票據業(yè)務風險點及防范要點

1、票據業(yè)務風險點及防范要點近年來， 部分銀行經營思想存在偏差， 片面追求市場份額， 風險防范意識薄弱，放松票據業(yè)務的內部控制和管理， 出現(xiàn)諸多違規(guī)行為和風險問題，同時一些不法分子挖空心思利用票據進行詐騙作案， 偽造、變造承兌匯票， “克隆”票據也時有發(fā)生， 利用票據作案的新手法也層出不窮， 對商業(yè)銀行提出了更高的要求，防范和化解票據風險刻不容緩。票據業(yè)務風險可以概括為兩大類： 一類是外部風險， 包括：使用變造、偽造票據、“克隆票”、作廢票據，達到騙取銀行資金的目的。另一類是內部風險， 主要包括： 一是內部人員直接參與作案。二是業(yè)務人員經驗不足，識假辨假能力不夠。三是內控制度不嚴。銀行經辦人員有章

2、不循，違規(guī)操作，為企業(yè)隨意開戶，不按規(guī)定審核票據，不堅持復核制度，讓犯罪分子有機可乘。四是銀行間協(xié)作有待改進。銀行之間在票據查詢、查付、防偽上還沒有形成一個統(tǒng)一的平臺和有效的檢查系統(tǒng)，對查詢的答復缺乏責任心也是票據犯罪分子屢屢得逞的重要原因。1 、信用風險是指由于承兌行違約導致貼現(xiàn)行不能按期收回本金而造成損失的可能性防范要點：要確保貼現(xiàn)票據貿易背景的真實性；要撲捉市場信息，了解票據市場上出票行的一些信息； 對于縣級支行開出的大額連號票據并且出票人為一般性企業(yè)的要謹慎辦理； 加強對承付后的資金跟蹤管理，對于承兌到期后票據的付款人為企業(yè)或并非是承兌行的情況要注意分析。2 、利率風險是指由于票據市場

3、利率水平變化給貼現(xiàn)行帶來損失的可能性。防范利率風險首要的是從宏觀方面著手：是及時收集央行發(fā)布的貨幣政策報告，了解管理層的思路和動向，掌握國家宏觀貨幣政策, 要注意觀察央行的市場操作，如發(fā)行央行票據， 提高準備金率等； 要參照票據市場轉貼現(xiàn)指導利率和貨幣市場的七天回購利率；每年 6 月下旬和 12 月下旬都是市場利率變化不穩(wěn)定的時期， 要注意多觀察基本面； 是通過互聯(lián)網等信息渠道， 隨時收集票據市場交易利率， 了解其發(fā)展趨勢， 總結變化規(guī)律； 是加強與同業(yè)的溝通聯(lián)系， 了解其業(yè)務發(fā)展狀況， 判斷其利率走勢。3 、政策性風險由于監(jiān)管的缺位而造成銀行票據人員受處罰的可能性。防范要點： 要認真學習有關

4、票據方面的文件精神； 票據做從業(yè)人員要掌握豐富的業(yè)務知識；要熟悉政策，合理避開監(jiān)管。4 、假票風險是指由于辦理票據業(yè)務被詐騙導致銀行發(fā)生損失的可能性。防范要點： 加強業(yè)務培訓， 提高經辦人業(yè)務素質： 要配備專門的鑒別儀器如 ETO票據鑒別器；辦理票據業(yè)務一定要設立專職或兼制的票據專審崗； 每筆票據真?zhèn)蔚蔫b別至少要過兩人以上的專業(yè)審核； 嚴格審查不太熟悉企業(yè)的基礎資料， 在初次辦理時如有條件的最好讓其提供基礎資料原件，從企業(yè)源頭作好風險控制； 對于注冊資金較少而一定時期內貼現(xiàn)金額較大企業(yè)要謹慎辦理； 注意對匯票專用章的鑒別； 注重查詢工作，在查詢書上要多問， 要注意查復書所回復的內容， 企業(yè)提供

