筆記00150金融理論與實(shí)務(wù)名詞解釋

1、00150金融理論與實(shí)務(wù)名詞解釋1足值貨幣：即作為貨幣商品的各類實(shí)物和金、銀、銅等金屬的自身商品價值與其作為貨幣的購買價值相等2信用貨幣：是不足值貨幣，即作為貨幣商品的實(shí)物，其自身的商品價值低于其作為貨幣的購買價值3電子貨幣：是指處于電磁信號形態(tài)，通過電子網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行支付的貨幣4特里芬難題：在布雷頓森林體系下，美元與黃金掛鉤，其他國家貨幣與美元掛鉤，這種雙掛鉤使美元陷入了一種兩難的境地：為了保證美元與黃金之間的固定比例與可自由兌換，美國應(yīng)控制美元向境外輸出，而美元替代黃金成為國際儲備貨幣的地位又使其他國家大量美元，這就要求美元大量輸出境外，顯然這兩者之間是矛盾的， 這種矛盾被稱為“特里芬難題”5區(qū)

2、域貨幣一體化：一定地域內(nèi)的國家和地區(qū)通過協(xié)調(diào)形成一個貨幣區(qū)，由聯(lián)合組建的一家 主要銀行來發(fā)行和管理區(qū)域內(nèi)的統(tǒng)一貨幣6經(jīng)濟(jì)范疇中的信用：以償還本金和支付利息為條件的借貸行為。償還性和支付利息是信用活動的基本特征7信用風(fēng)險：是指債務(wù)人因各種原因未能及時、足額償還債務(wù)本息而出現(xiàn)違約的可能性8商業(yè)信用：是指工商企業(yè)間以賒銷或預(yù)付貨款等形式互相提供的信用。賒銷和預(yù)付貸款是 商業(yè)信用的兩種基本形式9商業(yè)匯票：一種命令式票據(jù)，通常是由商業(yè)信用活動中的賣方對買方或買方委托的付款銀 行簽發(fā)，要求買方于規(guī)定日期支付貨款10商業(yè)本票：是一種承諾式票據(jù)，通常是由債務(wù)人簽發(fā)給債權(quán)人承諾在一定時期內(nèi)無條件 支付款項給收款

3、人或持票人的債務(wù)證書11.消費(fèi)信用：工商企業(yè)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者個人提供的，用于其消費(fèi)支出的一 種信用形式12消費(fèi)信貸：指銀行及其他金融機(jī)構(gòu)采用信用放款或抵押放款對消費(fèi)者個人發(fā)放的貸款13收益的資本化：任何有收益的事物都可以通過收益與利率的對比倒算出該事物相當(dāng)于多大的資本金額14現(xiàn)值：任何一筆貨幣資金無論其將來會被怎樣運(yùn)用，都可以按一定的利率水平計算出來其在未來某一時點(diǎn)上的金額，這筆貨幣資金的本金額被稱為現(xiàn)值，即未來本利和的現(xiàn)在價值15基準(zhǔn)利率：在各種利率并存的條件下起決定作用的利率16市場利率：是指由貨幣資金的供求關(guān)系直接決定并由借貸雙方自由議定的利率17.實(shí)際利率：是指在物價不變從

4、而貨幣的實(shí)際購買力不變條件下的利率18名義利率：包含了通貨膨脹因素的利率19固定利率：在整個借貸期限內(nèi)不隨市場上貨幣資金供求狀況的變化情況而相應(yīng)調(diào)整的利率20.浮動利率：在整個借貸期限內(nèi)會根據(jù)市場上貨幣資金供求狀況的變化而相應(yīng)調(diào)整的利率21自由外匯：是指無需貨幣發(fā)行國貨幣管理當(dāng)局批準(zhǔn)，就可以隨時自由兌換成其他國家的 貨幣或者向第三國辦理支付的外匯22.即期外匯：又稱現(xiàn)匯，是在外匯買賣成交后2個營業(yè)日內(nèi)進(jìn)行交割的外匯23遠(yuǎn)期外匯：又稱期匯，是按遠(yuǎn)期外匯合同約定的日期在未來辦理交割的外匯24直接標(biāo)價法：以一定單位的外國貨幣作為標(biāo)準(zhǔn)，折算成若干單位的本國貨幣來表示匯率25. 間接標(biāo)價法：以一定單位的

