堅持五個注重全力加強防控(正稿)

1、 1 / 4 堅持五個注重全力加強防控 不斷提高審計xx風(fēng)險防控管理科學(xué)化水平 xx審計局 一年來，我局堅持以規(guī)范審計權(quán)力運行為核心，以加強制度建設(shè)為重點,全面推進審計廉政風(fēng)險防控管理工作，把積極防范、科學(xué)防控的要求貫穿始終，不斷提高審計廉政風(fēng)險防控管理科學(xué)化水平，全年共完成審計項目145個，查出違規(guī)金額 4.38億元，查出管理不規(guī)范金額41億元，歸還原渠道資金3818萬元。審核建設(shè)項目投資金額 7.9億元，核減工程造價9395萬元。審計水平進一步提升,審計廉政風(fēng)險防控管理工作取得了新的進展和成效。 一、注重宣傳教育，筑牢勤政廉政思想防線。 一是加強領(lǐng)導(dǎo)，強化宣傳。我局對審計廉政風(fēng)險防控管理工

2、作高度重視。局黨組專門成立了懷化市審計局審計廉政風(fēng)險防控管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并層層召開會議進行動員部署。今年出臺了懷化市審計機關(guān)廉政風(fēng)險防控管理暫行辦法（試行），深入開展宣傳教育活動，廣泛宣傳在全市審計機關(guān)建立廉政風(fēng)險防控機制的必要性和重要性，充分調(diào)動全市審計干部參與廉政風(fēng)險防控工作積極性、創(chuàng)造性、努力營造全員參與、全員排 查、全員防范的良好氛圍。二是強化教育與引導(dǎo)。借助創(chuàng)先爭優(yōu)活動、黨風(fēng)廉政教育、審計職業(yè)道德教育和文明創(chuàng)建等活動平臺，教育和引導(dǎo)審計人員樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀，增強法紀觀念和審計職業(yè)道德意識；三是加強學(xué)習(xí)與考核。 組織干部職工學(xué)習(xí)黨風(fēng)廉政建設(shè)相關(guān)規(guī)定和審計“十不準”等審

3、計紀律制度，組織全局干部職工觀看警示教育片，學(xué)習(xí)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準則，并對黨員領(lǐng)導(dǎo)干部進行考核。 2 / 4 通過宣傳學(xué)習(xí)教育，使全體干部職工充分認識到黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要性。同時激發(fā)了黨員干部愛崗敬業(yè)、忠誠黨的事業(yè)、忠誠審計職責(zé)、忠誠審計工作崗位的思想情操，增強了審計干部抵制不正之風(fēng)的免疫功能和做好審計工作的使命感、責(zé)任感。 二、注重基礎(chǔ)工作，科學(xué)排查審計xx風(fēng)險 我們運用科學(xué)方法和手段，不斷深化完善清權(quán)確權(quán)、廉政風(fēng)險查找、風(fēng)險評估、風(fēng)險管理等工作，努力在查實、找準上下功夫，全力推進審計廉政風(fēng)險排查。一是科學(xué)清權(quán)確權(quán)。根據(jù)現(xiàn)行法律、法規(guī)、條例、辦法、湖南省審計機關(guān)廉政風(fēng)險防控管理辦法（

4、試行）和懷化市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)懷化市審計局主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機構(gòu)和人員編制規(guī)定的通知（懷政辦發(fā)?2010?45號）的精神，我們組織專人全面清理和確定審計機關(guān)各類職權(quán)，并對每一項職權(quán)編制“權(quán)力運行流程圖”，做到責(zé)權(quán)明確，程序規(guī)范。二是科學(xué)查找廉政風(fēng)險點。為提高查找質(zhì)量，全局組織開展了“回頭看”活動。針對查找不夠全面和深入的問題，按照簡便、實用、準確、科學(xué)的原則，擴大查找廣度，提高查找深度，推動審計廉政風(fēng)險查找由淺入深，由繁到簡，目前我局共查找出審計計劃、審計實施、審計執(zhí)行等11個類別共58個審計廉政風(fēng)險點,并對每個風(fēng)險點的表現(xiàn)形式進行了細化。三是加強審計廉政風(fēng)險評估管理。在全面查找審計廉政風(fēng)險、

