旭渾項目成本管理流程模板

1、aCl Fl GROUP項目成本管理流程編號 版號 頁碼CIFI-SY-OP-CB-001A/0第 1頁共15頁項目成本管理流程編制日期審核日期批準日期修訂記錄日期修訂狀態(tài)修改內(nèi)容修改人審核人批準人CIFI GROUP項目成本管理流程編號：CIFI-SY-OP-CB-001版號：A/0頁碼：第 2頁共15頁項目成本管理流程營銷部設計部工程/項目部成本部財務部開發(fā)配套E成本部事業(yè)部 分管領導總經(jīng)理集團 集團 集團成本成本管理部財務管理咅分管領導集團總裁支持性文件證論目項成本估算N業(yè)務拓展部組織進行可研工作,概念設計草案和成本估算都應為集團業(yè)務部門負責則初步定位預結(jié)算管理作業(yè)指引提供方案階段 :成

2、本控制建議-注審批完成 之后，集團財 務管理部備案主：審批完成 之后，集團財 務管理部備案組織評審f收集相關資料*進行成本測算建安成本匡算段 階 工施目項7估評后本成擴初設計完擴初設計準Y-編制擴初成本建 議|建安成本概算或 審核|召開擴初階段_成本評審4廠 工程管理費、監(jiān)理費等測算工程 簽證設計 變更完成施工圖設計1施工準備組織各部門評審-各部門調(diào)整后正式目標成管理及財務費用測算艮批報建費用測算| 土地費用、報編制施丄圖成本建議Y目標成本編制作業(yè)指引動態(tài)成本管理更新成本 信息庫項目成本 后期評估現(xiàn)場簽證管理 作業(yè)指引成本調(diào) 評審選擇總包單位編寫總承包標 底、工程量清単作業(yè)指弓設計變更管理作業(yè)

3、指弓編制建安成本'1成本評審評aCIFI GROUP 尊圃項目成本管理流程編號 版號 頁碼CIFI-SY-OP-CB-001A/0第 3頁共15頁1.目的：確保所有開發(fā)項目的成本控制在成本目標之內(nèi)。2、適用范圍：適用于事業(yè)部所有開發(fā)項目的成本控制工作。3、定義：3.1. 超成本目標：項目實施到某一階段時，工程成本超過該進度時的目標成本；4、職責：4.1. 營銷部4.1.1. 事業(yè)部開發(fā)配套部組織進行可研工作時，負責可研階段的初步定位；（注：如集團業(yè)務拓展部組織進行可研工作，則集團營銷管理部負責可研階段的初步定位）4.1.2. 負責策劃階段的項目定位；4.1.3. 負責在擴初階段進行營銷

4、費用測算。4.2. 設計部4.2.1. 負責提交各階段成本測算需要的設計文件（包括電子文檔）；4.2.2. 負責補充設計、設計變更的審核；4.2.3. 負責按照各階段的成本控制建議開展設計工作。4.3. 成本部4.3.1. 事業(yè)部開發(fā)配套部組織進行可研工作時，負責可研階段成本估算；（注：如集團業(yè)務拓展部組織進行可研工作，則集團成本管理部負責可研階段的成本估算）4.3.2. 負責策劃階段的成本測算；4.3.3. 負責編制項目設計各階段的成本測算；4.3.4. 負責編制工程預算、結(jié)算；4.3.5. 負責對補充設計、設計方案變更進行成本審核；4.3.6. 負責編制項目結(jié)算計劃；4.3.7. 負責組織

5、成本后評估。4.4. 項目部4.4.1. 負責提供簽證、變更的現(xiàn)場基礎資料；4.4.2. 對于造價增減的工程變更，項目部要及時跟蹤、落實、核定增減工程量的具體數(shù)額，并與承包單位達成書面記錄，加強對增減部分的辦理，如防止因漏報而給公司造成損失；4.4.3. 負責提交工程結(jié)算資料。4.5. 工程管理部aCIFI GROUP 尊圃項目成本管理流程編號 版號 頁碼CIFI-SY-OP-CB-001A/0第 4頁共15頁4.5.1. 負責提交工程及監(jiān)理費用測算。46 事業(yè)部成本分管領導4.6.1. 審核各階段的目標成本；4.6.2. 審核項目結(jié)算；4.6.3. 負責審核項目成本后評估報告。4.7. 事業(yè)