5、本國貨幣作為標(biāo)準(zhǔn)，折算成若干單位的外國貨幣來表示的匯率26. 基準(zhǔn)匯率：一國選定一種或幾種外國貨幣作為關(guān)鍵貨幣，制定各關(guān)鍵貨幣與本國貨幣的 兌換比率27. 套算匯率：又稱交叉匯率，是根據(jù)本國基準(zhǔn)匯率套算出本國貨幣對國際金融市場上其他 貨幣的匯率，或套算出其他外幣只見的匯率28. 固定匯率制：兩國貨幣的匯率基本固定，匯率的波動幅度被限制在較小的范圍內(nèi)，各國 貨幣當(dāng)局有義務(wù)維持本幣幣值基本穩(wěn)定的匯率制度29. 浮動匯率制：一國貨幣當(dāng)局不再規(guī)定本國貨幣與外國貨幣的比價，也不規(guī)定匯率波動的 幅度，匯率由外匯市場的供求狀況自發(fā)決定的一種匯率制度30. 政府債券：由中央政府和地方政府發(fā)行的債券，它以政府的

6、信譽(yù)作為保證，通常無需抵 押品，其風(fēng)險在各種債券中是最低的，利率水平也低于其他債券31. 可轉(zhuǎn)換債券：指公司債券附加可轉(zhuǎn)換條款，賦予債券持有人在一定的期限內(nèi)按預(yù)先確定 的比列將債券轉(zhuǎn)換為該公司普通股的選擇權(quán)32. 可贖回債券：該債券的發(fā)行公司被允許在債券到期日之前以事先確定的價格和方式贖回 部分或全部債券33. 優(yōu)先股：股份有限公司發(fā)行的具有收益分配和剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先權(quán)的股票34. 貨幣市場：以期限在 1年以內(nèi)的金融工具為媒介進(jìn)行的短期資金融通的市場35. 貨幣市場基金：集合眾多小投資者的資金投資于貨幣市場工具的基金36. 回購協(xié)議：證券持有人在賣出一定數(shù)量證券的同時，與證券買入方簽訂協(xié)議，雙

7、方約定 在將來某一日期內(nèi)由證券的出售方按約定的價格將其出售的證券如數(shù)贖回的一種資金交易 行為37. 貸款承諾：又叫信用額度，指銀行承諾在未來的一定時期內(nèi)，以確定的條款和條件向商業(yè)票據(jù)的發(fā)行人提供一定數(shù)額的借款，為此，商業(yè)票據(jù)的發(fā)行人要向銀行支付一定的承諾費(fèi)38. 中央銀行票據(jù)：中央銀行向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證，其實(shí)質(zhì)是中央銀行債券39. 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單：由商業(yè)銀行發(fā)行的具有固定面額、固定期限、可以流通轉(zhuǎn)讓的大 額存款憑證40. 信用交易：又稱墊頭交易或保證金交易，是指股票的買方或賣方通過交付一定數(shù)額的保 證金，得到證券經(jīng)紀(jì)人的信用而進(jìn)行的股票買賣41. 開放式基金：指基金可以無限地向投

8、資者追加發(fā)行基金份額，并且隨時準(zhǔn)備贖回發(fā)行在 外的基金份額42. 封閉式基金：基金份額總數(shù)固定，且規(guī)定封閉期限，在封閉期限內(nèi)投資者不得向基金管 理公司提出贖回，而只能尋找在二級市場上掛牌轉(zhuǎn)讓43. EFT :指數(shù)型基金中的一個品種，即交易型開放式指數(shù)基金。與普通指數(shù)基金的區(qū)別在于EFT是在交易所上市交易，交易手續(xù)與股票完全相同44. LOF :即上市型開放式基金，是開放式基金中的一個種類45. FO F:即基金中的基金46. 金融遠(yuǎn)期合約：交易雙方約定在未來某一個確定的時間內(nèi)，按照某一確定的價格買賣一 定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的合約47. 遠(yuǎn)期利率協(xié)議：交易雙方承諾在某一個特定時期內(nèi)按雙方協(xié)議利率

