電算化實驗分析報告

1、電算化實驗報告作者：日期：2石家莊鐵道學院實驗報告課程名稱 ：會計電算化任課教師：實驗日期 ：4-15 周班級：姓名：學號：實驗項目名稱 ：會計電算化一、實驗目的及要求1. 使學生了解常用會計核算軟件的基本應用，熟悉在信息化條件下的會計處理的一般流程和方法，增強對會計信息化的感性認識。2. 使學生熟練平臺的使用，增強實踐動手能力，提高信息技術的應用能力。3. 通過分組協(xié)作的方式，增強同學們分工協(xié)作的能力。二、實驗環(huán)境1系統(tǒng)軟件： Windows xp2工具：用友 ERP u850和金蝶 KIS三、實驗內容與步驟前提：由于機房電腦用友U8 系統(tǒng)的某些固有限制，在實際操作中我們每次上機需先通過選擇

2、【我的電腦】【管理】【服務和應用程序】【服務】，選擇U8 管理軟件，用手動啟動，設置 U8 系統(tǒng)參數與電腦匹配。同時，注意調整電腦上的系統(tǒng)時間，以使其與業(yè)務操作時間相匹配。根據以上前提，我們完成了以下實驗內容及步驟：（一）系統(tǒng)管理實驗內容：根據課后習題所給的資料以澤誠有限公司為原型使用用友ERP-U8 系統(tǒng)進行財務核算，建立核算賬套所需信息。 包含企業(yè)基本情況、 公司采用的會計政策和核算方法、 系統(tǒng)管理（建立帳套信息、系統(tǒng)啟用、用戶及權限、數據備份）、基礎檔案設置。步驟：1、登錄系統(tǒng)管理：通過【開始】菜單下的【用友 ERP-U8】【系統(tǒng)服務】 【系統(tǒng)管理】，進入系統(tǒng)管理的登錄界面。單擊【系統(tǒng)】

3、菜單下的【注冊】，在“操作員”處輸入“ admin”，默認密碼為空，點擊“確定”進入系統(tǒng)管理窗口。2、新建賬套：以管理員身份注冊登錄系統(tǒng)界面，選擇【賬套】 【建立】，依據澤誠公司相關信息，依次設置賬套號、賬套名稱、賬套路徑，啟用會計期，輸入單位信息（單位名稱、單位簡稱、單位域名、單位地址、法人代表、郵政編碼、等內容，其中單位名稱必須輸入，其他信息依題目要求依次輸入）、核算類型（本位幣代碼、本位幣名稱、賬套主管、行業(yè)性質、企業(yè)類型、是否按行業(yè)預置科目等內容）、基礎信息（存貨是否分類、客戶是否分類、供應商是否分類、是否有第3頁共8頁外幣核算）信息輸入完畢后，單擊【完成】按鈕，系統(tǒng)顯示“可以創(chuàng)建帳套

4、了嗎？” ，單擊“是”按鈕，系統(tǒng)開始創(chuàng)建賬套，這需要一定的時間。完成創(chuàng)建賬套后，系統(tǒng)進入“分類編碼設置”界面然后輸入編碼方案、數據精度。賬套建立后直接啟用系統(tǒng)。3、用戶及權限設置：以管理員身份注冊進入系統(tǒng)管理窗口，選擇【權限】 【用戶】依次設置 001（張光）包括口令、所屬部門、權限； 002（李琳）包括口令、所屬部門、權限； 003（王成）包括口令、所屬部門、權限； 004（張強）包括口令、所屬部門、權限； 005(李霞 ) 包括口令、所屬部門、權限，將這些角色輸入，即完成用戶權限設置。4、基礎檔案設置：通過【開始】菜單下的【用友 ERP-U8】【企業(yè)門戶】以 001 用戶身份登錄。（1）、

5、部門檔案：【基礎設置】 【基礎檔案】 【機構人員】 【部門檔案】，輸入相關信息。（2）、人員檔案：【基礎設置】 【基礎檔案】 【機構人員】 【人員類別】，輸入相關信息。（3）、客戶及供應商分類：【基礎設置】 【基礎檔案】 【客商信息】 【供應商分類】 /【客戶分類】，單擊【增加】按鈕，輸入相關信息。（4）、客戶檔案：【基礎設置】 【基礎檔案】 【客商信息】 【客戶檔案】，輸入相關信息。（5）、存貨分類：【基礎設置】 【基礎檔案】 【存貨】 【存貨分類】，輸入相關信息。（6）、計量單位：【基礎設置】 【基礎檔案】 【存貨】 【計量單位】，輸入相關信息。（7）、存貨檔案：【基礎設置】 【基礎檔案】

