單位財(cái)務(wù)管理情況自查自糾報(bào)告

1、單位財(cái)務(wù)管理情況自查自糾報(bào)告 單位財(cái)務(wù)管理情況自查自糾報(bào)告財(cái)務(wù)自查自糾情況報(bào)告 縣社沖中心小學(xué)財(cái)務(wù)管理規(guī)范自查報(bào)告一、學(xué)?；厩闆r： 縣社沖中心小學(xué)地處柳州市西北面 ,位于縣最南端 ,距縣城約 60 多公里 ,與柳江縣洛滿鎮(zhèn)和柳 州監(jiān)獄五監(jiān)區(qū)相鄰。學(xué)校原為縣社沖初級(jí)中學(xué)校址,創(chuàng)辦于 * 秋 ,秋學(xué)期社沖初級(jí)中學(xué)撤并到縣鳳山初級(jí)中學(xué) ,社沖中心小學(xué)在原社沖中學(xué)校址實(shí)行寄宿制辦學(xué)。校園總面積 30 畝,總建筑面積約 6673m2 。學(xué)校五室齊全 ,各室配備擁有量均達(dá)國(guó)家級(jí)三級(jí)標(biāo)準(zhǔn)要求,普九各項(xiàng)指標(biāo)均達(dá)到上級(jí)要求。全鄉(xiāng)小學(xué)共有在職公辦教師106 人,醫(yī)護(hù)人員 1 名。校長(zhǎng)、教導(dǎo)主任崗位培訓(xùn)合格率為

2、100%。社沖中心校現(xiàn)有教職員工 61 名 ,教師合格率 100%。中心校現(xiàn)有在校學(xué) 生 455 人 ,寄宿生 328 人。全鄉(xiāng)小學(xué)入學(xué)率為 100%,完成率為 100%,輟學(xué)率為零 ,全鄉(xiāng)小學(xué)生犯 罪率為零。二、學(xué)校財(cái)務(wù)管理情況：（一）學(xué)校嚴(yán)格實(shí)行集中管理 ,分校核算的財(cái)務(wù)管理體制。遵守上級(jí)有關(guān)文件的規(guī)定成立學(xué) 校財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組 ,校長(zhǎng)任組長(zhǎng)。 我中心校設(shè)立一個(gè)銀行基本戶 ,一個(gè)銀行專戶 ,中心校所管轄的 各學(xué)校以報(bào)帳形式來(lái)報(bào)帳 ,我鄉(xiāng)目前設(shè)立有主管會(huì)計(jì)一名、會(huì)計(jì)二名,出納一名 ,8 所村完小設(shè)立有報(bào)帳員各一名。學(xué)校的報(bào)帳員由有財(cái)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的、嚴(yán)守職業(yè)道德的人員專任或兼職管理。 我鄉(xiāng)的財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍

3、比較大 ,業(yè)務(wù)素質(zhì)較好 ,有會(huì)計(jì)證 1 人,財(cái)務(wù)人員中本科學(xué)歷 3名,大專學(xué)歷 6 名 , 中專 3 名。幾年來(lái) , 中心校財(cái)務(wù)人員共獲 17 人次各類獎(jiǎng)勵(lì) , 我校在以來(lái)連獲縣教育局開展 的中小學(xué)校會(huì)計(jì)報(bào)表評(píng)比一等獎(jiǎng)。每位財(cái)務(wù)人員都能兢兢業(yè)業(yè) ,勤勞肯做 ,有較強(qiáng)的業(yè)務(wù)水平 和強(qiáng)的責(zé)任心。 其中韋莉萍會(huì)計(jì)能按時(shí)參加上級(jí)相關(guān)部門舉辦的財(cái)務(wù)繼續(xù)教育培訓(xùn)。 其他會(huì) 計(jì)及報(bào)賬員也能參加本鄉(xiāng)有關(guān)的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn) ,參加上級(jí)相關(guān)部門舉辦的財(cái)務(wù)繼續(xù)教育培訓(xùn) 相對(duì)較少 ,今后要積極主動(dòng)參與。（二）學(xué)校財(cái)務(wù)制度建設(shè)相對(duì)完善。 我校根據(jù)有關(guān)文件要求 ,建立健全財(cái)務(wù)管理的有關(guān)制度： 建立有社沖小學(xué)財(cái)務(wù)制度 社沖小學(xué)

4、預(yù)算管理制度 社沖小學(xué)收費(fèi)管理制度 社沖小 學(xué)內(nèi)部牽制制度 社沖小學(xué)收支審批制度 、社沖小學(xué)收支稽核制度 、社沖小學(xué)公用經(jīng) 費(fèi)管理制度 、社沖小學(xué)寄宿生生活費(fèi)管理制度 、固定資產(chǎn)管理制度 等制度。學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)、 財(cái)務(wù)人員認(rèn)真履行職責(zé) ,嚴(yán)格遵守有關(guān)制度 ,使學(xué)校經(jīng)費(fèi)更好地為教育教學(xué)服務(wù)。（三）學(xué)校財(cái)務(wù)管理規(guī)范。學(xué)校財(cái)務(wù)管理嚴(yán)格實(shí)行收支兩條線的管理制度,嚴(yán)格執(zhí)行編制預(yù)算制度。學(xué)校年度預(yù)算編制領(lǐng)導(dǎo)小組 ,按要求及學(xué)校的實(shí)際情況編制了年度預(yù)算 ,并通過(guò)教代 會(huì)或教師大會(huì) ,預(yù)算合理后上交主管部門。 在資金使用上 ,我校做到了?？顚Ｓ?,不存在擠占其 它費(fèi)用的現(xiàn)象。 在開支中 ,我校按照少花錢多辦事的原則

