房地產(chǎn)行業(yè)企業(yè)管理解決方案_第1頁(yè)
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文檔簡(jiǎn)介

1、用友NC房地產(chǎn)行業(yè)解決方案用友NC建筑與房地產(chǎn)業(yè)務(wù)部二00三年九月目 錄一、行業(yè)背景41、房地產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀42、房地產(chǎn)行業(yè)特點(diǎn)分析43、房地產(chǎn)業(yè)管理信息化現(xiàn)狀5二、房地產(chǎn)行業(yè)面臨的問(wèn)題與發(fā)展趨勢(shì)6三、房地產(chǎn)行業(yè)產(chǎn)品應(yīng)用架構(gòu)71、系統(tǒng)平臺(tái)82、技術(shù)平臺(tái)83、應(yīng)用平臺(tái)9四、房地產(chǎn)行業(yè)項(xiàng)目管理解決方案111、問(wèn)題分析112、應(yīng)用解決方案123、應(yīng)用價(jià)值26五、房地產(chǎn)行業(yè)集中財(cái)務(wù)管理解決方案271、集團(tuán)財(cái)務(wù)管理存在的問(wèn)題:272、房地產(chǎn)行業(yè)集中財(cái)務(wù)管理方案架構(gòu)與目標(biāo)282.1、財(cái)務(wù)集中管理架構(gòu)282.2、財(cái)務(wù)集中管理應(yīng)用目標(biāo)293、房地產(chǎn)行業(yè)集中財(cái)務(wù)管理的實(shí)現(xiàn)324、應(yīng)用價(jià)值55五、房地產(chǎn)行業(yè)客戶關(guān)系管理

2、解決方案561、面臨的問(wèn)題562、應(yīng)用解決方案563、房地產(chǎn)CRM各個(gè)業(yè)務(wù)模塊功能簡(jiǎn)介594、應(yīng)用價(jià)值64六、房地產(chǎn)行業(yè)商業(yè)智能解決方案651、企業(yè)面臨的問(wèn)題:652、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)分析和績(jī)效評(píng)估的解決方案673、企業(yè)集團(tuán)合并報(bào)表與IUFO匯總報(bào)表解決方案744、NC-BPM的總體功能785、應(yīng)用價(jià)值79七、房地產(chǎn)行業(yè)人力資源管理解決方案(E-HR)791、問(wèn)題分析792、方案概述8080803、方案詳解818181848485864、應(yīng)用價(jià)值86八、房地產(chǎn)行業(yè)OA系統(tǒng)解決方案871、問(wèn)題分析881、1、群體溝通效率不足8812、管理行為規(guī)范性難以保障8813、計(jì)劃控制能力不足8814、信息共享

3、手段缺乏88725、信息孤島問(wèn)題突出8816、異地管理成本高、效率低882、系統(tǒng)應(yīng)用目標(biāo)893、系統(tǒng)特點(diǎn)89893.2 跨平臺(tái)893.3 系統(tǒng)先進(jìn)性893.4 穩(wěn)固的系統(tǒng)安全性903.5 使用簡(jiǎn)單903.6 維護(hù)方便904、總體設(shè)計(jì)904.1 應(yīng)用層次904.2 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)914.3 功能模塊91一、行業(yè)背景1、房地產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀房地產(chǎn)業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè),在現(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中有著舉足輕重的地位。經(jīng)過(guò)十幾年的發(fā)展,中國(guó)房地產(chǎn)業(yè)正處于向規(guī)?;?、品牌化、低成本、規(guī)范運(yùn)作的轉(zhuǎn)型時(shí)期。隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)從粗放型向集約型轉(zhuǎn)變,房地產(chǎn)業(yè)的增長(zhǎng)方式也正在由速度規(guī)模型向總量效益型轉(zhuǎn)變。房地產(chǎn)業(yè)也將從主要靠政府政策

4、調(diào)控向依靠市場(chǎng)和自身調(diào)節(jié)轉(zhuǎn)變。同時(shí),隨著WTO各項(xiàng)有關(guān)條款的實(shí)施,包括房地產(chǎn)業(yè)在內(nèi)的我國(guó)經(jīng)濟(jì)各方面都將發(fā)生新的變化,主要表現(xiàn)是我們必須把著眼點(diǎn)從國(guó)內(nèi)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)擴(kuò)大到國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng),競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手從國(guó)內(nèi)的企業(yè)擴(kuò)大到國(guó)外的企業(yè),競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則從國(guó)內(nèi)規(guī)則變?yōu)閲?guó)際規(guī)則。近幾年國(guó)家的相關(guān)政策也給房地產(chǎn)業(yè)帶來(lái)了很大的影響。土地儲(chǔ)備制度實(shí)施,“經(jīng)營(yíng)性土地必須掛牌拍賣”政策的出臺(tái),使以土地為核心的房地產(chǎn)市場(chǎng),逐漸走上了健康運(yùn)行的軌道。2003年6月13日,中國(guó)人民銀行公布了關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)管理的通知,這份被稱為“十年來(lái)央行出臺(tái)的最嚴(yán)厲的一個(gè)措施”,也將對(duì)房地產(chǎn)界資本運(yùn)作帶來(lái)強(qiáng)烈沖擊。另一方面,高速發(fā)展的房地產(chǎn)行業(yè)

5、吸引了眾多的投資者進(jìn)入,房地產(chǎn)行業(yè)的區(qū)域性、壟斷性逐步被打破,競(jìng)爭(zhēng)愈演愈烈,利潤(rùn)豐厚、缺少競(jìng)爭(zhēng)的局面一去不返。雖然競(jìng)爭(zhēng)可以導(dǎo)致優(yōu)勝劣汰,提高行業(yè)技術(shù)和服務(wù)水平,但同時(shí)也帶來(lái)了成本增高、營(yíng)銷費(fèi)用加大、利潤(rùn)下降的問(wèn)題。2、房地產(chǎn)行業(yè)特點(diǎn)分析房地產(chǎn)業(yè)是公認(rèn)的上下產(chǎn)業(yè)鏈長(zhǎng),專業(yè)性強(qiáng),數(shù)據(jù)量大,投資周期長(zhǎng),風(fēng)險(xiǎn)程度高的資金密集型行業(yè)。它具有如下行業(yè)特點(diǎn):Ø 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)象是建筑商品,與其他行業(yè)的商品產(chǎn)品相比較具有固定性、專門(mén)性、單件性、復(fù)雜性、長(zhǎng)期性等特點(diǎn)。Ø 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)流程大致分四個(gè)階段:決策立項(xiàng),前期開(kāi)發(fā),工程建設(shè)與房屋銷售階段。項(xiàng)目環(huán)節(jié)多,涉及的單位人員多

6、,開(kāi)發(fā)過(guò)程中的不確定因素多。Ø 房地產(chǎn)行業(yè)按照業(yè)務(wù)類型可以劃分為五種形態(tài):房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、房地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、房地產(chǎn)中介、物業(yè)管理、房地產(chǎn)行政管理。Ø 會(huì)計(jì)核算一般實(shí)行分級(jí)核算和管理,分為集團(tuán)和項(xiàng)目部?jī)杉?jí),集團(tuán)公司實(shí)行獨(dú)立核算,是匯總核算單位,項(xiàng)目部實(shí)行內(nèi)部獨(dú)立核算,單獨(dú)計(jì)算工程成本和盈虧。Ø 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)對(duì)于商品房的銷售,一般采取較為靈活多樣的銷售收款辦法,如預(yù)收購(gòu)房定金、一次收款、分期收款、按揭貸款等。因此,房地產(chǎn)企業(yè)(集團(tuán))的管理,不僅涵蓋一般的企業(yè)管理,而且突出強(qiáng)調(diào)了對(duì)項(xiàng)目的管理。3、房地產(chǎn)業(yè)管理信息化現(xiàn)狀企業(yè)內(nèi)部信息化程度普遍提高房地產(chǎn)企業(yè)較為重視自身的信息化建設(shè)

7、,包括企業(yè)對(duì)外和對(duì)內(nèi)網(wǎng)站的建設(shè)、內(nèi)部局域網(wǎng)絡(luò)、內(nèi)部辦公自動(dòng)化系統(tǒng)和建立在總部的數(shù)據(jù)中心的建設(shè)。這些信息化基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè),相當(dāng)于企業(yè)的神經(jīng)網(wǎng)絡(luò),將為房地產(chǎn)企業(yè)的升級(jí)擴(kuò)張?zhí)峁┝己玫奈镔|(zhì)基礎(chǔ);業(yè)務(wù)軟件化加快由于房地產(chǎn)行業(yè)區(qū)域和壟斷性強(qiáng)、利潤(rùn)豐厚、缺少適當(dāng)?shù)母?jìng)爭(zhēng),大多數(shù)業(yè)務(wù)還停留在手工處理的階段,這不僅效率低,而且成本非常高。近年來(lái)隨著競(jìng)爭(zhēng)的加劇,大多數(shù)房地產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部的多個(gè)業(yè)務(wù)單元也陸續(xù)實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)的軟件化,用軟件替代傳統(tǒng)的手工處理方式,加快了業(yè)務(wù)處理的信息化和速度。但這種業(yè)務(wù)軟件化的趨勢(shì)也是值得擔(dān)憂的,因?yàn)楦鱾€(gè)業(yè)務(wù)單元的信息化并不代表整個(gè)部門(mén)或企業(yè)的信息化,這只會(huì)在企業(yè)內(nèi)部形成越來(lái)越多的信息化孤島,為