6、 【存貨】 【存貨檔案】，輸入相關信息。（8）、結算方式：【基礎設置】 【基礎檔案】 【收付結算】 【結算方式】，輸入相關信息。（9）、銀行檔案：【基礎設置】 【基礎檔案】 【收付結算】 【銀行檔案】，輸入相關信息。5、賬套備份：完成實驗任務，將“ D:111 備份賬套”文件夾中新建“基礎設置”文件夾，將賬套輸出至此文件夾。（二）、總賬管理實驗內容：根據課后習題所給的資料以澤誠有限公司為原型使用用友 ERP-U8 系統(tǒng)進行財務核算，在實驗一的基礎上進行“總賬初始化”設置（設置系統(tǒng)參數、項目檔案、憑證類別、輸入期初余額）；總賬業(yè)務處理（填制憑證、出納簽字、主管簽字、審核憑證、記賬、期末處理、結賬

7、）。步驟：總賬初始化：引入實驗一“基礎設置”賬套備份數據。1、參數設置：選擇【總賬】模塊，單擊主菜單【設置】下的【選項】，顯示界面，單擊“憑證”、“賬簿”、“憑證打印”、“預算控制”、“權限”等頁簽，進第4頁共8頁行選項的修改。2、設置會計科目：【基礎設置】【基礎檔案】【財務】【會計科目】進入設置窗口，按照題目所給科目編碼、科目名稱、輔助賬類型、余額方向及受控系統(tǒng)輸入即可。3、定義憑證類別：【基礎設置】【財務】【憑證類別】，定義憑證類別為“記賬憑證”。4、設置項目目錄：【基礎設置】【基礎檔案】【財務】【項目目錄】，進入設置窗口，按題目要求完成。5、期初數據：在【總賬】模塊，單擊主菜單【設置】下

8、的【期初余額】，依次輸入相關數據。余額輸入完成后，進行試算平衡、對賬?？傎~業(yè)務處理：在上述實驗的基礎上，進行總賬業(yè)務處理。1、填制憑證（以 002 身份登錄）：在【總賬】模塊，單擊【憑證】菜單下的【填制憑證】，依據題目給出的業(yè)務填制憑證。2、出納簽字（以 003 身份登錄）：【憑證】【出納簽字】查詢，點擊【確定】，單擊【簽字】。3、審核憑證（以001 身份登錄）：【憑證】【審核憑證】4、記賬（以 001 身份登錄）：【憑證】【記賬】【記賬報告】核對后單擊【記賬】，確定。5、總賬查詢：【賬表】【科目賬】查詢相關賬表。6、總賬期末業(yè)務處理：【轉賬】【自定義轉賬】輸入相關信息，【轉賬定義】【對應轉賬

9、】，【轉賬定義】【期間損益】輸入相關信息，單擊【轉賬生成】，確定。單擊【對賬】，完成對賬。單擊【結賬】，完成月末結賬。7、賬套備份：完成實驗，在“ D:111 備份賬套”文件夾中新建“總賬業(yè)務處理”文件夾，將賬套輸出至此文件夾。（三）、固定資產管理1.系統(tǒng)初始化。在新建帳套初次使用固定資產系統(tǒng)時，系統(tǒng)會提示“這是第一次打開此賬套，還未進行過初始化，是否進行初始化”。設置的操作包括約定及說明、啟用月份、折舊信息、編碼方式、賬務接口和完成設置六部分。2.基礎設置。選擇【設置】菜單下【部門對應折舊科目】子菜單，在界面左側的部門目錄樹中選擇要設置科目或要修改科目的部門，單擊“列表視圖”頁簽，單擊【修改

10、】按鈕，修改該部門的對應折舊科目。選擇【設置】菜單下【資產類別】子菜單，進入“資產類別”窗口，在界面左側的資產類別目錄樹中選擇資產大類，單擊“列表視圖”頁簽，即可查看該資產類別的編碼、名稱、上級名稱、使用年限、凈殘值率、計量單位、計提屬性、折舊方法和卡片樣式等信息。在分類目錄樹中選擇要增加資產類別的上一級資產類別，單擊工具欄上的【增加】按鈕，顯示該類別“單張視圖”，輸入類別編碼、類別名稱、使用年限、凈殘值率、計量單位、計提屬性等資產類別信息。單擊【保存】按鈕保存設置。3.錄入原始卡片。從【卡片】菜單中選擇【錄入原始卡片】菜單，顯示資產類別檔案界面，選擇要錄入的卡片所屬的資產類別，單擊【確定】按