9、借貸一筆確定金額的 名義本金的協(xié)議48. 金融期貨合約：交易雙方同意在約定的將來某個日期內(nèi)按約定的條件買入或賣出一定標(biāo) 準(zhǔn)數(shù)量的某種金融工具的標(biāo)準(zhǔn)化合約49. 金融期權(quán)合約：賦予其購買方在規(guī)定期限內(nèi)按雙方約定的價格購買或出售一定數(shù)量某種 金融資產(chǎn)的權(quán)利的合約50看漲期權(quán)：也稱買權(quán)。是指賦予期權(quán)買方在給定時間或在此時間之前的任一時刻以執(zhí)行 價格從期權(quán)賣方手中買入一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)合約51.看跌期權(quán)：也稱賣權(quán)。是指賦予期權(quán)的買方在給定時間或在此時間之前的任一時刻以執(zhí) 行價格賣給期權(quán)賣方一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)合約52歐式期權(quán)：是只允許期權(quán)的持有者在期權(quán)到期日行權(quán)的期權(quán)合約53

10、美式期權(quán)：允許期權(quán)的持有者在期權(quán)到期日前的任何時間執(zhí)行期權(quán)合約54貨幣互換：交易雙方互相交換金融相同、期限相同、計算利率方法相同，但貨幣幣種不 同的兩筆資金及其利息的業(yè)務(wù)55. 金融資產(chǎn)管理公司：在特定時期，政府為解決銀行業(yè)不良資產(chǎn)，由政府出資專門收購和 集中處置銀行業(yè)不良資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)56. 信托投資公司：以受托人身份專門從事信托業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。其基本職能是接受客戶委 托，代客戶管理、經(jīng)營、處置財產(chǎn)57. 財務(wù)公司：由大型企業(yè)集團(tuán)成員單位出資組建，以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企 業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)58. 控股公司制商業(yè)銀行：也稱集團(tuán)制

11、商業(yè)銀行，由一個集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購若干獨(dú)立的銀行。在法律上，這些銀行仍保持各自獨(dú)立的地位，但其業(yè)務(wù)經(jīng)營都由統(tǒng)一股權(quán)公司所控制59. 次級金融債券：商業(yè)銀行發(fā)行的本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先 于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券60. 正常貸款：借款人能夠履行合同，不存在任何影響貸款本息及時全額償還的消極因素， 銀行對借款人按時足額償還貸款本息有充分把握，貸款發(fā)生損失為零的貸款61. 關(guān)注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響 的因素，如這些因素繼續(xù)下去，則有可能影響貸款的償還，因此需要對其關(guān)注或監(jiān)控62. 次級貸款：借款人的還款能力

12、出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入已無法足額償還 貸款本息，需要通過處置資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y乃至執(zhí)行抵押擔(dān)保來還款付息63. 可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分 損失，只是損失金額的多少還不能確定的貸款64. 損失貸款：借款人已無償還本息的可能，無論采取什么措施和履行什么程序，貸款都注 定要損失了，或者雖然能收回極少部分，但其價值也是微乎其微的貸款65. 表外業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行所從事的、按照通行的會計準(zhǔn)則不記入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)、不會形成銀 行現(xiàn)實(shí)資產(chǎn)但卻能影響銀行當(dāng)期損益的業(yè)務(wù)66. 監(jiān)管資本：監(jiān)管當(dāng)局要求商業(yè)銀行必須保有的最低資本量，是商業(yè)銀行的法律責(zé)任，故 又