8、將來(lái)業(yè)務(wù)的整合和信息系統(tǒng)的整合制造人為的障礙。二、房地產(chǎn)行業(yè)面臨的問(wèn)題與發(fā)展趨勢(shì)房地產(chǎn)業(yè)近幾年開(kāi)始進(jìn)入新一輪的發(fā)展期,在國(guó)家實(shí)行貨幣化分房政策之后,消費(fèi)需求開(kāi)始逐漸增加,特別是住宅建設(shè)受到重視,企業(yè)效益趨好。在行業(yè)發(fā)展向好的同時(shí),企業(yè)也面臨一些新的問(wèn)題:1、 項(xiàng)目開(kāi)發(fā)利潤(rùn)持續(xù)下滑 在銷售面積增加的同時(shí),國(guó)內(nèi)房地產(chǎn)企業(yè)的利潤(rùn)卻僅僅增加甚少,表明項(xiàng)目開(kāi)發(fā)利潤(rùn)在下降。2、 傳統(tǒng)操作流程導(dǎo)致成本居高不下 長(zhǎng)城地產(chǎn)、深萬(wàn)科、亞泰集團(tuán)這樣業(yè)績(jī)優(yōu)良、管理完善的房地產(chǎn)公司在多年致力于專業(yè)化經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中,也無(wú)法迅速擴(kuò)大市場(chǎng)份額、實(shí)現(xiàn)規(guī)模開(kāi)發(fā)效應(yīng),這主要有房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)地域性的原因,但更主要的是傳統(tǒng)操作流程導(dǎo)致成本居

9、高不下,目前還沒(méi)有有效的手段來(lái)降低。3、 企業(yè)內(nèi)部基礎(chǔ)管理較為薄弱,不夠規(guī)范房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)展時(shí)間較短,行業(yè)積累較少,行業(yè)內(nèi)的企業(yè)由于行業(yè)發(fā)展較快,行業(yè)利潤(rùn)較高,企業(yè)對(duì)內(nèi)部管理并不是十分重視,基礎(chǔ)管理較為薄弱,不夠規(guī)范; 通過(guò)對(duì)上述問(wèn)題的綜合分析,為了有利于房地產(chǎn)企業(yè)的資本經(jīng)營(yíng)和規(guī)?;?,集團(tuán)化的實(shí)現(xiàn);未來(lái)中國(guó)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)的發(fā)展至少有以下幾個(gè)趨勢(shì),即規(guī)?;?、民營(yíng)化,制度化、差別化、品牌化,戰(zhàn)略化等。1、規(guī)?;?。未來(lái)中國(guó)房地產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇,將導(dǎo)致房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)向規(guī)?;?、集團(tuán)化方向發(fā)展,逐漸出現(xiàn)一批執(zhí)市場(chǎng)之牛耳的“房地產(chǎn)航母”。2、民營(yíng)化,目前民營(yíng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商已經(jīng)在市場(chǎng)基礎(chǔ)好、發(fā)育快的地區(qū)如廣州、深圳等

10、地迅速崛起,“后發(fā)而先至”,并逐步從市場(chǎng)的“少壯派”向“實(shí)力派”轉(zhuǎn)變。3、制度化。制度化是企業(yè)發(fā)展規(guī)?;?,民營(yíng)化的制度基礎(chǔ)和保障,加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)外制度的建設(shè)是中國(guó)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)下一步發(fā)展的重點(diǎn),加入世貿(mào)則加速了這一進(jìn)程。4、差別化。目前中國(guó)城鎮(zhèn)居民已處在一個(gè)從追求“量”向追求“質(zhì)”轉(zhuǎn)化的時(shí)期,研究消費(fèi)者行為偏好,開(kāi)發(fā)適銷對(duì)路的產(chǎn)品,研究細(xì)分市場(chǎng),形成自己獨(dú)特的他人無(wú)法模仿復(fù)制的產(chǎn)品特征和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),將是未來(lái)中國(guó)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)必須認(rèn)真思考的一個(gè)主題。5、品牌化。品牌化是產(chǎn)品差別化的進(jìn)一步深化。品牌是一個(gè)企業(yè)的實(shí)力、產(chǎn)品質(zhì)量、管理水平等指標(biāo)的綜合體現(xiàn),是核心競(jìng)爭(zhēng)力和綜合素質(zhì)的外部表現(xiàn)。6、戰(zhàn)略化。未來(lái)中

11、國(guó)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)發(fā)展的一個(gè)顯著趨勢(shì)是,一個(gè)房地產(chǎn)項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)將不再是一個(gè)獨(dú)立的事件,再也不能僅核算這一單生意的成本和收益,而要將之放入企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略中去考慮,考察這一項(xiàng)目對(duì)今后的項(xiàng)目開(kāi)發(fā)以及企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的影響。因此,未來(lái)開(kāi)發(fā)商所進(jìn)行的將不僅僅是產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)、企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng),而更重要的是企業(yè)家戰(zhàn)略眼光的競(jìng)爭(zhēng)。未來(lái)中國(guó)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)將按照現(xiàn)代企業(yè)制度的基本原則,加強(qiáng)房地產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部管理制度、激勵(lì)制度、用人制度、財(cái)務(wù)制度等的規(guī)范化,企業(yè)的內(nèi)部運(yùn)行和組織管理都將進(jìn)一步向規(guī)范化、制度化方向發(fā)展。三、房地產(chǎn)行業(yè)產(chǎn)品應(yīng)用架構(gòu)用友ERPNC房地產(chǎn)行業(yè)解決方案是北京用友軟件股份有限公司向市場(chǎng)交付的房地產(chǎn)企業(yè)全面應(yīng)用解

12、決方案,是在先進(jìn)的企業(yè)管理思想和管理理念指導(dǎo)下,借助于Internet平臺(tái),針對(duì)中國(guó)房地產(chǎn)企業(yè)管理的現(xiàn)實(shí)需求和管理發(fā)展的要求,為房地產(chǎn)企業(yè)提供的一套完整的“協(xié)同商務(wù),集中管理”的解決方案、軟件產(chǎn)品和應(yīng)用服務(wù)。用友ERP-NC房地產(chǎn)行業(yè)解決方案,采用平臺(tái)化和組件化的設(shè)計(jì)思想,通過(guò)對(duì)房地產(chǎn)行業(yè)應(yīng)用與需求的抽象,充分考慮行業(yè)的特點(diǎn),在系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)流程、審批等的自由靈活配置,極大的適應(yīng)了房地產(chǎn)企業(yè)跨地域快速發(fā)展、企業(yè)管理能力快速?gòu)?fù)制、組織多變的要求。根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)的特點(diǎn),突出了集中財(cái)務(wù)和項(xiàng)目管理的應(yīng)用,同時(shí)它又是一個(gè)集成的、全面的解決方案。1、系統(tǒng)平臺(tái)用友ERP-NC產(chǎn)品支持多種操作系統(tǒng)和多種大型

13、數(shù)據(jù)庫(kù)。2、技術(shù)平臺(tái)采用EJB、用友中間件、組件技術(shù)、移動(dòng)計(jì)算等技術(shù),采用B/S結(jié)構(gòu)。3、應(yīng)用平臺(tái)通過(guò)參數(shù)設(shè)置平臺(tái)可設(shè)置系統(tǒng)所有的參數(shù),實(shí)現(xiàn)集團(tuán)參數(shù)的逐級(jí)分配,集團(tuán)企業(yè)可以控制一些重要參數(shù),不允許下級(jí)公司修改,只能夠使用,以達(dá)到集團(tuán)應(yīng)用的目的。參數(shù)分為:本級(jí)參數(shù):指本公司能夠進(jìn)行設(shè)置的參數(shù),包括對(duì)其輸入?yún)?shù)值,選擇是否控制下級(jí)。上級(jí)參數(shù):指只能由上級(jí)公司設(shè)置的參數(shù),對(duì)于下級(jí)公司來(lái)講,上級(jí)參數(shù)只能顯示,不能做任何操作。通過(guò)引入工作流,加快流程處理速度,提高企業(yè)工作效率和企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力,增加對(duì)工作流程的控制,便于流程的整合,提升決策質(zhì)量與正確度??梢愿鶕?jù)業(yè)務(wù)需要,靈活制訂適合企業(yè)需要的業(yè)務(wù)流程。隨

14、著企業(yè)發(fā)展的需要,可以修改、完善企業(yè)的系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程,實(shí)現(xiàn)企業(yè)業(yè)務(wù)流程的動(dòng)態(tài)配置。審批流平臺(tái)按照崗位職責(zé)和分工設(shè)置相應(yīng)的審批流程,按照預(yù)定的審批流程自動(dòng)進(jìn)行相應(yīng)的單據(jù)的流轉(zhuǎn),保證審核體系嚴(yán)密規(guī)范,數(shù)據(jù)信息傳遞安全真實(shí)。在審批流平臺(tái)進(jìn)行審批流程的定義包括定義審批的條件以及相應(yīng)的審批人。審批分為有條件審批和無(wú)條件審批,有條件審批是指在系統(tǒng)中設(shè)定好滿足怎樣的條件由哪個(gè)人進(jìn)行審批,無(wú)條件審批是設(shè)定好逐級(jí)審批的流程,也就是設(shè)置從下級(jí)到上級(jí)的一個(gè)審批過(guò)程。審批人可以是跨公司的,即上級(jí)公司的人員可以被定義進(jìn)下級(jí)公司的審批流程中。審批流程定義好后,在業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)就能進(jìn)行審批權(quán)限控制系統(tǒng)自動(dòng)將相關(guān)的審批信息以交辦事