11、鈕，顯示固定資產卡片錄入界面，在此錄入或參照選擇各項目的內容。單擊【保存】按鈕后，錄入的卡片保存入系統(tǒng)。4.固定資產日常業(yè)務處理。固定資產增加。選擇【卡片】菜單下的【資產增加】，選擇要錄入的卡片所屬的資產類別，第5頁共8頁單擊【確認】按鈕，進入新增資產卡片錄入窗口，錄入資產信息，單擊【保存】按鈕即可。部門轉移。選擇【卡片】菜單，單擊【變動單】下的【部門轉移】菜單，輸入卡片編號或資產編號，輸入變動后的使用部門和新的保存地點。輸入變動原因，單擊【保存】完成變動單操作。5.計提折舊。選擇【處理】菜單下的【計提本月折舊】子菜單，系統(tǒng)開始計提折舊。6.月末結賬。從【處理】菜單中選擇【月末結賬】，系統(tǒng)自動

12、進行一系列的處理，直至結賬完成。（四）、應收款管理1.應收賬款管理系統(tǒng)初始化初始化。應收賬款系統(tǒng)參數設置。參數設置在【設置】中的【選項】下進行?？颇吭O置。單擊【設置】【初始設置】菜單，單擊【設置科目】進入科目設置界面?；究颇吭O置可以在此定義應收系統(tǒng)憑證制單所需要的基本科目。結算方式科目設置在此進行結算方式、幣種、科目的設置。壞賬準備設置。單擊【壞賬準備設置】進入設置界面，輸入對應的提取比率、壞賬準備期初余額、壞賬準備科目、對方科目，單擊【確定】。賬期內賬齡區(qū)間設置。單擊【賬期內賬齡區(qū)間設置】，輸入序號、起止天數、總天數，單擊【確定】。期初余額設置。選擇【設置】菜單下的【期初余額】項，單擊【確

13、認】按鈕，進入期初余額查詢界面，單擊【增加】按鈕，選擇單據名稱、單據類型和方向，再單擊【確定】按鈕，即會出現(xiàn)該類型單據的界面，可以輸入有關欄目。輸入各種類型單據的期初余額后，按【保存】按鈕。2.應收系統(tǒng)的日常業(yè)務處理。銷售發(fā)票的錄入。單擊【應收單據處理】【應收單據錄入】，選擇新增單據的單據名稱“銷售發(fā)票”，單擊【增加】按鈕，即可進行銷售發(fā)票的錄入。收款單據錄入。單擊【日常處理】【收款單據處理】【收款單據錄入】按鈕，進入【收款單】錄入窗口，輸入各個項目，錄入完畢后單擊【保存】。轉賬處理。單擊【日常處理】【轉賬】【應收沖應收】，打開“應收沖應收”對話框，在貨款、其他應收款和預收款復選框中選擇需要處

14、理的單據。輸入轉出戶、轉入戶等過濾條件，單擊【過濾】按鈕，系統(tǒng)將該轉出戶所有滿足條件的單據全部列出，手工輸入并賬金額，確認。系統(tǒng)提示“是否立即制單”，選擇“是”，系統(tǒng)自動生成憑證。壞賬處理。計提壞賬準備，單擊【日常處理】【壞賬處理】【計提壞賬準備】，系統(tǒng)自動算出當年度應收賬款余額，并根據計提比率計算出本次計提金額。單擊【確定】按鈕；壞賬發(fā)生，選擇【壞賬處理】【壞賬發(fā)生】，打開“壞賬發(fā)生”對話框，輸入客戶信息后，單擊【確定】按鈕，進入壞賬發(fā)生單據明細界面，在明細界面“本次發(fā)生壞賬金額”欄中直接輸入本次壞賬發(fā)生金額，單擊【全選】，系統(tǒng)將明細單據中的余額自動帶入“本次發(fā)生壞賬金額”，輸入完成后，單擊

15、【確定】按鈕；壞賬收回，選擇【日常處理】【壞賬處理】【壞賬收回】，選擇客戶、結算單號，單擊【確定】按鈕，保存此次操作。3.應收賬款的賬表查詢。單據查詢，進入單據列表界面，單擊【查詢】按鈕，輸入查詢條件；賬表查詢，單擊系統(tǒng)主菜單中的【賬表管理】【業(yè)務賬表】【業(yè)務總賬】，選擇條件，單擊【查詢】按鈕；統(tǒng)計分析，單擊【賬表管理】菜單下的【統(tǒng)計分析】，選擇【應收賬齡分析】，輸入條件，單擊【確定】按鈕；科目查詢，單擊【統(tǒng)計分析】菜單下的【科目賬表分析】，選擇【科目明細賬】，輸入條件，單擊【確定】按鈕。第6頁共8頁4.制單處理。選擇【日常處理】【制單處理】，打開“制單查詢”對話框，選擇“制單類型”，輸入完查