13、稱法律資本67. 資本充足性：是資本數(shù)量適度，即商業(yè)銀行持有的資本數(shù)量既能滿足其正常經(jīng)營的需要， 又能滿足股東的合理投資回報要求68. 信用風(fēng)險：因債務(wù)人或交易對手的直接違約或履行能力下降而造成損失的風(fēng)險69. 證券承銷：投資銀行幫助證券發(fā)行人就發(fā)行證券進(jìn)行策劃，并將公開發(fā)行的證券出售給 投資者以籌集到發(fā)行人所需資金的業(yè)務(wù)活動70. 并購業(yè)務(wù)：指兼并與收購業(yè)務(wù)。兼并是指由兩個或兩個以上的企業(yè)實(shí)體形成新經(jīng)濟(jì)單位的交易活動，收購是指兩家公司進(jìn)行產(chǎn)權(quán)交易，由一家公司獲得另一家公司大部分或全部股權(quán)以達(dá)到控制該公司的交易活動71. 保險利益：投保人對保險標(biāo)的具有法律上承認(rèn)的利益，它體現(xiàn)了投保人或被保險人

14、與投 保標(biāo)的之間的利害關(guān)系72. 人身保險：以人的身體或者生命為保險標(biāo)的的一種保險73再保險：投保人將其承擔(dān)的保險業(yè)務(wù)，以承保形式，部分轉(zhuǎn)移給保險人74. 責(zé)任保險：以被保險人依法應(yīng)負(fù)的民事?lián)p害賠償責(zé)任或者經(jīng)過特別合同規(guī)定的合同責(zé)任 作為保險標(biāo)的的一種保險/ X75. 實(shí)際貨幣需求：指名義貨幣數(shù)量在扣除了物價變動因素之后的貨幣金額，它等于名義貨 幣需求除以物價水平76. 交易動機(jī)：人們?yōu)榱藨?yīng)付日常的商品交易而必然需要持有一定數(shù)量的貨幣，這個持幣動 機(jī)就是交易動機(jī)77. 流動性陷阱：當(dāng)一定時期利率水平降低到不能再低時，人們就會產(chǎn)生利率上升從而債券價格下跌的預(yù)期，貨幣需求彈性將變得無限大，即無論增

15、加多少貨幣供給，都會被人們以貨幣形式存儲起來78基礎(chǔ)貨幣：又稱強(qiáng)力貨幣或高能貨幣，是指這種貨幣是整個銀行體系內(nèi)存款擴(kuò)張、貨幣 創(chuàng)造的基礎(chǔ)，其數(shù)額大小對貨幣供給總量具有決定性作用。由流通中的現(xiàn)金和商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)持有的存款準(zhǔn)備金構(gòu)成79原始存款：指商業(yè)銀行接受的客戶以現(xiàn)金方式存入的存款和中央銀行對商業(yè)銀行的資產(chǎn) 業(yè)務(wù)而形成的準(zhǔn)備金存款80派生存款：在原始存款的基礎(chǔ)上，由商業(yè)銀行發(fā)放貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)活動衍生而來的存款。 派生存款產(chǎn)生的過程，也就是商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的過程81. 存款派生乘數(shù)：原始存款在內(nèi)的經(jīng)過派生的存款增加總額除以原始存款的增加額即 1/rd=D/R=K，K通常被稱為存款派生乘數(shù)82. C/D通貨一存款比率：指流通中的現(xiàn)金與商業(yè)銀行活期存款的比率83. R/D準(zhǔn)備一存款比率：即商業(yè)銀行法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金的總和占全部存款 的比重84國際收支：一國居民與非居民之間在一定期限內(nèi)進(jìn)行的全部交易的貨幣價值記錄，是一 國對外經(jīng)濟(jì)活動的綜合反映85. 國際收支平衡表：一種按復(fù)式簿記記賬原理編制的統(tǒng)計報表，系統(tǒng)記錄一國一定時期的國際收支狀況，是各國制定合理的對外經(jīng)濟(jì)政策的重要依據(jù)。包括經(jīng)常賬戶、資產(chǎn)和金融賬戶、儲備資