15、務(wù)、待辦事務(wù)的形式即時(shí)傳遞給相關(guān)人員審批。對(duì)于審批人員來(lái)說(shuō),可以在待辦事物工作區(qū),集中對(duì)需要他進(jìn)行審批的各種單據(jù)進(jìn)行審批,并標(biāo)注各種批語(yǔ)。在待辦事物工作區(qū),提交審批的人員能夠查詢到自己提交的申請(qǐng)目前處于什么狀態(tài)??梢赃M(jìn)行審批代理人的設(shè)置這樣在審批人外出或者其他情況下,可以通過(guò)授權(quán)給代理人的方式來(lái)完成審批流程。針對(duì)各系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù),均能進(jìn)行審批流的定義例如請(qǐng)款的審批、報(bào)銷的審批、請(qǐng)購(gòu)的審批、資產(chǎn)變動(dòng)的審批、預(yù)算的審批等等。預(yù)警平臺(tái)對(duì)重大事件或者例外事件進(jìn)行及時(shí)的預(yù)警,幫助企業(yè)提高內(nèi)部管理,完善內(nèi)部控制制度。作為一個(gè)靈活的、自動(dòng)的例外信息管理和報(bào)告工具,可以始終幫助企業(yè)了解運(yùn)行中的關(guān)鍵活動(dòng)和事件,

16、有助于工作流程的自動(dòng)化,更快更好的進(jìn)行經(jīng)營(yíng)決策。在預(yù)警平臺(tái)上,可以自定義預(yù)警事件、預(yù)警信息的接收者、接收方式等針對(duì)各個(gè)系統(tǒng)的主要事件,均可以進(jìn)行預(yù)警定義預(yù)警事件采用插件注冊(cè)的方式,因此一些二次開(kāi)發(fā)的預(yù)警事件能夠輕松的掛接到預(yù)警平臺(tái),還可定期從網(wǎng)站下載更多的預(yù)警事件在定義好預(yù)警條件后,預(yù)警平臺(tái)采用后臺(tái)工作的方式,無(wú)須人工干預(yù),按照預(yù)定的方式自動(dòng)產(chǎn)生和發(fā)送各類預(yù)警信息基于動(dòng)態(tài)會(huì)計(jì)平臺(tái),可以根據(jù)各種業(yè)務(wù)生產(chǎn)會(huì)計(jì)憑證的要求設(shè)計(jì)會(huì)計(jì)憑證模板,當(dāng)業(yè)務(wù)發(fā)生產(chǎn)時(shí),系統(tǒng)自動(dòng)生產(chǎn)實(shí)時(shí)會(huì)計(jì)憑證或會(huì)計(jì)憑證。企業(yè)決策者和管理者可以及時(shí)、全面、準(zhǔn)確的了解到企業(yè)的會(huì)計(jì)信息,真正達(dá)到財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)一體化。企業(yè)內(nèi)部應(yīng)用程序之間以及

17、企業(yè)和企業(yè)之間應(yīng)用程序的集成,通常是由企業(yè)應(yīng)用集成解決方案(EAI)來(lái)完成。目前主流EAI方案均基于XML技術(shù)。XML具有簡(jiǎn)單性、開(kāi)放性、可擴(kuò)展性和自我描述等特征。用友NC利用XML技術(shù)和SOAP協(xié)議進(jìn)行對(duì)外的數(shù)據(jù)交換,使得NC具有更強(qiáng)的開(kāi)放性和可擴(kuò)展性。NC提供了二次開(kāi)發(fā)平臺(tái),支持基于組件技術(shù)進(jìn)行二次開(kāi)發(fā),并將二次開(kāi)發(fā)組件掛接到NC系統(tǒng)中。通過(guò)二次開(kāi)發(fā)平臺(tái),可以保證:集成性-實(shí)現(xiàn)環(huán)境與各種不同業(yè)務(wù)應(yīng)用體系的協(xié)作??缙脚_(tái)性、技術(shù)平臺(tái)無(wú)關(guān)性-保證業(yè)務(wù)模型與軟硬件的技術(shù)分離??蛻粜枨蟮膫€(gè)性化-通過(guò)二次開(kāi)發(fā),滿足企業(yè)/行業(yè)的個(gè)性化需求。二次開(kāi)發(fā)平臺(tái)提供的開(kāi)發(fā)工具包括:可修改的審批流和工作流、外掛功能

18、和產(chǎn)品的整合、動(dòng)態(tài)畫(huà)面、動(dòng)態(tài)報(bào)表、動(dòng)態(tài)查詢、可視化的開(kāi)發(fā)工具、其他工具四、房地產(chǎn)行業(yè)項(xiàng)目管理解決方案1、問(wèn)題分析項(xiàng)目管理是房地產(chǎn)企業(yè)項(xiàng)目驅(qū)動(dòng)型組織的最重要的管理核心,但是由于缺乏必要的技術(shù)手段的支撐,房地產(chǎn)企業(yè)項(xiàng)目管理面臨如下的問(wèn)題:1) 由于房地產(chǎn)行業(yè)本身的諸多不確定性因素,目前市場(chǎng)上基本沒(méi)有適合房地產(chǎn)行業(yè)的軟件,許多企業(yè)都是手工在辦公軟件的輔助下進(jìn)行項(xiàng)目管理,而項(xiàng)目成本核算在財(cái)務(wù)軟件中進(jìn)行,缺乏一個(gè)集成的項(xiàng)目管理平臺(tái)支持,造成信息的滯后和失真。2) 異構(gòu)系統(tǒng)的存在造成項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃、項(xiàng)目預(yù)算等對(duì)項(xiàng)目成本管理失去了控制,導(dǎo)致項(xiàng)目難以按預(yù)算完成。也在企業(yè)內(nèi)部形成了越來(lái)越多的信息化孤島。3) 許多

19、企業(yè)在用財(cái)務(wù)核算軟件中的項(xiàng)目輔助核算功能,對(duì)項(xiàng)目的成本費(fèi)用、收入進(jìn)行歸集,財(cái)務(wù)對(duì)業(yè)務(wù)的反映只能是事后的。4) 由于財(cái)務(wù)軟件的限制,項(xiàng)目不可能進(jìn)行工作任務(wù)的分解,所以財(cái)務(wù)對(duì)項(xiàng)目成本的核算都是面向整個(gè)項(xiàng)目的,造成項(xiàng)目中的各個(gè)分子任務(wù)的責(zé)任人沒(méi)有數(shù)據(jù)來(lái)支持對(duì)他的考核評(píng)價(jià),形成項(xiàng)目?jī)?nèi)部的大鍋飯?bào)w制。5) 沒(méi)有集成的項(xiàng)目管理平臺(tái),房地產(chǎn)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的分析考核、過(guò)程管理、技術(shù)文檔、合同、供應(yīng)商管理等形成的信息是零散的,不能做到項(xiàng)目之間的經(jīng)驗(yàn)拷貝,項(xiàng)目的知識(shí)管理也難以做到。2、應(yīng)用解決方案2.1、應(yīng)用目標(biāo)通過(guò)應(yīng)用NC項(xiàng)目管理系統(tǒng)后,能夠?qū)崿F(xiàn)如下的應(yīng)用目標(biāo):1) 提供一個(gè)滿足房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)管理需求的項(xiàng)目管理集成應(yīng)

20、用平臺(tái),能對(duì)房地產(chǎn)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的整個(gè)生命周期進(jìn)行管理。2) 支持對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行工作分解(WBS分解),所有的細(xì)分工作都有指定的責(zé)任人負(fù)責(zé),對(duì)所有的細(xì)分工作可以計(jì)劃和跟蹤其進(jìn)度、編制預(yù)算、成本核算、效益分析,從而打破項(xiàng)目?jī)?nèi)部的大鍋飯?bào)w制。3) WBS構(gòu)建了項(xiàng)目和任務(wù)的層級(jí)結(jié)構(gòu),既可以滿足企業(yè)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行無(wú)限細(xì)分管理,又可以通過(guò)上級(jí)任務(wù)或項(xiàng)目來(lái)對(duì)整個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行全局把握。4) NC的技術(shù)架構(gòu),可以使集團(tuán)企業(yè)的內(nèi)部項(xiàng)目管理合理分工和專業(yè)化,提升專業(yè)水準(zhǔn)和效率,而且還能“協(xié)同商務(wù),集中管理”,實(shí)現(xiàn)規(guī)模效益。例如:集團(tuán)可以把一個(gè)項(xiàng)目分解成各個(gè)專業(yè)任務(wù),然后分配給下屬各專業(yè)公司,由專業(yè)公司去管理各子任務(wù),形成專業(yè)化的分

21、工和協(xié)作,推行矩陣管理模式。專業(yè)團(tuán)隊(duì)項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)工程建設(shè)銷售物業(yè)服務(wù)*花園承接設(shè)計(jì)任務(wù)承接建筑任務(wù)策劃、銷售提供物業(yè)管理*別墅承接設(shè)計(jì)任務(wù)承接建筑任務(wù)策劃、銷售提供物業(yè)管理在集團(tuán)內(nèi)部就可以形成產(chǎn)業(yè)鏈??梢酝ㄟ^(guò)2個(gè)維度(項(xiàng)目,組織)來(lái)構(gòu)建企業(yè)的管理架構(gòu),上述各專業(yè)團(tuán)隊(duì),可以是分公司、子公司、事業(yè)部等各種有獨(dú)立核算需要的組織。5) 通過(guò)成本動(dòng)因,我們既可以按責(zé)任成本來(lái)構(gòu)建項(xiàng)目核算體系,也可以按全成本(完全吸收成本)來(lái)構(gòu)建核算體系,滿足企業(yè)管理的需要。2.2、應(yīng)用流程分析2.2.1、房地產(chǎn)項(xiàng)目管理流程房地產(chǎn)行業(yè)的項(xiàng)目管理涉及到:立項(xiàng)、融資、前期準(zhǔn)備(手續(xù)、拆遷等)、勘查設(shè)計(jì)招投標(biāo)、設(shè)計(jì)監(jiān)控及費(fèi)用、施

