)家干預(yù)原則。（2）保護(hù)全體債權(quán)人和債務(wù)人合法權(quán)益的原則。 （3）破產(chǎn)與重整相結(jié)合的原則。 （4）保障企業(yè)職工的合法權(quán)益的原則。 第二節(jié)第二節(jié) 破產(chǎn)法的立法宗旨與調(diào)整作用破產(chǎn)法的

7、立法宗旨與調(diào)整作用一、立法宗旨企業(yè)破產(chǎn)法第一條規(guī)定：“為規(guī)范企業(yè)破產(chǎn)程序，公平清理債權(quán)債務(wù)，保護(hù)債權(quán)人和債務(wù)人的合法權(quán)益，維護(hù)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，制定本法”。企業(yè)破產(chǎn)法在立法宗旨上進(jìn)行了以下革新：第一，明確破產(chǎn)法的特定社會(huì)調(diào)整目標(biāo)，區(qū)分其直接社會(huì)調(diào)整作用與間接社會(huì)影響的關(guān)系;第二，區(qū)分破產(chǎn)法與勞動(dòng)法、社會(huì)保障法等相關(guān)立法間不同的調(diào)整范圍，將不屬于破產(chǎn)法調(diào)整的破產(chǎn)企業(yè)職工的救濟(jì)安置等社會(huì)問(wèn)題交由萁他立法調(diào)整，從理論和實(shí)踐上為破產(chǎn)法的實(shí)施掃除社會(huì)障礙;第三，排除政府的不當(dāng)行政干預(yù)，避免因行政利益的影響而歪曲破產(chǎn)法的實(shí)施，同時(shí)強(qiáng)調(diào)政府必須履行提供充分社會(huì)保障、安置失業(yè)職工等職責(zé)，保障破產(chǎn)法的順利實(shí)

8、施。二、調(diào)整作用破產(chǎn)法的直接調(diào)整作用，是通過(guò)其特有的調(diào)整手段以多種方式保障債務(wù)關(guān)系在債務(wù)人喪失清償能力時(shí)的最終公平實(shí)現(xiàn)，從而維護(hù)全體債權(quán)人和債務(wù)人的合法權(quán)益，維護(hù)社會(huì)利益與正常經(jīng)濟(jì)秩序。 破產(chǎn)法在調(diào)整債務(wù)關(guān)系的同時(shí)，對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)還產(chǎn)生廣泛的間接調(diào)整作用。如完善市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)優(yōu)勝劣汰的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制；促進(jìn)企業(yè)改善經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益；通過(guò)破產(chǎn)來(lái)優(yōu)化資源的配置與使用，調(diào)整社會(huì)產(chǎn)品、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等。破產(chǎn)法的這些重要作用是不容忽視的，但應(yīng)當(dāng)清醒地看到，這些作用都是通過(guò)破產(chǎn)法對(duì)債務(wù)關(guān)系的調(diào)整而間接實(shí)現(xiàn)的。為協(xié)調(diào)解決企業(yè)破產(chǎn)產(chǎn)生的社會(huì)問(wèn)題，企業(yè)破產(chǎn)法第六條規(guī)定：“人民法院審理破產(chǎn)案件，應(yīng)當(dāng)依法保障企業(yè)職工的合法權(quán)益，依法