16、詢件，單擊【確定】按鈕，系統(tǒng)會將符合條件的未制單、已經記賬的單據全部列出；選擇“憑證類別”，輸入制單日期，并在“憑證類別”欄目出，用下拉框為每一個制單類型設置一個默認的憑證類別；選擇某一記錄，單擊【單據】按鈕，即可顯示該條記錄所對應的單據卡片形式；在單據的“選擇”標志欄對需要制單的單據進行選擇；選擇完所有的條件后，單擊【制單】按鈕，進入憑證界面；檢查各項內容無誤后，單擊【保存】按鈕，憑證左上角顯示“已生成”，表明將當前憑證傳遞到總賬系統(tǒng)；生成的憑證摘要默認為單據備注，單擊【摘要】按鈕進入摘要設置界面，即可對各種制單類型的摘要進行設置。5.核銷處理。手工核銷。單擊【日常處理】【核銷處理】【手工核

17、銷】，選擇客戶，輸入結算單和被核銷單據過濾條件，單擊【確定】按鈕，進入單據核銷窗口，窗口上方列表顯示該客戶可以核銷的結算單記錄， 下方列表顯示該客戶符合核銷條件的對應單據， 在要核銷的單據的 “本次結算金額”欄輸入本次結算金額，單擊【保存】按鈕。自動核銷。單擊【日常處理】【核銷處理】【自動核銷】，打開核銷條件對話框，輸入過濾條件，單擊【確定】按鈕，系統(tǒng)進行自動核銷，核銷完成后，系統(tǒng)提交“自動核銷報告”，顯示已核銷的情況和未核銷的原因。四、總結本次進行的會計電算化實驗，使我們收益良多。實驗主要針對用友 U8 系統(tǒng)，包括總賬系統(tǒng)，工資薪金系統(tǒng)，應收賬款系統(tǒng)等等的上機操作過程。在老師全面的向我們講述

18、完課堂理論的知識后，讓我們將理論運用于實踐當中，充分體會企業(yè)整個機上的管理，業(yè)務處理等等內容。從建立賬套，對各個模塊的實際操作，直到對各個模塊的總結歸納，最后出具的財務報表（由于本次實驗的某些固有缺陷，我們并未做到財務報表的處理）。這樣的現(xiàn)實操作，讓我們從無聊的書本，枯燥的數字中暫時解放了出來，用我們更容易接受的方式讓我們學習。 這為我們將來到企業(yè)中去真實從事會計工作，打好了堅實的基礎。對于對系統(tǒng)管理部分，是我們首先操作的模塊。其中，多數都為上機的硬性操作，沒有什么特別難懂的地方。但是，對于某些角色以及用戶的權限設置方面，我們應該注意，這對后面進行總賬系統(tǒng)的憑證方面的處理有很大關系。其次，對于

19、備份帳套路徑的選擇，我在實際操作中出現(xiàn)了問題。我將帳套輸出至 D：盤當中了，以至于后來對帳套的引用就找不到相關的信息了。應該將其輸出至 C:盤。這在接下來的操作中我有相關的認識。對于總賬部分的學習?？傎~是這些各個子系統(tǒng)模塊的匯總中心。在輸入會計科目的在實際操作中，由于 U8 軟件上默認的會計科目編碼與書本上的某些出入，對我們的學習過程造成了相關阻礙。在進行輸入過程中，注意對各個明細科目和一級科目的劃分，這體現(xiàn)在科目編碼上。還有，我們要指定會計科目到現(xiàn)金賬以及銀行賬中，否則后面將無法進行出納簽字的操作。對于工資薪金管理部分， 我們主要是對于生產人員以及管理人員兩部分所做的薪金管理。包括對于工資薪金組成部分的輸入。在實際對生產人員以及管理人員定義工資薪金計算公式時，我們先要引入之前定義的工資薪金組成部分。定義公式注意對函數的引入部分即可，通過對固定資產管理的學習，我們理解了固定資產管理系統(tǒng)的功能結構，理解了固定資產管理系統(tǒng)和其他系統(tǒng)的關聯(lián)，理解了固定