22、工招投標(biāo)、施工監(jiān)控及結(jié)算、甲供材料采購(gòu)及結(jié)算、樓盤(pán)銷售等。通過(guò)對(duì)房地產(chǎn)行業(yè)的需求抽象形成如下圖示:項(xiàng)目管理流程說(shuō)明:1) 房地產(chǎn)項(xiàng)目的主業(yè)務(wù)流程包括項(xiàng)目規(guī)劃、項(xiàng)目預(yù)算、前期準(zhǔn)備、勘察設(shè)計(jì)、工程管理、售樓管理、和客戶關(guān)系管理等。如果在工程建設(shè)過(guò)程中,某些大宗材料由甲方提供,還需要對(duì)甲供材料進(jìn)行管理。2) 在前期準(zhǔn)備、勘察設(shè)計(jì)、工程管理、售樓管理(銷售代理、廣告代理等)、甲供材料等需要進(jìn)行招投標(biāo)管理;在進(jìn)行招投標(biāo)之前,需要有合作伙伴的管理。3) 在項(xiàng)目規(guī)劃管理中,需要完成項(xiàng)目的機(jī)會(huì)研究、項(xiàng)目構(gòu)思、目標(biāo)設(shè)計(jì)、方案策劃、可行性研究及投資策劃。通過(guò)以往項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)和歷史數(shù)據(jù),以及同行業(yè)的資料,對(duì)項(xiàng)目的成本

23、、收入、投資回報(bào)等進(jìn)行估算。對(duì)于可行的項(xiàng)目要完成項(xiàng)目立項(xiàng),任務(wù)分解、進(jìn)度計(jì)劃等工作。4) 項(xiàng)目立項(xiàng)后,需要對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)算。依據(jù)項(xiàng)目的合同、項(xiàng)目的進(jìn)度計(jì)劃、項(xiàng)目所投入的資源等編制項(xiàng)目預(yù)算。項(xiàng)目預(yù)算既可以是總預(yù)算,也可以明細(xì)到最細(xì)節(jié)的每個(gè)任務(wù),視企業(yè)的管理需要而定。5) 在前期準(zhǔn)備中,對(duì)前期準(zhǔn)備工作制定計(jì)劃,辦理相關(guān)手續(xù)文件。根據(jù)前期準(zhǔn)備工作計(jì)劃,可形成前期準(zhǔn)備的費(fèi)用預(yù)算。6) 在勘察設(shè)計(jì)階段,主要是完成設(shè)計(jì)的招投標(biāo)管理,設(shè)計(jì)的進(jìn)度跟蹤、驗(yàn)收、和質(zhì)量管理。7) 工程管理主要完成工程項(xiàng)目招投標(biāo)管理(包括:招標(biāo)文件管理、中標(biāo)通知管理、投標(biāo)中標(biāo)單位管理);施工合同;工程進(jìn)度的監(jiān)控;工程費(fèi)用的管理(包括工

24、程款結(jié)算、工程款支付,監(jiān)理費(fèi)用的管理);以及工程質(zhì)量的管理;合同及工程變更的管理。8) 甲供材料的管理:采購(gòu)計(jì)劃;甲供材料的招投標(biāo)管理;采購(gòu)合同、訂單管理;甲供材料的質(zhì)量管理;甲供材料的款項(xiàng)支付等。9) 售樓和客戶關(guān)系管理主要完成:銷售方案的管理;廣告代理商的招投標(biāo)管理;銷售傭金的管理、銷售費(fèi)用的管理、內(nèi)部認(rèn)購(gòu)(樓花管理)、意向客戶管理(來(lái)人來(lái)電管理)、房屋銷售流程(小定管理、認(rèn)購(gòu)管理、購(gòu)房合同、收樓管理、入住管理、貸款管理)、收退款管理、業(yè)主管理。10) 在這些主流程中,都要進(jìn)行成本費(fèi)用的歸集、質(zhì)量的管理、文檔、項(xiàng)目資金管理。業(yè)務(wù)模塊說(shuō)明:2.2.2.1資源管理:資源管理功能包括:1) 自定

25、義資源類別及成本。2) 自定義資源工作日歷。3) 資源增加、減少、記錄資源變更情況、資源費(fèi)率,資源工作日歷的維護(hù)。4) 資源領(lǐng)出、資源退回跟蹤項(xiàng)目/任務(wù)使用資源狀況。5) 通過(guò)查詢?nèi)娣从稠?xiàng)目中資源的使用和流動(dòng)情況,為項(xiàng)目資源的合理分配和購(gòu)置提供決策依據(jù)。6) 提供從其它系統(tǒng)獲得資源。在集成應(yīng)用時(shí),可以從人力資源系統(tǒng)獲得人力資源,可以從固定資產(chǎn)系統(tǒng)獲得機(jī)器設(shè)備資源,可以從存貨系統(tǒng)獲得原材料。合同是項(xiàng)目的最重要的控制文件,合同的進(jìn)度、標(biāo)的、資金支付條款、質(zhì)量條款等牽涉到項(xiàng)目的資金、進(jìn)度、質(zhì)量要求,是項(xiàng)目管理的依據(jù),合同管理的成功與否,是項(xiàng)目成功與否的必要條件。合同管理主要功能包括合同類型、合同信

26、息維護(hù)、合同變更管理、合同違約索賠管理、合同的解除與終止、查詢分析等1)用戶可以依據(jù)實(shí)際管理需要進(jìn)行自定義,增加合同類型,如施工合同、設(shè)計(jì)合同。2)可以完成合同的錄入、保存、廢止、審核、變更、凍結(jié)、解凍、終止及查詢等功能??梢跃S護(hù)合同主表、合同條款、合同費(fèi)用、合同大事記等。執(zhí)行日常合同的過(guò)程中如果有洽商部分,可以有痕跡對(duì)合同進(jìn)行變更,變更后以新的變更合同作為資金支付計(jì)劃、實(shí)物交付計(jì)劃的依據(jù),并對(duì)支付計(jì)劃起到約束控制作用;同時(shí)合同的變更會(huì)引起資金計(jì)劃的動(dòng)態(tài)聯(lián)動(dòng),及時(shí)反映企業(yè)未來(lái)資金支付與籌集計(jì)劃,便于掌控企業(yè)資金風(fēng)險(xiǎn);另外,與項(xiàng)目成本、項(xiàng)目進(jìn)度的合同發(fā)生變更,同樣會(huì)引起項(xiàng)目成本、項(xiàng)目進(jìn)度的動(dòng)態(tài)聯(lián)

27、動(dòng),以反映動(dòng)態(tài)的項(xiàng)目成本與進(jìn)度。在執(zhí)行日常合同的過(guò)程中如果需要暫時(shí)終止合同的執(zhí)行,可以凍結(jié)日常合同,凍結(jié)后的合同資金支付計(jì)劃、實(shí)物交付計(jì)劃同時(shí)凍結(jié),系統(tǒng)不允許凍結(jié)的合同發(fā)生支付,直到解凍為止。提供自定義合同模版創(chuàng)建功能。用戶可以通過(guò)模版創(chuàng)建合同,通過(guò)調(diào)用模板來(lái)提高合同的編輯效率。通過(guò)合同的違約索賠管理,用戶可以詳細(xì)記錄違約索賠的內(nèi)容,索賠的金額以及實(shí)際收到的款項(xiàng)。與審批流平臺(tái)集成,可以進(jìn)行合同審批流設(shè)置,例如可以將審批流設(shè)置成當(dāng)合同本幣金額超過(guò)100萬(wàn)時(shí)由主管副總審批,超過(guò)500萬(wàn)時(shí)由總經(jīng)理審批,在合同保存后,自動(dòng)按審批流程在網(wǎng)上供相應(yīng)的審批權(quán)限人進(jìn)行審批。通過(guò)在預(yù)警平臺(tái)中設(shè)置預(yù)警條目,合同管

28、理支持合同生效日期預(yù)警、合同失效日期預(yù)警。1) 在項(xiàng)目可進(jìn)行管理之前,首先要定義項(xiàng)目,我們稱之為項(xiàng)目立項(xiàng)工作。2) 為了便于項(xiàng)目的管理,用戶可以對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行歸類,系統(tǒng)提供了用戶自定義增加項(xiàng)目類型的功能。比如用戶對(duì)于開(kāi)發(fā)的房地產(chǎn)項(xiàng)目和在建固定資產(chǎn)項(xiàng)目要區(qū)分管理,則可以為它們?cè)O(shè)立不同的類型。用戶還可以為一個(gè)短期的市場(chǎng)推廣活動(dòng)設(shè)立成項(xiàng)目。3) 不同類型的項(xiàng)目編碼規(guī)則可以分別設(shè)立。4) 用戶可以維護(hù)項(xiàng)目編碼、名稱、類型、負(fù)責(zé)人、客戶、項(xiàng)目目標(biāo)、地點(diǎn)、計(jì)劃開(kāi)始日期、計(jì)劃完工日期、實(shí)際開(kāi)始日期、實(shí)際完工日期,項(xiàng)目狀態(tài)等信息。2.2.2.3.2 WBS分解1) 項(xiàng)目建立起來(lái)后,為了管理的需要,我們可以對(duì)項(xiàng)目的

29、工作分解為越來(lái)越小的工作元素。項(xiàng)目的分解結(jié)構(gòu)可以自定義,可以很簡(jiǎn)單,例如列出的單一的任務(wù)以及它的開(kāi)始和結(jié)束日期;也可以很復(fù)雜,例如包括成千上萬(wàn)項(xiàng)任務(wù)和資源以及上百以元項(xiàng)目預(yù)算的項(xiàng)目,滿足企業(yè)的不同需要。2) 另外,系統(tǒng)支持通過(guò)子項(xiàng)目或任務(wù)的分配,滿足集團(tuán)應(yīng)用:集團(tuán)項(xiàng)目可以由集團(tuán)統(tǒng)一設(shè)置,分解成相應(yīng)的任務(wù),然后在集團(tuán)內(nèi)分子公司進(jìn)行分配,由各公司分別核算,集團(tuán)統(tǒng)一查詢和控制,滿足項(xiàng)目的集團(tuán)應(yīng)用。既可滿足集中管理,也可以滿足分散經(jīng)營(yíng)的需要。為用戶提供多種計(jì)劃制訂技術(shù)和工具(如甘特圖等)。項(xiàng)目計(jì)劃和進(jìn)度可以維護(hù)項(xiàng)目必須完成的任務(wù)的邏輯序列、要完成的活動(dòng)之間的相互依賴關(guān)系,以及活動(dòng)的開(kāi)始和結(jié)束時(shí)間、以及

