公司財務(wù)現(xiàn)金使用流程圖

1、公司資金使用審批流程圖資金管理總體流程圖項目名稱說 明1資金計劃各部門根據(jù)所管轄的工作內(nèi)容，編制當(dāng)年及各月資金計劃。2、匯總計劃財務(wù)根據(jù)各部門計劃，結(jié)合實際情況匯總編制公司資金計 戈報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3、申請資金根據(jù)當(dāng)期實際用款情況，上報公司申請資金。資金使用流程（一）借款審批流程圖:項目名稱說 明1經(jīng)辦人根據(jù)事項填寫借款申請單（備用金、差旅費、業(yè)務(wù)費、購買 物資等），填寫借款時間，注明用途，金額，所屬部門。2、主管部門本部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)，及審核借款額度。3、公司領(lǐng)導(dǎo)審批領(lǐng)導(dǎo)審批借款事項。4、付款出納復(fù)核借款手續(xù)完善后付款，領(lǐng)款人簽字。（二）采購審批流程圖項目名稱說 明1、經(jīng)辦人經(jīng)辦人填寫原

2、材料米購申請單（含數(shù)量、金額、發(fā)熱量等技 術(shù)指標(biāo)）02、主管部門本部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。3、公司領(lǐng)導(dǎo)審批領(lǐng)導(dǎo)審批。4、采購人員確保資金安全及貨物質(zhì)量、數(shù)量符合采購要求，并督促運輸 車輛及時將貨物運達(dá)需求部門，同時要求供應(yīng)商開具收款憑 據(jù)，提供給出納入賬。5、出納根據(jù)資金狀況，復(fù)核相關(guān)手續(xù)無誤后付款。6、驗收收貨單位在米購人員提供發(fā)貨信息后，做好收貨準(zhǔn)備，認(rèn)真 檢查貨物數(shù)量、質(zhì)量是否符合要求，并提供收貨憑據(jù)給會計 做賬。7、會計根據(jù)收貨單位提交的收貨憑據(jù)沖銷預(yù)付資金，如有結(jié)余貨 款，需讓米購人員及時向供應(yīng)商催回多余貨款。（三）差旅費、招待費審批流程經(jīng)辦人填寫費用報銷單部門負(fù)責(zé)人簽字公司領(lǐng)導(dǎo)審批會計審核項目名稱說 明1經(jīng)辦人經(jīng)辦人填寫費用報銷單（附相關(guān)車票、住宿票、餐飲發(fā)票， 出差申請單、差旅費報銷單、招待申請單等）。2、主管部門本部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。3、公司領(lǐng)導(dǎo)審批領(lǐng)導(dǎo)審批。4、會計審核發(fā)票、金額是否正規(guī)、合法、超標(biāo)，審核無誤后，沖銷 個人借款。（四）其它辦公費用審批程序項目名稱說 明1、綜合類辦公用品、生產(chǎn)生活物資采購等，水電費、修理費、物業(yè)費、 通訊費、車輛費、辦公費等2、經(jīng)辦人經(jīng)辦人填寫費用報銷單（附發(fā)票及消費清單、相關(guān)申請單等）3、驗收費用發(fā)生需有驗證手續(xù)4、主管部門本部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。5、公司領(lǐng)導(dǎo)審批領(lǐng)導(dǎo)審