5、的他行查詢的票據一定要重新查詢；對于查復書上回復有“他行查詢”的內容，一定要進行電話、傳真查詢，必要時進行實地查詢。5 、退票風險由于結算的原因造成承兌行有意無意退票而影響貼現(xiàn)銀行行到期無法及時收回資金的可能性。防范要點：業(yè)務人員要掌握專業(yè)知識與承兌銀行做好溝通，盡量按照承兌行的要求辦理；對于簽章、 背書不規(guī)范的票據要求企業(yè)出具證明。6 、違規(guī)操作風險是指由于違反政策規(guī)定辦理票據業(yè)務受到監(jiān)管部門處罰給銀行造成損失的可能性。防范要點： 要嚴格貼現(xiàn)申請人的資格審查； 確保貿易背景的真實性；嚴格按照銀行貼現(xiàn)業(yè)務操作流程辦理， 嚴禁先貼后查； 不要輕易突破利率下限；要加強與監(jiān)管部門的溝通。7 、道德風

6、險由于內部人員利用票據業(yè)務作案給貼現(xiàn)銀行造成損失或惡劣影響的可能性。防范要點：加強票據從業(yè)人員的政治思想教育， 鍛造一支政治思想、業(yè)務素質過硬的從業(yè)隊伍； 強化內控監(jiān)管力度， 加大對銀行匯票專用章和空白銀行承兌匯票以及貼現(xiàn)后票據實物的管理工作， 定期、不定期進行查庫，作到“賬賬、賬實”相符；利率執(zhí)行合理化。8、經營成本風險是指由于經營成本的變化給貼現(xiàn)行造成收益下降的可能性防范要點：加快票據周轉，增加轉貼現(xiàn)、回購業(yè)務、利率適當的時候開展再貼現(xiàn)業(yè)務，提高資金周圍速度。9、業(yè)務初級風險由于銀行票據業(yè)務剛剛起步發(fā)展而造成的潛在風險的可能性防范要點：對業(yè)務量較小的縣級支行停辦票據業(yè)務10 、人員調整風險

7、常期從事票據業(yè)務的人員由于某種原因調整工作崗位造成的潛在風險防范要點： 強化業(yè)務培訓， 提高業(yè)務技能， 對新上崗的員工先培訓后實習，然后再正式上網；對于專職的驗票人員不要輕易輪換。11、票據轉賣風險是指票據在轉賣的過程中發(fā)生丟失、被搶、被騙的可能性防范要點： 要實行雙人外出賣票；提高賣票人員的安全意識；加強對轉賣票據的保管；票據喪失后及時掛失止付。12 、托收風險是指由于郵政速遞部門的原因造成托收票據的丟失的可能性防范要點： 對于委托收款的票據采用特快專遞寄送， 避免采用平信郵遞方式， 以便及時查詢、 落實票據傳遞情況， 同時 EMS一定要寫清楚付款行的地址，一定要留下我行的聯(lián)系電話，有必要時

8、注明付款行的電話，一旦發(fā)生遺失意外， 也便于落實責任， 確保本單位利益不受損失； 要提高業(yè)務處理質量， 減少不必要的退票現(xiàn)象發(fā)生； 對于大額票據， 一定要在到期前一日電話核實對方是否收到票據； 對于無理退票， 要嚴格按照票據法及支付結算辦法等的規(guī)定，據理力爭，必要是通過其上級行、當地人民銀行、銀行監(jiān)督管理機構進行催收。13 、公示催告票據風險是指銀行在公示催告期間買入該類票據或者庫存票據被公示催告而沒有及時申報權利而形成的風險。公示催告是法院在做出除權判決前必須履行的一項程序， 它是在持票人不慎遺失票據的情況下， 在向承兌行辦理掛失支付后， 向法院申請保全票據權利的一個必經程序，公示催告期限一

9、般不少于60 日，在此期間，票據的持票人應向法院申報權利。防范要點：要認真收集人民法院報等的公示信息，并建立信息庫，或通過“人民法院網”及時核查票據情況；一旦發(fā)現(xiàn)涉及票據權利的，要及時申報權利。14 、意外事故風險是指由于意外事故導致票據權利喪失使貼現(xiàn)行遭受損失的可能性防范要點： 辦理業(yè)務要注意辦公桌的干凈整潔，防止茶水、 油墨等污染票據；票據實物一定入專門的大庫保管，確保實物安全。15、競爭風險由于同業(yè)競爭激烈造成銀行客戶流失、利差縮小，減少銀行受益的可能性防范要點： 分析此種風險屬于市場行為，它和違規(guī)操作風險是相互矛盾的； 作好銀行承兌匯票內部循環(huán)工作，在系統(tǒng)內消化票據， 減少競爭； 銀行票據貼現(xiàn)人員要注意貼現(xiàn)利率的報價技巧，防止企業(yè)客戶流失。商業(yè)銀行在