30、計(jì)算計(jì)劃中的最長(zhǎng)路徑(關(guān)鍵路徑)??梢远x項(xiàng)目的里程碑,可以通過(guò)里程碑來(lái)形成收付款計(jì)劃的參考依據(jù)。為任務(wù)分配恰當(dāng)?shù)馁Y源,決定了項(xiàng)目是否能按計(jì)劃完成的關(guān)鍵。關(guān)聯(lián)任務(wù)需要用到的資源、時(shí)間的長(zhǎng)度,以及地點(diǎn)。計(jì)算資源的過(guò)度使用或使用不足,這兩種情況的出現(xiàn)都需要對(duì)項(xiàng)目的計(jì)劃和進(jìn)度進(jìn)行重新考慮,系統(tǒng)提供考慮資源的項(xiàng)目計(jì)劃和進(jìn)度規(guī)劃建議功能,平衡資源的使用。與審批流平臺(tái)集成立項(xiàng)工作結(jié)束后,項(xiàng)目可能需要走公司內(nèi)部的審批流程,系統(tǒng)支持項(xiàng)目走審批流程,只要在審批流平臺(tái)設(shè)置項(xiàng)目的審批流程,項(xiàng)目立項(xiàng)后自動(dòng)按審批流程在網(wǎng)上供相應(yīng)的審批權(quán)限人進(jìn)行審批。與預(yù)警平臺(tái)集成項(xiàng)目的計(jì)劃和進(jìn)度與時(shí)間息息相關(guān),項(xiàng)目的開(kāi)始和結(jié)束、任務(wù)的

31、開(kāi)始和結(jié)束、資源等需要事前進(jìn)行準(zhǔn)備,只要在預(yù)警平臺(tái)設(shè)置好相應(yīng)的預(yù)警條件,在預(yù)警條件觸發(fā)后,自動(dòng)通知相應(yīng)的責(zé)任人,增強(qiáng)管理的時(shí)效性。項(xiàng)目預(yù)算是全面預(yù)算的一部分,受到全面預(yù)算的約束;項(xiàng)目預(yù)算管理功能支持項(xiàng)目的預(yù)算編制、審批、預(yù)算控制、預(yù)算預(yù)警、預(yù)算調(diào)整等。項(xiàng)目預(yù)算業(yè)務(wù)流程:預(yù)算流程說(shuō)明:預(yù)算編制:提供多種預(yù)算編制方法,用戶可以編制項(xiàng)目預(yù)算,然后通過(guò)垂直分解,生成子項(xiàng)目/任務(wù)的預(yù)算,也可以先編制子項(xiàng)目/任務(wù)的預(yù)算,然后匯總生成項(xiàng)目的預(yù)算;用戶還可以編制項(xiàng)目的整個(gè)生命周期的預(yù)算,并可以進(jìn)一步分解到年、季、月等更小的時(shí)間維度,或先編制年、季、月的預(yù)算,然后匯總生成項(xiàng)目生命周期的預(yù)算。系統(tǒng)支持多版本項(xiàng)目預(yù)

32、算。審批:通過(guò)應(yīng)用審批流平臺(tái),預(yù)算編制后,可以啟動(dòng)審批流程,項(xiàng)目預(yù)算自動(dòng)按審批流程在網(wǎng)上供相應(yīng)的審批權(quán)限人進(jìn)行審批。預(yù)算控制:項(xiàng)目預(yù)算通過(guò)審批后,就可以為該預(yù)算設(shè)立控制方案、控制關(guān)系的定義,可以靈活地使預(yù)算控制以多種方式予以實(shí)現(xiàn):鋼性預(yù)算和柔性預(yù)算。鋼性預(yù)算就是要按照預(yù)算嚴(yán)格執(zhí)行,超預(yù)算就不能通過(guò);柔性預(yù)算則在超過(guò)預(yù)算后,給出提示信息??傤~控制和分項(xiàng)控制??傤~控制就是可以對(duì)若干項(xiàng)預(yù)算條目進(jìn)行綜合控制,只要總額不超出預(yù)算即可;分項(xiàng)控制就是對(duì)每個(gè)預(yù)算條目都分別進(jìn)行控制。預(yù)算控制點(diǎn):在單據(jù)保存時(shí)控制還是審核時(shí)控制預(yù)算??刂萍?jí)次:在WBS分解后,可以設(shè)置在項(xiàng)目層級(jí)或子項(xiàng)目/任務(wù)的哪一層級(jí)上進(jìn)行預(yù)算控制

33、。預(yù)算預(yù)警:系統(tǒng)支持對(duì)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行預(yù)警提示。對(duì)項(xiàng)目預(yù)算設(shè)置了預(yù)警條件,與預(yù)警平臺(tái)掛接后,項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中觸發(fā)預(yù)警條件,則相應(yīng)的預(yù)警信息就會(huì)提供給相關(guān)責(zé)任人。例如,用戶設(shè)定了某項(xiàng)目的廣告費(fèi)超過(guò)預(yù)算的80%就對(duì)負(fù)責(zé)人進(jìn)行提示,則當(dāng)該項(xiàng)目的廣告費(fèi)超過(guò)預(yù)算的80%后,負(fù)責(zé)人將收到該預(yù)警信息。預(yù)算調(diào)整由于項(xiàng)目或合同的變更以及對(duì)項(xiàng)目跟蹤過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的預(yù)算差異,如果屬于預(yù)算制定不合理的,可以對(duì)預(yù)算進(jìn)行有痕跡調(diào)整,并形成新的預(yù)算版本。項(xiàng)目成本管理是項(xiàng)目管理的核心之一。通過(guò)應(yīng)用項(xiàng)目成本管理,企業(yè)可準(zhǔn)確、及時(shí)、全面地核算項(xiàng)目的成本和收入。項(xiàng)目成本管理主要有如下功能:定義管理會(huì)計(jì)平臺(tái)。定義財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)平臺(tái)。項(xiàng)目成本

34、和收入的歸集,面向項(xiàng)目成本(收入)單據(jù)的管理,如單據(jù)的錄入、查詢、審核等。成本動(dòng)因的定義:定義成本動(dòng)因及其數(shù)據(jù)來(lái)源。成本動(dòng)因的歸集:對(duì)成本動(dòng)因進(jìn)行歸集成本的分配:對(duì)于項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中的一些公共部分的成本,比如公共的管理費(fèi)用,在發(fā)生時(shí)難以確指到具體項(xiàng)目或任務(wù)的,可以先歸集到某個(gè)公共項(xiàng)目上,然后依據(jù)成本動(dòng)因再分配到相應(yīng)的項(xiàng)目/任務(wù)上。成本的結(jié)轉(zhuǎn):如果一個(gè)項(xiàng)目享受了其他項(xiàng)目的服務(wù),則需要承擔(dān)其他項(xiàng)目的成本,項(xiàng)目之間需要進(jìn)行成本的轉(zhuǎn)移。通過(guò)成本結(jié)轉(zhuǎn),可以實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目、子項(xiàng)目/任務(wù)、項(xiàng)目要素、責(zé)任中心之間數(shù)據(jù)的靈活結(jié)轉(zhuǎn)。項(xiàng)目成本既可以集成應(yīng)用,也可以獨(dú)立于其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)使用集成應(yīng)用模式說(shuō)明:通過(guò)應(yīng)用管理會(huì)計(jì)平

35、臺(tái)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)平臺(tái),項(xiàng)目成本和其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)以及財(cái)務(wù)系統(tǒng)可以緊密集成,實(shí)時(shí)進(jìn)行項(xiàng)目的成本、收入的歸集以及項(xiàng)目利潤(rùn)的核算。當(dāng)與其他產(chǎn)品(人力資源、報(bào)賬中心、采購(gòu)、應(yīng)收應(yīng)付等)集成使用時(shí),其他產(chǎn)品的數(shù)據(jù)都要先傳遞到管理會(huì)計(jì)平臺(tái),再傳到項(xiàng)目成本管理模塊形成項(xiàng)目成本(收入)單據(jù),所傳遞的項(xiàng)目數(shù)據(jù)受到項(xiàng)目預(yù)算的實(shí)時(shí)控制。本系統(tǒng)也可單獨(dú)使用。單獨(dú)使用時(shí),需要在本系統(tǒng)錄入項(xiàng)目成本(收入)單據(jù)。所輸入的項(xiàng)目單據(jù)按照預(yù)算控制參數(shù)的設(shè)置,訪問(wèn)項(xiàng)目預(yù)算,并接受項(xiàng)目預(yù)算控制。在項(xiàng)目成本系統(tǒng)錄入、分配、結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)生的內(nèi)部項(xiàng)目單據(jù)均可以通過(guò)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)平臺(tái)生成會(huì)計(jì)憑證,記入總帳系統(tǒng);集成應(yīng)用模式可以保證財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化。業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)可以實(shí)