5、 ,節(jié)省開支 ,每月的開支嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí) 行,做到不超支每月可用資金。財(cái)政部門按時(shí)足額下?lián)芄媒?jīng)費(fèi),學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)主要用于學(xué)校正常的教育教學(xué) ,包括辦公費(fèi) ,水電費(fèi) ,培訓(xùn)費(fèi) ,差旅費(fèi) ,校舍維修費(fèi)等。在公用經(jīng)費(fèi)管理中成立 財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組。開支過(guò)程中 ,學(xué)校先組織領(lǐng)導(dǎo)、教師代表、報(bào)帳員做好預(yù)算,待預(yù)算批準(zhǔn)后再支出 ,不存在用公用經(jīng)費(fèi)發(fā)放教師和津貼補(bǔ)貼、教學(xué)獎(jiǎng)勵(lì)等人員經(jīng)費(fèi)的情況。為了規(guī)范財(cái)務(wù)管理 ,節(jié)約開支 ,使教育經(jīng)費(fèi)合理使用 , 學(xué)校成立財(cái)務(wù)監(jiān)督小組 ,監(jiān)督小組成員由 領(lǐng)導(dǎo)班子、教師代表組成 ,每學(xué)期對(duì)學(xué)校的收支票據(jù)進(jìn)行審核 ,并將結(jié)果公示。會(huì)計(jì)在辦理賬 務(wù)時(shí)做到實(shí)事求是、細(xì)心審核、加強(qiáng)監(jiān)督,嚴(yán)格

6、執(zhí)行財(cái)務(wù)紀(jì)律 ,按照財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的要求進(jìn)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。 財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組成員在審核原始憑證時(shí),對(duì)不真實(shí)、 不合格、不合法的原始憑證敢于指出 ,堅(jiān)決不予報(bào)銷 ;對(duì)記載不準(zhǔn)確、 不完整的原始憑證 ,予以退回 ,要求 經(jīng)辦人員更正、 補(bǔ)充。 保證我校財(cái)務(wù)?？顚Ｓ?,不擠占挪用 ,各種票據(jù)手續(xù)齊備 ,規(guī)范合法 ,購(gòu)買 物品的發(fā)票必須有經(jīng)手人、 驗(yàn)收人 ,領(lǐng)導(dǎo)簽名方可有效 ,確保了我校財(cái)務(wù)的真實(shí)、 合法、準(zhǔn)確、完整 ,增強(qiáng)了民主理財(cái)意識(shí) ,提高財(cái)務(wù)管理的透明度 ,切實(shí)發(fā)揮了財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督的作用。 我校認(rèn)真落實(shí)執(zhí)行國(guó)家關(guān)于兩免一補(bǔ)的惠民扶持政策,對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生進(jìn)行摸底排查 ,學(xué)生本人提出

7、書面申請(qǐng) ,由村民委核實(shí) ,使家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生享受寄宿困難生活補(bǔ)助費(fèi),并將享受的學(xué)生名單在校內(nèi)、各村民委張榜公布,接受社會(huì)各界監(jiān)督 ,使家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生得到享受寄宿困難生活補(bǔ)助費(fèi)學(xué)校固定資產(chǎn)實(shí)行分工管理 ,做到權(quán)責(zé)統(tǒng)一。教學(xué)設(shè)備、電化教學(xué)設(shè)備由教導(dǎo)處確定專人管 理,房屋、建筑物和管理用具由分管領(lǐng)導(dǎo)管理,各室的公共物品由各室負(fù)責(zé)人管理。學(xué)校建立固定資產(chǎn)的賬卡制度 ,做到學(xué)校根據(jù)每一件固定資產(chǎn)的不同特點(diǎn)設(shè)立賬卡,予以登記 ,使用單位或個(gè)人也要按品名登記明細(xì)賬卡,以便查對(duì)。我校建立了學(xué)校校務(wù)公開制度 ,并嚴(yán)格落實(shí)。公開欄中將學(xué)校的收費(fèi)依據(jù)、收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi) 金額 ,每期的收支情況 ,家庭貧困學(xué)生享受免

8、費(fèi)教科書名單等在公開欄處進(jìn)行公示。（四）學(xué)校財(cái)務(wù)記帳憑證較規(guī)范 ,帳簿基本符合要求 ,每年有財(cái)務(wù)報(bào)告。學(xué)校專門設(shè)有財(cái)務(wù)檔 案柜 ,財(cái)務(wù)檔案專人負(fù)責(zé)管理。 財(cái)務(wù)檔案管理嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行整理、 分類、編號(hào)、保管、 使用、銷毀。三、自查自評(píng)情況 按柳州市中小學(xué)財(cái)務(wù)管理規(guī)范驗(yàn)收評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),通過(guò)學(xué)校自查自評(píng) （按中心校） ,分值如下：1. 管理體制： 17.4 分 ;2. 制度建設(shè)： 12.3 分 ;3. 財(cái)務(wù)管理： 36.8 分 ;4. 會(huì)計(jì)核算： 23 分。共： 89.5 分四、存在問(wèn)題1、由原來(lái)中學(xué)轉(zhuǎn)下來(lái)的一筆普九欠債的應(yīng)付款掛帳已有幾年,由于找不到債權(quán)人核實(shí) ,現(xiàn)無(wú)法及時(shí)清理。2、固定資產(chǎn)的報(bào)廢、報(bào)損不夠及時(shí)。3、由于 3 月主管會(huì)計(jì)韋莉萍會(huì)計(jì)借調(diào)縣教育局,新接手的會(huì)計(jì)不是專業(yè)會(huì)計(jì) ,所以有極少數(shù)原始憑證的填制可能不符合會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范要求出賬,