財務印章管理規(guī)定

1、財務印章管理規(guī)定為規(guī)范公司財務印章的管理，加強對財務事項的監(jiān)控力度，防范財務管理風險，依據(jù)公司財務管理制度、公司印章管理制度，結(jié)合公司實際情況，特制訂本規(guī)定。一、管理原則公司財務印章管理遵循“明確責任、嚴格審批、合理使用、妥善保管”原則。二、財務印章的分類：1. 對外具有法律效力，并在相關(guān)對外專用財務印章部門備案的印章。包括財務專用章、法人章、發(fā)票專用章。2. 對內(nèi)專用財務印章：僅供公司內(nèi)部管理需要的印章。包括現(xiàn)金收、付訖章，支票收、付訖章，銀行收、付訖章、個人人名章、稽核章、已開發(fā)票章和作廢章等。三、適用范圍本制度適用于公司各其所屬分支機構(gòu)、財務管理部。四、財務印章的管理 公司財務管理部負責

2、印章的監(jiān)督管理工作，并不定期檢查財務印章的使用及管理情況。 財務管理部設專人負責保管財務印章。1. 財務印章必須由責任心強、能堅持原則、秉公辦事、作風正派的人員負責保管。2.銀行預留印鑒必須分別保管。一般情況下，財務專用章由財務主管保管，法人章及相關(guān)票據(jù)由相關(guān)出納保管。3.對外專用財務印章必須存放在保險柜中保存；對內(nèi)專用財務印章由保管人自行妥善保管。4. 財務印章保管人員因請假等原因，需由他人臨時保管時，應履行代保管手續(xù)登記，并注明代保管時間和代保管人，在原保管人回來后，應立即將印章交還原保管人。5. 財務印章保管人離職或異動時，須辦理印章交接手續(xù)，由相應直屬的上級領(lǐng)導進行監(jiān)交或收回，交接手續(xù)

3、應記錄印章交接的時間、枚數(shù)、名稱。6. 企業(yè)名稱變更或印章受損，需要更換相應印章時，應提前 做好有關(guān)準備工作，確保及時更換銀行預留印鑒和通知各 有關(guān)單位。7. 財務印章如有丟失、毀損、被盜、誤用情況，應立即書面逐級上報詳細情況，并迅速采取應急措施防范風險。8. 停用、廢舊的印章應及時送交行政部封存或銷毀，個人不得擅自處理。3 財務管理部應隨時將財務印章刻制、變更、注銷及保管等信息上報總經(jīng)理備案。 4 財務管理辦公室負責財務印章保管登記表的統(tǒng)計和更新工作。五、財務印章的使用1 財務印章使用必須基于真實、合法、手續(xù)完備的經(jīng)營活動。2 使用財務印章應辦理批準手續(xù)，嚴格登記。1. 日常財務活動使用財務

4、印章，實行授權(quán)制，由財務總監(jiān)授權(quán)相關(guān)人員嚴格按照印章管理要求使用。（1） 銀行預留印鑒除用于日常結(jié)算票據(jù)的支付、收款外均應審批、登記。（2） 發(fā)票專用章除用于已開普通發(fā)票、增值稅票、營業(yè)稅票等稅票的蓋章外均應審批、登記。（3） 其他對內(nèi)專用章嚴格按照要求使用。2. 非日常財務活動使用財務印章，實行審批制，由使用人填寫用印申請表經(jīng)財務主管和財務總監(jiān)審核，報總經(jīng)理審批。3. 加蓋財務印章時，應加蓋于規(guī)定位置。4. 嚴禁為空白支票、發(fā)票、信函、表格、合同等加蓋公司財務印章。5. 財務印章由專人保管，不得一章多人使用、保管。6. 嚴禁將對外專用財務印章攜帶外出使用。若屬特殊情況，使用部門或個人須書面申

5、請，經(jīng)部門主管和財務主管、財務總監(jiān)審核，報總經(jīng)理審批后，到財務部門辦理財務印章領(lǐng)用手續(xù)，攜帶外出使用。使用后應立即歸還印章，不得貽誤。7. 月末，印章保管人須將用印申請表按順序裝訂成冊，存檔備案。六、 財務印章的刻制1 財務印章由公司統(tǒng)一刻制、授權(quán)使用。1. 因工作需要刻制財務印章，由財務管理部填寫刻制印章申請表向后勤管理辦公室提交刻章申請，經(jīng)審批后由后勤管理辦公室辦理刻章事宜。2. 財務管理部申請刻制財務印章需財務總監(jiān)審核，報總經(jīng)理審批同意。3. 各類財務印章名稱應以上級主管部門批準確定的名稱為準，并使用全稱和法定名稱，不得使用簡稱。4. 印章刻制完畢，財務管理部向后勤管理辦公室申領(lǐng)并登記備

6、案。5. 各類財務印章同一內(nèi)容、同一序號不得刻制多枚。2 財務管理部為財務印章的保管、使用部門，嚴禁其他部門申請刻制財務印章。七、 財務印章的啟用、變更和注銷1 財務印章啟用前，財務部門應提前通知有關(guān)單位及部門，發(fā)出正式啟用新印章的通知，注明啟用印章依據(jù)、名稱、時間及印模等，同時宣布舊印章作廢。2 財務新印章啟用后，財務部門應及時與后勤管理辦公室辦理原有印章移交手續(xù)，將舊印章上繳或銷毀，個人不得擅自處理。財務印章需要變更、注銷時，財務部門須將變更或注銷的財務印章移交后勤管理辦公室辦理印章的變更或銷毀。八、 禁止行為和罰則1 在財務印章保管、使用中禁止以下行為：1. 未經(jīng)允許，擅自刻制、變更、注

7、銷財務印章；2. 其他部門和個人以任何名義刻制財務印章；3. 任何人以任何名義復制公司財務印章；4. 為各種空白文檔加蓋財務印章；5. 未經(jīng)審批，攜帶財務印章外出；6. 替他部門或個人未經(jīng)審批使用財務印章；7. 未按本制度要求及時提供財務印章變動信息；8. 其他違反國家法律法規(guī)和公司制度的行為。2 對違反本規(guī)定的行為，視情節(jié)輕重追究單位負責人、財務負責人和直接責任人的責任，由公司給予相應的行政處分或經(jīng)濟處罰。給公司造成經(jīng)濟損失的，應承擔全部或部分賠償責任。有犯罪嫌疑的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責任。九、本規(guī)定制定后，呈總經(jīng)理核準后實施。附件：財務印章保管登記表 用印申請表 XX刻制印章申請表XX財務印章模樣留存登記表附件1 財務印章保管登記表 序號印章全稱印章種類使用地點保管人日期變更情況備注1234567891011121314151617181920單位： 財務負責人： 填表人：附件2用印申請表 日期：用印部門文件份數(shù)用印類別經(jīng)辦人簽字部門主管簽字部門總監(jiān)簽字文件名稱、編號及內(nèi)容行政事業(yè)部審核財務管理部審批財務總監(jiān)審核總經(jīng)理意見蓋章員簽名備注附件3XX刻制印章申請表編號：申請日期部 門經(jīng)辦人申請印章種類印章名稱材 質(zhì)樣 式使用范圍