36、時(shí)傳遞到項(xiàng)目成本進(jìn)行核算,避免了數(shù)據(jù)的重復(fù)錄入。2.2.2.5.2項(xiàng)目成本核算業(yè)務(wù)流程:項(xiàng)目成本管理主要業(yè)務(wù)流程:其它業(yè)務(wù)系統(tǒng)的輸入的單據(jù)通過(guò)管理會(huì)計(jì)平臺(tái)傳入項(xiàng)目成本模塊形成項(xiàng)目成本(收入)單據(jù),在傳入過(guò)程中需接受項(xiàng)目預(yù)算的控制。在項(xiàng)目成本管理系統(tǒng)中也可直接輸入項(xiàng)目成本(收入)單據(jù),在輸入過(guò)程中需接受項(xiàng)目預(yù)算的控制。這部分單據(jù)可以直接調(diào)用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)平臺(tái),生成記賬憑證。項(xiàng)目預(yù)算能準(zhǔn)確及時(shí)控制項(xiàng)目成本。對(duì)本系統(tǒng)輸入的內(nèi)部單據(jù)和外系統(tǒng)傳入的單據(jù)進(jìn)行審核。對(duì)于項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中的一些公共部分的成本,比如公共的管理費(fèi)用,在發(fā)生時(shí)難以確指到具體項(xiàng)目或任務(wù)的,可以先歸集到某個(gè)公共項(xiàng)目上,然后再分配或結(jié)轉(zhuǎn)到相應(yīng)的項(xiàng)

37、目/任務(wù)上。為了準(zhǔn)確地核算項(xiàng)目成本,系統(tǒng)提供了按成本動(dòng)因進(jìn)行分配和結(jié)轉(zhuǎn)。提供自定義成本動(dòng)因設(shè)置,設(shè)置成本動(dòng)因數(shù)據(jù)來(lái)源方式,滿足企業(yè)項(xiàng)目個(gè)性化管理需求。通過(guò)自定義動(dòng)因使成本分配數(shù)據(jù)更加準(zhǔn)確,使項(xiàng)目成本核算功能更加強(qiáng)大,并簡(jiǎn)化了成本核算的工作量。成本分配和結(jié)轉(zhuǎn)所生成的項(xiàng)目單據(jù),可以通過(guò)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)平臺(tái),直接生成記賬憑證。維護(hù)項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度;通過(guò)跟蹤甘特圖、網(wǎng)絡(luò)圖比較項(xiàng)目/任務(wù)的計(jì)劃進(jìn)度和實(shí)際進(jìn)度令進(jìn)度情況一目了然。工程結(jié)算:實(shí)際工程進(jìn)度管理過(guò)程中,由甲方、乙方、監(jiān)理方三方對(duì)實(shí)際工程工作量的確認(rèn),是項(xiàng)目工程款的結(jié)算依據(jù)。1) 項(xiàng)目不同狀態(tài),決定了項(xiàng)目是否能接受成本過(guò)賬以及其他的一些管理要求,例如項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)后

38、,不允許再發(fā)生成本,系統(tǒng)將自動(dòng)控制成本的過(guò)賬。2) 提供狀態(tài)定義,3) 提供項(xiàng)目的狀態(tài)維護(hù),查詢等功能。風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目所固有的,不可能消除所有的風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)事件典型地會(huì)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度、成本和質(zhì)量上的目標(biāo)產(chǎn)生負(fù)面影響。風(fēng)險(xiǎn)管理就是盡可能地識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn),使他們的影響達(dá)到最小,并準(zhǔn)備一些應(yīng)變計(jì)劃,來(lái)應(yīng)付實(shí)際出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事件。采用運(yùn)籌學(xué)、數(shù)理統(tǒng)計(jì)學(xué)原理,量化分析項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃和預(yù)算成本完成的百分比樂(lè)觀值、悲觀值、最可能值、希望值等專家經(jīng)驗(yàn)提供分析基礎(chǔ),運(yùn)用PERT技術(shù)算出可按時(shí)完成項(xiàng)目的概率,Monter Carlo風(fēng)險(xiǎn)概率分析通過(guò)定量的方式,提供風(fēng)險(xiǎn)分析功能,運(yùn)用概率統(tǒng)計(jì)的方法科學(xué)地分析和預(yù)測(cè)項(xiàng)目中存在的風(fēng)險(xiǎn),

39、是決策者防范和減少風(fēng)險(xiǎn)的有力手段提供項(xiàng)目質(zhì)量項(xiàng)的定義。提供各質(zhì)量項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)的定義。提供項(xiàng)目/任務(wù)/交付成果的質(zhì)量檢驗(yàn),交付成果技術(shù)報(bào)告、交付成果質(zhì)量報(bào)告、任務(wù)技術(shù)報(bào)告、任務(wù)質(zhì)量報(bào)告全面反映、控制項(xiàng)目技術(shù)和質(zhì)量合作伙伴管理系統(tǒng)功能包括:合作伙伴維護(hù)、供應(yīng)商業(yè)務(wù)凍結(jié)、合作伙伴交易歷史分析、合作伙伴評(píng)估四個(gè)部分。合作伙伴評(píng)估又分為評(píng)估基礎(chǔ)設(shè)置、次標(biāo)準(zhǔn)分?jǐn)?shù)設(shè)置、評(píng)估分?jǐn)?shù)計(jì)算、評(píng)估報(bào)告等四部分。通過(guò)查詢合作伙伴交易歷史與合作伙伴評(píng)估,幫助選擇最佳合作伙伴,為招投標(biāo)業(yè)務(wù)提供合作伙伴選擇的決策支持。系統(tǒng)可以提高企業(yè)對(duì)合作伙伴的監(jiān)控與合作能力,從而保持企業(yè)與合作伙伴的最佳關(guān)系。投標(biāo)管理包括投標(biāo)估算、投標(biāo)文件管理招

40、標(biāo)管理包括招標(biāo)登記、發(fā)出招標(biāo)公告、選定投標(biāo)人、評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)標(biāo)得分,評(píng)標(biāo)分析。 甲供材料管理包括項(xiàng)目材料采購(gòu)計(jì)劃、采購(gòu)價(jià)格管理、采購(gòu)訂單管理、材料分類與維護(hù)等功能。項(xiàng)目材料采購(gòu)計(jì)劃根據(jù)項(xiàng)目計(jì)劃與項(xiàng)目進(jìn)度安排,可以制定項(xiàng)目甲供材料的采購(gòu)計(jì)劃,并可以根據(jù)實(shí)際進(jìn)度進(jìn)行調(diào)整,此采購(gòu)計(jì)劃可以與資金計(jì)劃銜接,以便于企業(yè)采購(gòu)資金的籌集與安排,采購(gòu)計(jì)劃在制定以后可以對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)起到指導(dǎo)與約束的作用。采購(gòu)訂單管理包括訂單的維護(hù)、審核等,訂單可以根據(jù)采購(gòu)合同生成,與系統(tǒng)的審批流集成后,可以自由定義采購(gòu)業(yè)務(wù)的審批流程,支持跨組織的審批,支持虛擬采購(gòu)組織的處理,支持采購(gòu)業(yè)務(wù)的集中管理,可以最大程度的支持企業(yè)業(yè)務(wù)的拓展。跟

41、蹤采購(gòu)訂單的業(yè)務(wù)狀態(tài),對(duì)采購(gòu)資金進(jìn)行全面的反映。 提供電子商務(wù)接口(EDI、WEB、E_MAIL)。通過(guò)供應(yīng)商評(píng)估(事前),價(jià)格管理(過(guò)程),成本分析(事后)達(dá)到降低采購(gòu)成本的目的。采購(gòu)價(jià)格管理系統(tǒng)可以幫助企業(yè)及時(shí)了解材料的價(jià)格波動(dòng),選擇最佳供應(yīng)商,并對(duì)采購(gòu)價(jià)格進(jìn)行實(shí)時(shí)控制,以降低采購(gòu)成本。通過(guò)采購(gòu)詢價(jià)、報(bào)價(jià)、比價(jià),幫助采購(gòu)人員選擇最佳供應(yīng)商和采購(gòu)策略,有效地降低采購(gòu)成本??梢赃M(jìn)行采購(gòu)價(jià)格的分析,為采購(gòu)成本的控制提供依據(jù)。支持采購(gòu)詢價(jià)報(bào)價(jià)比價(jià)的電子商務(wù)B TO B 應(yīng)用。采購(gòu)價(jià)格系統(tǒng)包括:采購(gòu)詢價(jià)、查詢統(tǒng)計(jì)、價(jià)格分析三個(gè)部分。材料分類與維護(hù)用戶可以靈活設(shè)置材料的類型,甚至可以把勞務(wù)設(shè)置為一種類

42、型,從而可以把勞務(wù)的采購(gòu)納入到系統(tǒng)之中。2.2.2.12項(xiàng)目報(bào)告(統(tǒng)計(jì)分析)提供項(xiàng)目進(jìn)度分析報(bào)告;提供項(xiàng)目成本報(bào)告:項(xiàng)目總賬,按會(huì)計(jì)日歷查詢項(xiàng)目的收入、成本匯總情況,并可聯(lián)查項(xiàng)目明細(xì)賬項(xiàng)目明細(xì)賬:查詢項(xiàng)目的收入、成本明細(xì)情況,并可聯(lián)查項(xiàng)目單據(jù)項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表:查詢項(xiàng)目成本、收入、利潤(rùn)綜合情況使用國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)EVMS理論,分析項(xiàng)目/任務(wù)成本、進(jìn)度及與計(jì)劃的差異通過(guò)引入項(xiàng)目/任務(wù)的完工比率,將掙值(EV,earned value)和實(shí)際成本相比較分析。追蹤計(jì)劃預(yù)算成本、實(shí)際預(yù)算成本、成本偏差、進(jìn)度偏差及綜合指數(shù)多種數(shù)學(xué)模型分析、預(yù)測(cè)項(xiàng)目/任務(wù)完工數(shù)據(jù)用已完工工作的預(yù)算成本/已完工工作的實(shí)際成本分析成本績(jī)效指