5、劃分風(fēng)險等級、編制權(quán)力運行程序流程圖的基礎(chǔ)上，加強對廉政風(fēng)險科學(xué)評估管理工作。按照少而精和突出重點的原則，突出高等級廉政風(fēng)險，形成高、中、低（違法、違紀、違規(guī)）寶塔形結(jié)構(gòu)布局。按要求向紀檢監(jiān)察機關(guān)備案。積極推動權(quán)力事項向社會公開，通過網(wǎng)上曬權(quán)，接受群眾監(jiān)督。強化廉政風(fēng)險管理責(zé)任，真正把風(fēng)險管理責(zé)任落實到領(lǐng)導(dǎo)、部門和具體責(zé)任人。 三、注重制度監(jiān)督，構(gòu)筑廉潔審計內(nèi)控防線。 一是建立健全各項制度，形成較為完整的內(nèi)部管理體系。 先后出臺了懷化市審計局黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制、懷化市審計局重大事項集體審定制度、懷化市審計局審計組現(xiàn)場審計雙向承諾制度、懷化市審計局審計人員執(zhí)法過錯責(zé)任追究制度、懷化市審計局審計項

6、目集體審定制度、懷化市審計局聘請社會中介組織及人員協(xié)審國家建設(shè)項目審計的管理辦法（試行）等。二是嚴格執(zhí)行審計紀律。完善審計 3 / 4 執(zhí)法紀律，將原來的審計八不準修改完善為審計十不準，新修改和完善了懷化市審計局審計組執(zhí)行審計紀律報告單和審計組執(zhí)行廉政規(guī)定和審計紀律情況回復(fù)意見單，做到依法辦事，從嚴執(zhí)法。三是嚴格財務(wù)制度，加強內(nèi)部監(jiān)督管理。 加強財務(wù)和預(yù)算管理，加強審計成本控制，努力建設(shè)廉潔高效機關(guān)和節(jié)約型機關(guān)。嚴格執(zhí)行市委關(guān)于兩個一把手三個不直接管的規(guī)定，重大開支集體研究，堅持一支筆簽字，另加一人審核，一人以上簽經(jīng)手，重大物資購買，紀檢監(jiān)察人員參加監(jiān)督。 定期通報財務(wù)收入和開支，進一步促進機

7、關(guān)財務(wù)的規(guī)范管理，增加了財務(wù)管理的透明度。 四、注重動態(tài)監(jiān)督，強化廉潔審計制約機制。 針對審計組外出實施現(xiàn)場審計，內(nèi)部監(jiān)督管理難以到位的問題，我們加強對審計實施過程的動態(tài)監(jiān)督。一是堅持實行審計廉政監(jiān)督員制度。今年我局實行了向各審計組派駐廉政監(jiān)督員的辦法。廉政監(jiān)督員從管理科室中抽調(diào)，獨立于審計組，直接受局紀檢組領(lǐng)導(dǎo)，不屬審計組長管轄；監(jiān)督員在審計組進點時啟動監(jiān)督工作，只負責(zé)對審計組的紀律監(jiān)督，不參與具體審計。此制度改變了過去局監(jiān)察室因人少忙不過來和審計組自己監(jiān)督自己的弊端，完善了監(jiān)督管理。二是對審計項目實行全程跟蹤。對重點項目和項目的重點環(huán)節(jié)實行重點跟蹤，及時掌握項目工程進度和質(zhì)量。重點抓好審前

8、調(diào)查環(huán)節(jié)，為審計實施做好充足的準備，同時抓好現(xiàn)場審計實施，防范審計過程暗箱 操作等。進一步規(guī)范了審計行為，從源頭上防范審計廉政風(fēng)險。 三是完善了審計項目時效控制管理辦法。我們將所有審計項目按工作量大小分別核定審計工作日，對懷化市城區(qū)審計項目實行費用包干，市區(qū)以外的按財政部門規(guī)定據(jù)實報銷，超過核定工作日所支出的費用由審計組自理。大大增強了審計人員的責(zé)任心，有效提高了工作效率。 五、注重質(zhì)量管理，全面提升防控水平。 4 / 4 以審計機關(guān)審計項目質(zhì)量控制辦法（試行）為核心，結(jié)合我局實際，全面加強審計質(zhì)量管理。一是實行集體會審制。 項目審計終結(jié)由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及法制復(fù)核人員集體聽取審計情況匯報，集體研究把關(guān)，防止個人說了算，私自消化問題。二是明確責(zé)任，實行責(zé)任追究制。對審計過程中出現(xiàn)錯漏和違紀違規(guī)行為，按照過錯責(zé)任追究辦法予以追究。三是實行三級復(fù)核制。由科長、法制復(fù)核人員、審計業(yè)務(wù)會逐級對審計質(zhì)量進行復(fù)核把關(guān)。四是實行審計公示制。每一個項目進點時都要在被審計單位的醒目位置張貼審計公告，告知審計事項、審計內(nèi)容、審計程序、審計組人員的組成和審