9、追究破產(chǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員的法律責(zé)任”。第一百二十五條規(guī)定：“企業(yè)董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員違反忠實(shí)義務(wù)、勤勉義務(wù)，致使所在企業(yè)破產(chǎn)的，依法承擔(dān)民事責(zé)任。，有前款規(guī)定情形的人員，自破產(chǎn)程序終結(jié)之日起3年內(nèi)不得擔(dān)任任何企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。”第三節(jié)第三節(jié) 破產(chǎn)法的適用范圍破產(chǎn)法的適用范圍一、破產(chǎn)法的主體適用范圍企業(yè)破產(chǎn)法適用于企業(yè)法人的破產(chǎn)。不包括沒(méi)有法人資格的企業(yè)、個(gè)體工商戶、合伙組織農(nóng)村承包經(jīng)營(yíng)戶和自然人。 對(duì)于非法人企業(yè)的清算，屬于破產(chǎn)清算的，參照適用本法規(guī)定的程序。對(duì)于金融機(jī)構(gòu)實(shí)施破產(chǎn)的，國(guó)務(wù)院可以依據(jù)企業(yè)破產(chǎn)法和其他有關(guān)法律的規(guī)定制定實(shí)施辦法。企業(yè)破產(chǎn)法同時(shí)規(guī)定，破產(chǎn)案件審理程

10、序本法沒(méi)有規(guī)定的，適用民事訴訟法的有關(guān)規(guī)定?！皡⒄帐褂梅秶钡囊?guī)定，將企業(yè)法人以外的組織也納入其調(diào)整之下。第一，可參照適用破產(chǎn)法規(guī)定程序的企業(yè)法人以外的組織，以企業(yè)為主，但不限于企業(yè)，主要有合伙企業(yè)、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合作社、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、破產(chǎn)清算事務(wù)所、律師事務(wù)所以及民辦學(xué)校等；第二，要有法律明文規(guī)定其清算屬于破產(chǎn)清算；第三，這種適用是參照適用。二、破產(chǎn)法的適用地域范圍破產(chǎn)法的適用地域范圍是指破產(chǎn)宣告的域外效力問(wèn)題，即一國(guó)破產(chǎn)宣告對(duì)位于其他國(guó)家的破產(chǎn)人財(cái)產(chǎn)是否有效。跨國(guó)破產(chǎn)又稱國(guó)際破產(chǎn)、越界破產(chǎn)，是指同時(shí)涉及本國(guó)與外國(guó)因素的破產(chǎn)程序。通常，跨過(guò)破產(chǎn)形成的因素，主要包括債權(quán)人、債務(wù)人、尤其是破產(chǎn)財(cái)

11、產(chǎn)位于兩個(gè)以上的國(guó)家。關(guān)于破產(chǎn)宣告的域外效力，在立法上主要有兩種理論：一是屬地主義，該主義基于國(guó)家領(lǐng)土主權(quán)原則產(chǎn)生，主張破產(chǎn)宣告的效力僅及于宣告國(guó)國(guó)內(nèi)，只有破產(chǎn)人在該國(guó)內(nèi)的財(cái)產(chǎn)屬于破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)。另一種為普及主義，認(rèn)為破產(chǎn)制度設(shè)立的目的，在于一次性公平解決破產(chǎn)人全部債務(wù)清償問(wèn)題，所以破產(chǎn)宣告的效力不僅及于宣告國(guó)國(guó)內(nèi)，而且應(yīng)及于破產(chǎn)人在國(guó)外的全部財(cái)產(chǎn)。我國(guó)舊破產(chǎn)法制定時(shí)，主要是為了適應(yīng)當(dāng)時(shí)經(jīng)濟(jì)制度改革的需要，促進(jìn)國(guó)有企業(yè)的改革，故對(duì)破產(chǎn)宣告的域外效力未作規(guī)定。但在司法實(shí)踐中，絕大多數(shù)情況下是不承認(rèn)的。為了進(jìn)一步促進(jìn)我國(guó)的對(duì)外開(kāi)放與經(jīng)貿(mào)發(fā)展，破產(chǎn)法采取了有限制的普及主義原則。破產(chǎn)法中規(guī)定，依照本法開(kāi)始的破產(chǎn)程序，對(duì)債務(wù)人在中華人民共和國(guó)領(lǐng)域外的財(cái)產(chǎn)發(fā)生效力。對(duì)外國(guó)法院作出的發(fā)生法律效力的破產(chǎn)案件的判決、裁定，涉及債務(wù)人在中華人民共和國(guó)領(lǐng)域