43、標(biāo)(CPI)用已完工工作的預(yù)算成本/計(jì)劃進(jìn)度工作的預(yù)算成本分析進(jìn)度績(jī)效指標(biāo)(SPI)提供自定義查詢功能。在項(xiàng)目管理過(guò)程中,會(huì)產(chǎn)生許多文件資料,比如:項(xiàng)目周報(bào)、項(xiàng)目月報(bào)、項(xiàng)目總結(jié)、項(xiàng)目可交付物的資料備份、項(xiàng)目技術(shù)資料、項(xiàng)目的驗(yàn)收文檔等,對(duì)于指導(dǎo)企業(yè)未來(lái)的項(xiàng)目管理有重要意義,是項(xiàng)目知識(shí)管理的一個(gè)重要部分。因此我們需要對(duì)項(xiàng)目管理中涉及的各類信息進(jìn)行統(tǒng)一管理。 項(xiàng)目文檔管理支持如下一些功能:1) 文件分類管理,系統(tǒng)提供自定義增加文件類別,各種文件必須按照其共性進(jìn)行歸類管理。2) 文件存檔3) 文件使用登記管理4) 項(xiàng)目文檔權(quán)限管理3、應(yīng)用價(jià)值l 用友房地產(chǎn)行業(yè)項(xiàng)目管理方案涵蓋了房地產(chǎn)行業(yè)項(xiàng)目的整個(gè)生命

44、周期。包括項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)劃、項(xiàng)目預(yù)算,前期準(zhǔn)備、招投標(biāo)管理、勘察設(shè)計(jì)、工程管理、質(zhì)量管理、進(jìn)度管理、合同、資金等階段,項(xiàng)目全過(guò)程的成本、收入歸集以及利潤(rùn)的核算,滿足房地產(chǎn)企業(yè)對(duì)項(xiàng)目管理的需求。l 通過(guò)與管理會(huì)計(jì)平臺(tái)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)平臺(tái)的集成,實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化。l 通過(guò)應(yīng)用審批流平臺(tái),只要在審批流平臺(tái)設(shè)置相應(yīng)的審批流程,項(xiàng)目立項(xiàng)、項(xiàng)目預(yù)算、合同等自動(dòng)按審批流程在網(wǎng)上供相應(yīng)的審批權(quán)限人進(jìn)行審批,支持網(wǎng)絡(luò)辦公及遠(yuǎn)程應(yīng)用。l 通過(guò)應(yīng)用預(yù)警平臺(tái),可以對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度、預(yù)算執(zhí)行情況,合同執(zhí)行等進(jìn)行事前預(yù)警。l 通過(guò)項(xiàng)目預(yù)算,系統(tǒng)可以實(shí)時(shí)對(duì)項(xiàng)目成本進(jìn)行控制,滿足事中控制的需要,降低項(xiàng)目成本。l 通過(guò)定義成本動(dòng)因,可以對(duì)項(xiàng)

45、目管理過(guò)程中的各項(xiàng)公共費(fèi)用進(jìn)行準(zhǔn)確的分配,這種分配在定義好后,由系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行,能夠極大地降低成本核算工作量。l 通過(guò)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析,項(xiàng)目經(jīng)理可以盡可能早地識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn),使項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的影響達(dá)到最小。l 通過(guò)在線項(xiàng)目報(bào)告,項(xiàng)目經(jīng)理及企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層可以及時(shí)準(zhǔn)確獲取項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況,監(jiān)控項(xiàng)目進(jìn)度,進(jìn)行項(xiàng)目業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià),支持項(xiàng)目決策。l 用友房地產(chǎn)項(xiàng)目管理采用B/S體系結(jié)構(gòu),適用于集團(tuán)型、分布式的管理架構(gòu),具有高度靈活的可維護(hù)性,能夠很好地滿足業(yè)務(wù)需求的不斷變化,快速地實(shí)現(xiàn)軟件升級(jí),在項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)也可以應(yīng)用本系統(tǒng),方便企業(yè)的應(yīng)用部署。五、房地產(chǎn)行業(yè)集中財(cái)務(wù)管理解決方案隨著經(jīng)濟(jì)體制的改革和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的完善,應(yīng)對(duì)加入WTO之

46、后的挑戰(zhàn),房地產(chǎn)集團(tuán)企業(yè)必須及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地掌握以財(cái)務(wù)信息為核心的經(jīng)營(yíng)管理信息,必須對(duì)集團(tuán)內(nèi)部的各種資源進(jìn)行高度集中的管理、控制和配置,必須迅速地對(duì)各種財(cái)務(wù)、管理方案作出科學(xué)的、符合企業(yè)價(jià)值最大化的決策。1、集團(tuán)財(cái)務(wù)管理存在的問(wèn)題:但是,目前集團(tuán)的財(cái)務(wù)管理體系仍然存在諸多問(wèn)題,面臨許多挑戰(zhàn),建設(shè)一個(gè)全面、高效、以全面預(yù)算管理為核心的財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)已迫在眉睫:1.1集團(tuán)企業(yè)的的計(jì)劃預(yù)算體系還不健全:手工編制預(yù)算周期長(zhǎng),范圍廣、困難大;集團(tuán)預(yù)算的下達(dá)、審批、上報(bào)周期長(zhǎng);預(yù)算的控制作用無(wú)法真正實(shí)現(xiàn),形同虛設(shè);預(yù)算的協(xié)調(diào)指導(dǎo)作用沒(méi)有充分發(fā)揮;無(wú)法及時(shí)地進(jìn)行預(yù)算分析,以便采取相應(yīng)的調(diào)整措施;集團(tuán)無(wú)法

47、對(duì)下級(jí)單位預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控;1.2資金管理分散,監(jiān)控不利集團(tuán)企業(yè)資金管理水平落后,突出表現(xiàn)在財(cái)務(wù)預(yù)算管理“虛”,資金結(jié)算管理“散”,監(jiān)督考核環(huán)節(jié)“弱”和管理方式、手段落后,效率低下等方面。預(yù)算制度形同虛設(shè),資金管理有章無(wú)序;資金的收支缺乏統(tǒng)一的籌劃和控制,隨意性大,使用混亂;應(yīng)收帳款居高不下,不良資產(chǎn)有增無(wú)減,長(zhǎng)期掛帳,資金運(yùn)作困難;對(duì)分子公司的監(jiān)督、控制、考核不力。企業(yè)資金的流向與控制脫節(jié),體外循環(huán)嚴(yán)重;資金分散,使用效率低下;子公司多頭開(kāi)戶,資金失控;貸款、擔(dān)保無(wú)控制,資金風(fēng)險(xiǎn)大;集團(tuán)管理方式和手段落后,隨意性大,信息滯后失真、效率低下。分析體系不完整;分析指標(biāo)不全面;分析方式不

48、直觀;分析數(shù)據(jù)無(wú)法及時(shí)得到;分析結(jié)果失真,不具有指導(dǎo)意義;無(wú)法及時(shí)對(duì)下級(jí)單位的數(shù)據(jù)進(jìn)行綜合分析;2、房地產(chǎn)行業(yè)集中財(cái)務(wù)管理方案架構(gòu)與目標(biāo)、財(cái)務(wù)集中管理架構(gòu)組織模式分析圖:房地產(chǎn)集團(tuán)組織模式集團(tuán)為一級(jí)公司,各地區(qū)分公司為二級(jí)公司,項(xiàng)目部為三級(jí)公司。在系統(tǒng)中建立數(shù)據(jù)賬套供所有公司存放數(shù)據(jù),在賬套中分別為每級(jí)的各個(gè)公司建立日常業(yè)務(wù)核算賬,各個(gè)公司日常核算數(shù)據(jù)集中存放,日常核算遵守上級(jí)公司制定的核算制度。帳套設(shè)置圖:帳套設(shè)置集團(tuán)財(cái)務(wù)管理功能組件預(yù)算管理 資金管理 項(xiàng)目成本總賬薪資福利固定資產(chǎn)產(chǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理平臺(tái)報(bào)表系統(tǒng)決策支持,財(cái)務(wù)分析報(bào)賬中心應(yīng)收應(yīng)付圖:集團(tuán)財(cái)務(wù)管理功能組件2.2、財(cái)務(wù)集中管理應(yīng)用目標(biāo)

49、房地產(chǎn)行業(yè)集中財(cái)務(wù)管理解決方案的總體目標(biāo)是:運(yùn)用先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)管理思想,推行現(xiàn)代化財(cái)務(wù)管理制度,提高房地產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)的綜合管理水平,對(duì)整體的企業(yè)資源進(jìn)行有效的配置、管理、控制和優(yōu)化,從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化。以預(yù)算管理為核心,建立全面預(yù)算管理和控制體系。全面預(yù)算管理是財(cái)務(wù)管理的核心,是實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的根本保證。幫助企業(yè)根據(jù)自身的資源狀況和發(fā)展?jié)摿?,制定科學(xué)合理的全面預(yù)算方案,在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行全面控制,是財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)的根本任務(wù)。通過(guò)長(zhǎng)期全面計(jì)劃的制定,來(lái)勾畫(huà)企業(yè)未來(lái)經(jīng)營(yíng)的藍(lán)圖。在企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃的指導(dǎo)下,采用多種編制方法,編制收入預(yù)算、成本預(yù)算、費(fèi)用預(yù)算、資金預(yù)算、投融資預(yù)算和各種專