6、部總經(jīng)理4.8. 審批項目可研階段和項目定位階段的目標成本；4.8.1. 審批方案設計項目目標成本；（注：本階段的成本不超過上一階段的目標成本，如超過需提交集團審批）4.8.2. 審核項目正式目標成本。4.8.3. 負責按權限審批結(jié)算；4.8.4. 負責審批項目成本后評估報告。4.9. 集團成本管理部4.9.1. 審核定位階段成本測算、方案設計階段成本匡算、初步設計階段成本概算、項目目標成本 作業(yè)指導書。4.9.2. 組織集團相關部門進行評審。4.10. 集團成本分管領導/總裁4.10.1. 審核/審批項目可研階段和項目定位階段的目標成本。4.10.2. 集團總裁審批項目正式目標成本。4.10

7、.3. 集團總裁負責按權限審批結(jié)算；5、工作程序：5.1. 項目拓展階段成本估算項目成本預控目標的確定5.1.1. 事業(yè)部開發(fā)配套部組織的項目可研論證工作：對公司有意向參與拍賣或合作開發(fā)的地塊，成本部在接到設計部提交的可研階段項目設計文件（概念設計草案）、營銷部提交的關于項目定位的市場調(diào)查報告以及競爭樓盤清單、開發(fā)配套部下發(fā)的土地規(guī)劃指標及相 關土地狀況資料，成本部進行經(jīng)濟測算的成本部分，財務部完成經(jīng)濟測算的財務數(shù)據(jù)部分， 最終形成項目拓展階段成本估算，提交開發(fā)配套部，作為可行性研究報告的附件；5.1.2. 集團業(yè)務拓展部組織的項目可研工作：對公司有意向參與拍賣或合作開發(fā)的地塊，集團成本管理部

8、在接到設計管理部提交的可研階段項目設計文件（概念設計草案）、營銷管理部提交的關于項目定位的市場調(diào)查報告以及競爭樓盤清單、業(yè)務拓展部下發(fā)的土地規(guī)劃 指標及相關土地狀況資料，成本管理部進行經(jīng)濟測算的成本部分，財務管理部完成經(jīng)濟 測算的財務數(shù)據(jù)部分，最終形成項目拓展階段成本估算，提交業(yè)務拓展部，作為可行性研究報告的附件；aCIFI GROUP 尊圃項目成本管理流程編號 版號 頁碼CIFI-SY-OP-CB-001A/0第 5頁共15頁5.1.3.公司評審通過可行性研究報告后，由集團總裁審批通過項目拓展階段成本估算；同時報集團財務管理部備案。5.1.4. 可行性研究報告通過后，項目拓展階段成本估算自動

9、成為項目成本預控目標。5.2. 項目定位階段成本控制5.2.1. 事業(yè)部成本部依據(jù)成本預控目標、營銷部提交的關于項目定位的產(chǎn)品建議書、設計部提供的策劃階段設計文件（概念設計成果，包括規(guī)劃指標和建造標準），完成項目定位階段成本測算編制，成本部組織召開評審會，設計部、工程部、營銷部、開發(fā)配套部、項目部等，事業(yè)部成本分管領導等參與評審，經(jīng)事業(yè)部總經(jīng)理審核后，把評審結(jié)果和會議紀要 等提交集團成本管理部、成本分管領導審核，集團總裁審批，同時報集團財務管理部備案； 最終的評審結(jié)果作為產(chǎn)品建議書附件。 （注：集團成本管理部也可召集評審會的形式對 目標成本進行評審）5.2.1. 如果項目策劃階段的成本超過預控

10、目標，必須報集團成本管理部審核，集團總裁審批。5.3. 項目方案設計階段成本控制5.3.1. 事業(yè)部成本部在方案設計開始前，編制方案設計階段的成本控制建議，并組織設計部評審。方案設計階段成本控制建議作為方案設計階段的成本控制依據(jù)，由設計部具體落實、實施。5.3.2. 成本部依據(jù)項目成本預控目標、設計部提供的方案設計文件（方案設計成果，包括規(guī)劃指 標和建造標準）、營銷部提交的關于項目定位的產(chǎn)品建議書進行匡算，并在方案設計完 成后15天內(nèi)完成項目方案階段成本匡算編制，成本部組織評審，設計部、工程部、營 銷部、成本分管領導等參與，經(jīng)集團成本管理部審核后，最終經(jīng)事業(yè)部總經(jīng)理審批；同時 報集團財務管理部

