星級酒店財務分析(超實用)

1、總收入總收入5月4月 85.01萬5月去年 87.87萬-日均日均5月4月 2.47萬5月去年 2.84萬 酒店總收入分析圖酒店總收入分析圖備注： 成成 5月4月 +26.29萬 本本 5月去年 +15.39萬 毛毛 5月4月 - 2.47% 利利 5月去年 + 2.01%5月份虧損 38.47萬 減少虧損17.51萬4月份虧損 55.98萬5月份虧損 38.47萬 虧損增加 74.7萬去年同期盈利 36.25萬本期總虧損38.47萬其中折舊費及無形資產攤銷費53.1萬，扣除此項總盈利14.63萬 1.84萬 0.81萬 0.14萬 8.44 1.4 26.19 17.11 23.47 1%

2、1% 2% 3% 1%5月總成本：0.78萬4月總成本：0.61萬 增加：0.17萬-5月毛利率：99.35%4月毛利率：99.47% 下降： 0.12%大家都在降，我們也降吧！費用明細項目項目5 5月月比例比例4 4月月差異差異工資103556.0013.12%93914.00 9642.00 員工伙食費6975.460.88%5927.54 1047.92 社會保險費3862.120.49%3803.83 58.29 員工獎金150.000.02%339.00 -189.00 辦公費用1545.030.20%835.20 709.83 辦公郵電通訊費19889.842.52%19135.7

3、0 754.14 印刷費3.000.00%3350.00 -3347.00 水費5613.570.71%4303.40 1310.17 電費94849.3412.02%108383.47 -13534.13 工程維修費2406.020.30%0.00 2406.02 布草洗滌費24026.063.04%23757.03 269.03 員工制服洗滌費8608.901.09%8115.60 493.30 清潔用品11060.711.40%5099.68 5961.03 殺蟲費700.000.09%700.00 0.00 客人用品59104.637.49%17904.38 41200.25 傭金22

4、048.002.79%31543.00 -9495.00 提成16070.002.04%16480.00 -410.00 租賃費279000.0035.35%279000.00 0.00 低值易耗品攤銷19034.462.41%20273.23 -1238.77 折舊費98547.9112.49%98547.91 0.00 其他4800.000.61%0.00 4800.00 財務費用7464.720.95%10157.45-2692.73費用費用合計合計789315.77100.00%751570.4237745.355 5月利潤比月利潤比4 4月月減少減少0.680.68萬萬成本上升25.

5、59萬毛利率上升1.27%把費用降到最低 沒有最低？費用明細項目項目5月月比例比例4月月差異差異工資316056.50 45.23%309244.50 6812.00 租賃費105000.00 15.03%105000.00 0.00 電費68211.90 9.76%75702.04 -7490.14 燃料費52534.50 7.52%44236.34 8298.16 折舊費48317.63 6.91%48317.63 0.00 低值易耗品攤銷26226.35 3.75%42719.19 -16492.84 員工伙食費16213.24 2.32%14226.09 1987.15 傭金16151

6、.80 2.31%147.00 16004.80 布草洗滌費9589.51 1.37%6140.04 3449.47 水費9517.36 1.36%8364.00 1153.36 社會保險費6396.04 0.92%6119.92 276.12 一次性用品4890.52 0.70%1406.66 3483.86 印刷費4153.20 0.59%2712.80 1440.40 財務費用3702.88 0.53%2011.49 1691.39 工程維修費2569.48 0.37%0.00 2569.48 招待費用2524.40 0.36%0.00 2524.40 提成2474.62 0.35%46

7、.04 2428.58 清潔用品1798.49 0.26%1929.88 -131.39 殺蟲費700.00 0.10%700.00 0.00 辦公費用567.08 0.08%4084.60 -3517.52 客人用品436.34 0.06%0.00 436.34 其他303.42 0.04%10.00 293.42 宣傳推廣費300.00 0.04%1446.00 -1146.00 電腦維修費140.00 0.02%160.00 -20.00 辦公郵電通訊費55.34 0.01%314.98 -259.64 員工福利費50.00 0.01%0.00 50.00 費用合計費用合計698880.

8、60 698880.60 100.00% 100.00% 675039.20 675039.20 23841.40 23841.40 5月利潤比4月增加38.75收入增加15.02萬日均收入增加0.47萬本月收入包含票券10.81萬5月總成本比4月增加0.54萬5月毛利率比4月減少0.78萬費用明細項目項目5月月比例比例4月月差異差異工資148186.00 24.42%102655.00 45531.00 宣傳推廣費135721.00 22.37%0.00 135721.00 租賃費96000.00 15.82%96000.00 0.00 提成71728.00 11.82%38973.00 3

9、2755.00 低值易耗品攤銷53982.27 8.90%32720.27 21262.00 電費49173.83 8.10%42346.13 6827.70 折舊費14061.65 2.32%14061.65 0.00 員工伙食費9237.78 1.52%7113.04 2124.74 客人用品7118.86 1.17%10556.50 -3437.64 布草洗滌費5208.57 0.86%3616.77 1591.80 水費4579.49 0.75%3397.00 1182.49 贈送費4210.88 0.69%3321.46 889.42 社會保險費2183.80 0.36%1631.4

10、2 552.38 清潔用品1263.03 0.21%1422.28 -159.25 其他1114.35 0.18%0.00 1114.35 差旅費717.00 0.12%885.00 -168.00 印刷費655.00 0.11%3470.00 -2815.00 辦公郵電通訊費403.78 0.07%80.30 323.48 殺蟲費400.00 0.07%400.00 0.00 財務費用356.95 0.06%319.17 37.78 招待費用224.50 0.04%509.00 -284.50 辦公費用133.20 0.02%1716.50 -1583.30 燃料費66.71 0.01%0.

11、00 66.71 一次性用品45.84 0.01%0.00 45.84 員工福利費0.00 0.00%103.00 -103.00 工程維修費0.00 0.00%1622.00 -1622.00 費用合計費用合計606772.49 606772.49 100.00%100.00%366919.49 366919.49 239853.00239853.00 5月虧損比4月增加9.59萬費用明細項目項目5月月比例比例4月月差異差異折舊費367986.98 42.73%367986.98 0.00 工資227900.00 26.46%257546.00 -29646.00 汽車費用70873.14

12、8.23%72520.18 -1647.04 招待費用62789.10 7.29%11823.40 50965.70 低值易耗品攤銷23776.60 2.76%2769.40 21007.20 租賃費17237.37 2.00%17237.37 電費13587.81 1.58%1785.55 11802.26 員工伙食費12742.72 1.48%12116.35 626.37 差旅費10322.00 1.20%3065.50 7256.50 其他9555.00 1.11%26839.22 -17284.22 辦公郵電通訊費8310.90 0.97%4009.01 4301.89 社會保險費8

13、166.98 0.95%8331.94 -164.96 工程維修費6629.71 0.77%10119.00 -3489.29 水費5000.00 0.58%5113.82 -113.82 消防及對講機維修費4710.00 0.55%4710.00 提成3439.00 0.40%3439.00 燃料費2250.00 0.26%3000.00 -750.00 無形資產攤銷2130.40 0.25%2130.40 0.00 電腦維修費1368.25 0.16%1368.25 辦公費522.32 0.06%411.90 110.42 員工福利費504.00 0.06%1441.25 -937.25 垃圾清理費500.00 0.06%5400.00 -4900