50、項(xiàng)預(yù)算。通過(guò)全面計(jì)劃預(yù)算的協(xié)調(diào)平衡,對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)運(yùn)做各環(huán)節(jié)進(jìn)行系統(tǒng)規(guī)劃,以確保實(shí)際經(jīng)營(yíng)活動(dòng)協(xié)調(diào)有序進(jìn)行。根據(jù)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)實(shí)際狀況,可以進(jìn)行某項(xiàng)計(jì)劃的調(diào)整、變動(dòng),同時(shí)相關(guān)的計(jì)劃相應(yīng)自動(dòng)地進(jìn)行聯(lián)動(dòng)調(diào)整。通過(guò)預(yù)算編制、申報(bào)、匯總、審批、下達(dá)、調(diào)整的完整流程,把預(yù)算目標(biāo)層層下達(dá)、落實(shí),實(shí)現(xiàn)以預(yù)算為主體、各下屬單位、及其各職能部門(mén)為預(yù)算控制責(zé)任中心的全面預(yù)算管理體系。把預(yù)算控制貫穿于經(jīng)營(yíng)運(yùn)做的全部過(guò)程和各個(gè)方面,對(duì)主要業(yè)務(wù)都實(shí)行嚴(yán)格、規(guī)范的申請(qǐng)、審批流程。 通過(guò)實(shí)時(shí)的匯總各項(xiàng)業(yè)務(wù)的實(shí)際發(fā)生數(shù),得以進(jìn)行及時(shí)的預(yù)算與實(shí)際發(fā)生數(shù)據(jù)的比較和分析,采取相應(yīng)的調(diào)整和控制措施。實(shí)現(xiàn)資金的集中管理,對(duì)集團(tuán)的資金運(yùn)做進(jìn)行有效監(jiān)

51、督和控制。資金是企業(yè)的血液,健康的資金流對(duì)于企業(yè)的生存和發(fā)展至關(guān)重要。企業(yè)的資金管理從編制資金計(jì)劃開(kāi)始,到對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、籌資活動(dòng)和投資活動(dòng)的資金運(yùn)做所進(jìn)行的監(jiān)督和控制,來(lái)達(dá)到加速資金運(yùn)轉(zhuǎn),降低資金風(fēng)險(xiǎn)的目的。資金管理是處理集團(tuán)和分子公司、項(xiàng)目經(jīng)理部資金流入流出、內(nèi)外部結(jié)算、資金預(yù)測(cè)及籌投資運(yùn)作相關(guān)業(yè)務(wù),管理監(jiān)控下屬各單位資金運(yùn)作的集成體。Ø 通過(guò)集團(tuán)完善的資金預(yù)算體系自上而下配合功能強(qiáng)大的審批流平臺(tái)控制分子公司各項(xiàng)資金支出,保證資金支出的合理性;Ø 結(jié)合全面的計(jì)劃體系籌劃和控制資金收支,均衡資金收支,使資金流轉(zhuǎn)健康、有序、高效;Ø 利用數(shù)據(jù)集中優(yōu)勢(shì),加強(qiáng)對(duì)分子公司資

52、金運(yùn)作監(jiān)控,實(shí)時(shí)查詢分析分子公司運(yùn)營(yíng)情況,既促證信息真實(shí)又提高效率;Ø 支持多種資金管理模式,集中管理資金,在提高資金使用效率、合理利用閑散資金、集中資金于優(yōu)勢(shì)領(lǐng)域的前提下降低資金成本,減少資金使用矛盾;Ø 規(guī)范集團(tuán)內(nèi)部各單位結(jié)算體系,使單位間結(jié)算及時(shí)真實(shí);Ø 強(qiáng)化債務(wù)管理,嚴(yán)格控制擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模,減少企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。Ø 加強(qiáng)應(yīng)收應(yīng)付管理,及時(shí)掌握和控制往來(lái)對(duì)象的整體應(yīng)收應(yīng)付狀況。及時(shí)清理往來(lái),減少資金損失;加強(qiáng)帳齡分析,合理提取壞帳,降低資金風(fēng)險(xiǎn)。 建立全面成本控制體系,有效控制企業(yè)成本。財(cái)務(wù)管理的另外一個(gè)重點(diǎn)內(nèi)容就是如何合理有效的進(jìn)行成本費(fèi)用的管理,即達(dá)到滿

53、足經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的需要,又能夠有效控制成本,真正實(shí)現(xiàn)“開(kāi)源節(jié)流”。用嚴(yán)格的業(yè)務(wù)流程、完善的標(biāo)準(zhǔn)成本建立企業(yè)的成本控制體系。合理編制、嚴(yán)格執(zhí)行成本定額。落實(shí)責(zé)任成本,實(shí)行有效的獎(jiǎng)優(yōu)罰劣辦法。按照崗位職責(zé)劃分,建立全員參與的成本費(fèi)用控制流程,嚴(yán)格執(zhí)行審批制度。進(jìn)行全面的成本核算,從多角度進(jìn)行成本評(píng)價(jià)與分析。通過(guò)財(cái)務(wù)分析,及時(shí)了解掌握企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。財(cái)務(wù)分析是財(cái)務(wù)管理的重要組成部分,是利用已有的財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)對(duì)企業(yè)過(guò)去的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果及未來(lái)前景的一種分析和評(píng)價(jià)。Ø 建立起一套完整而有效的指標(biāo)評(píng)價(jià)體系,據(jù)此評(píng)價(jià)和判斷企業(yè)的經(jīng)營(yíng)績(jī)效、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)狀況、獲利能力和經(jīng)營(yíng)成果。Ø

54、 采用BSC(綜合平衡記分卡)方法,提供財(cái)務(wù)、內(nèi)部運(yùn)營(yíng)、市場(chǎng)客戶、人力資源等四個(gè)方面的指標(biāo)體系。Ø 通過(guò)趨勢(shì)分析、結(jié)構(gòu)分析、對(duì)比分析等多種分析方法,對(duì)多期間的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。Ø 通過(guò)數(shù)字化、圖形化的表現(xiàn)方式,便捷直觀地進(jìn)行各種分析。Ø 滿足集團(tuán)公司用戶需求,進(jìn)行總公司和下屬單位的經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況分析、診斷和監(jiān)控。3、房地產(chǎn)行業(yè)集中財(cái)務(wù)管理的實(shí)現(xiàn)3.1 全面計(jì)劃預(yù)算管理方案3.1.1 應(yīng)用模式分析根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)行業(yè)特色或編制內(nèi)容,企業(yè)在編制計(jì)劃預(yù)算時(shí),常采取如下的計(jì)劃體系:專項(xiàng)起點(diǎn)型:要求以項(xiàng)目總計(jì)劃為起點(diǎn),分解生成子項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃,再根據(jù)子項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃分解生成其他相關(guān)計(jì)

55、劃預(yù)算。3.1.2 邏輯角色房地產(chǎn)企業(yè)在進(jìn)行計(jì)劃預(yù)算編制的過(guò)程中,往往會(huì)成立一個(gè)預(yù)算編制委員會(huì),由預(yù)算編制委員會(huì)的委員來(lái)進(jìn)行預(yù)算體系的建立,預(yù)算的編制以及相關(guān)的協(xié)調(diào)等工作。該委員會(huì)的人員一般包括企業(yè)和下屬各單位的負(fù)責(zé)人等。此外,計(jì)劃預(yù)算在編制的過(guò)程中,會(huì)牽涉到下屬各單位的經(jīng)營(yíng)運(yùn)做的各環(huán)節(jié)和各部門(mén),各部門(mén)負(fù)責(zé)人都要參與到計(jì)劃預(yù)算的編制過(guò)程中來(lái)。3.1.3 應(yīng)用流程3.1.4 應(yīng)用流程說(shuō)明建立計(jì)劃預(yù)算體系:由預(yù)算編制委員會(huì)來(lái)制定計(jì)劃預(yù)算體系。包括的內(nèi)容主要有:需要制定哪些計(jì)劃,這些計(jì)劃的內(nèi)容,這些計(jì)劃之間的關(guān)系等等。在進(jìn)行集團(tuán)計(jì)劃預(yù)算編制的過(guò)程中,往往首先由集團(tuán)來(lái)確定計(jì)劃預(yù)算的體系,然后下發(fā)給各下

56、屬單位。對(duì)于二級(jí)單位來(lái)說(shuō),可以在集團(tuán)下發(fā)的體系的基礎(chǔ)上,增加本單位的內(nèi)容,然后再下發(fā)給下屬的基層單位。上級(jí)單位在下發(fā)計(jì)劃體系的時(shí)候,可以根據(jù)計(jì)劃預(yù)算控制的力度,下發(fā)不同的內(nèi)容:下發(fā)樣表下發(fā)核算關(guān)系下發(fā)預(yù)算數(shù)據(jù)用友房地產(chǎn)行業(yè)解決方案把每一種計(jì)劃預(yù)算都按照預(yù)算類型、預(yù)算對(duì)象、預(yù)算元素、預(yù)算周期等進(jìn)行抽象和歸納。下表是方案所提供的主要計(jì)劃的一覽表:預(yù)算類型預(yù)算對(duì)象預(yù)算元素預(yù)算周期銷售計(jì)劃存貨、存貨分類、地區(qū)、銷售結(jié)構(gòu)、部門(mén)、業(yè)務(wù)員、銷售數(shù)量、銷售單價(jià)、銷售收入、銷售成本、銷售費(fèi)用、銷售毛利、年、季、月采購(gòu)計(jì)劃存貨、存貨分類、部門(mén)、采購(gòu)數(shù)量、采購(gòu)單價(jià)、采購(gòu)金額、年、季、月庫(kù)存計(jì)劃存貨、存貨分類、庫(kù)存組織、倉(cāng)庫(kù)最高庫(kù)存、最低庫(kù)存、安全庫(kù)存、期末庫(kù)存、期末庫(kù)存金額、年、季、月人力計(jì)劃人員類別、部門(mén)、工資項(xiàng)目、人數(shù)、工資金額、年、季、月設(shè)備計(jì)劃部門(mén)、資產(chǎn)類、數(shù)量、折舊、新增金額、年、季、月費(fèi)用計(jì)劃費(fèi)用項(xiàng)目、

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