11、備案。如該階段的成本超過上一階段的目標成本，則需報集團總裁審批。5.4. 項目實施各階段的成本控制：5.4.1.擴初設計階段：1）成本部在擴初設計開始前，編制擴初設計階段的成本控制建議，并組織設計部評 審。擴初設計階段的成本控制建議作為擴初設計階段的成本控制依據(jù)，由設計部 具體落實、實施。2）成本部在接到擴初設計文件（包括規(guī)劃指標和建造標準）后，十五天內(nèi)完成項目建 安成本概算編制或根據(jù)設計單位提供的成本概算進行審核，經(jīng)事業(yè)部成本分管領導 審核，總經(jīng)理審批后，組織公司各職能部門召開擴初階段成本評審會，項目建安成 本概算作為評審設計部擴初設計成本控制質(zhì)量的參考。3）成本部組織各部門負責其他分項成本

12、測算，其中財務部負責公司項目的管理費用和財 務費用測算，營銷部負責項目的營銷費用測算，開發(fā)配套部負責土地成本和報批報建 費用的測算，設計部負責項目設計費用的測算和工程勘察費，工程部負責工程管理費、aCIFI GROUP 尊圃項目成本管理流程編號 版號 頁碼CIFI-SY-OP-CB-001A/0第 6頁共15頁監(jiān)理費等測算。測算結(jié)果在擴初設計審批后一周內(nèi)提交成本部，并由成本部匯總，報 成本部經(jīng)理審核。4）成本部把各部門提交的分項成本匯編成項目發(fā)展目標成本，組織以上各相關部門 及領導（財務部、設計部、開發(fā)配套部、工程部、營銷部、公司成本分管領導等）進 行內(nèi)部評審，并最終形成意見，經(jīng)事業(yè)部總經(jīng)理審

13、批后上報集團成本管理部。（附下 屬公司評審記錄）5）集團成本管理部收到事業(yè)部的成本測算一周內(nèi)組織集團工程管理部、設計管理部、營 銷管理部、財務管理部等進行評審；如評審通過后，經(jīng)集團成本分管領導，總裁審批 后，則該版的成本測算即為項目正式目標成本；否則集團成本管理部將評審意見 反饋給下屬公司，由下屬公司修改后重新上報。項目正式目標成本報集團財務管理部 備案。6）項目正式目標成本經(jīng)集團總裁審批通過后，作為該項目的正式成本控制目標，并 以此指導招標、施工、采購等業(yè)務活動中的成本費用使用與管理，由成本部組織落實 實施，集團成本管理部進行監(jiān)控。5.4.2. 施工圖設計階段：1）成本部在施工圖設計開始前，

14、提出施工圖設計階段的成本控制建議，并組織設計 部評審。施工圖設計階段的成本控制建議作為施工圖設計任務書附件，成為施工 圖設計階段的成本控制依據(jù)，由設計部具體落實、實施。2）施工圖設計完成后六十天內(nèi)，成本部完成項目建安成本預算，提交成本部分管領 導審核，總經(jīng)理審批確認。項目建安成本預算作為評審設計部施工圖設計成本控 制質(zhì)量的參考。（注：如該階段的成本超過上一階段的目標成本，則需報集團成本管 理部審核，集團總裁審批。）3）在施工圖預算和銷售之前，對目標成本進行評估，以此指導招投標和銷售定價；但并不影響正式目標成本的考核方式（即：還是按照原來的考核方式進行考核）。5.4.3. 實施階段（包括招投標和

15、施工）：1）工程開工前，在工程總承包選擇階段，成本部根據(jù)實際情況負責編寫總承包標底及工 程量清單，組織總承包及各分項工程的招標。2）補充設計、設計變更的成本控制，成本部根據(jù)施工圖成本控制建議 以及當月的合同價款變化匯總表，來判定當前成本是否在成本目標內(nèi)，并按相關程序處理補充設計、設計變更，具體參見設計變更管理作業(yè)指引。3）設備/材料選型及定價和變更的成本控制：設計部及成本部采購人員在進行對應設備/材料的選型和變更時，應在成本目標范圍內(nèi)進行選型。如價格超成本目標，必須按權限由相關領導審批，具體參見目標成本編制作業(yè)指引。4）工程變更的成本控制：aCIFI GROUP 尊圃項目成本管理流程編號 版號

16、 頁碼CIFI-SY-OP-CB-001A/0第 7頁共15頁項目部每月25日提供項目上月的工程變更預算資料。成本部完成工程變更預算的審核，按權限經(jīng)過公司領導審批后，作為合同結(jié)算價的組成部 分。5.5. 項目竣工結(jié)算及評估5.5.1. 項目竣工前期，由成本部進行工程竣工結(jié)算及項目成本后評估總結(jié)，具體參見項目成本 后評估作業(yè)指引。56 事業(yè)部各業(yè)務部門按照成本部的要求編制成本動態(tài)控制臺帳，每個月定期向成本部報送相關成本信息，成本部匯總這些成本信息，每月編制項目動態(tài)成本月報，對項目成本管理費用變化情況進行動態(tài)監(jiān)控。6. 支持性文件6.1. 設計變更管理作業(yè)指引62 目標成本編制作業(yè)指引6.3. 預

17、結(jié)算管理作業(yè)指引6.4. 項目后評估編制作業(yè)指引6.5. 現(xiàn)場簽證管理作業(yè)指引6.6. 甲定乙供材料認質(zhì)認價作業(yè)指引6.7. 成本信息庫作業(yè)指引7. 相關記錄7.1. 項目成本測算表（里面還包括：*項目主要規(guī)劃指標、*項目產(chǎn)品建筑標準表、 項目公攤成本及期間費用成本表、*項目主體建安成本表等）7.2. *項目營銷費用目標控制表7.3. *項目開發(fā)間接費用目標控制表7.4. 公司管理費用及財務費用目標控制表7.5. *項目設計費用目標控制表7.6. *項目報批報建費用目標控制表7.7. *項目*設計階段成本控制建議表口Ft QRQUP W < 闔編號：CIFI-SY-OP-CB-001項目

18、成本管理流程版號：A/0頁碼：第8頁共15頁項目成本測算表（雙擊點開）旭輝集團標準成本科目表.xls項目設計階段成本控制建議（雙擊點開）ffi項目設計階段成本控制建議aCIFI GROUP 鬻耳國項目成本管理流程編號 版號 頁碼CIFI-SY-OP-CB-001A/0第9頁共15頁*項目營銷費用目標控制表表格編號：記錄編號項目名稱：*序號營銷成本項目金額（元）控制措施及簡要 說明備注-一-宣傳推廣費用1電視廣告片制作2電視廣告播放費用3亠告策劃設計費用4報章廣告投放費用5其它廣告制作發(fā)布費用含戶外路牌、燈柱、車廂、候車亭、互聯(lián)網(wǎng)廣告 等。6展銷會（交易會）費用場租、布置、展板制作等費用7模型制

19、作費用8銷售用品設計制作費用含樓書、平面圖、宣傳冊、質(zhì)量保證書、使用說 明書等9銷售現(xiàn)場布置費用含條幅、標識、花卉、彩旗等10其它宣傳活動費用如記者招待會、嘉年華會、巡回展覽等。-二二.亠告代理費用銷售代理費用aCIFI GROUP » n m m項目成本管理流程編號 版號 頁碼CIFI-SY-OP-CB-001A/0第10頁共15頁1內(nèi)銷代理費用2外銷代理費用四售樓機構費用1勞務費清潔費用、保安費用2售樓車輛費用3售樓處辦公費用售樓處辦公設備、紙張文具、水電費用4其它五銷售需要的設計費1售樓處設計費用2裝修套餐設計費用六銷售需要的建安費1售樓處裝修施工及維護費用含施工費用及銷售期內(nèi)維護、修理費用。2示范單位（樣板房）設計施工費此費用應為扣除示范單位銷售折返之后的實際發(fā) 生額3示范單位（樣板房）施工及維護費含施工費用及銷售期內(nèi)維護、修理費用。4裝修套餐樣板房施工費用5售樓臨時通道修建及維護費用6其它aCIFI GROUP 闈I耳國項目成本管理流程編號 版號 頁碼CIFI-SY-OP-CB-001A/0第11頁共15頁七物業(yè)管理費用1空置物業(yè)管理費2物業(yè)管理開辦補貼3其它八配套設施補貼1會所經(jīng)營補貼超市經(jīng)營補貼23其它九十營銷優(yōu)惠費用售后服務基金營銷費用合