我國商業(yè)銀行進(jìn)入農(nóng)村金融市場路徑與經(jīng)營模式思考

1、 上海金融 2009年第 7期 摘要 :當(dāng)前我國城鄉(xiāng)金融二元化問題日益突出 , 金融資源配置嚴(yán)重扭曲 , 農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn) 、 從業(yè)人員 和信貸資源嚴(yán)重不足 。 完善農(nóng)村金融服務(wù) , 建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度 , 商業(yè)銀行責(zé)無旁貸 。 商業(yè)銀行服務(wù) “ 三農(nóng) ”, 既是履行社會責(zé)任的需要 , 更是實現(xiàn)自身可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在要求 。 本文對商業(yè)銀行進(jìn)入農(nóng)村金融市場的路徑和 經(jīng)營模式進(jìn)行了系統(tǒng)研究 。關(guān)鍵詞 :商業(yè)銀行 ; 農(nóng)村金融市場 ; 進(jìn)入路徑 ; 研究中圖分類號 :F830文獻(xiàn)標(biāo)識碼 :A 文章編號 :1006-1428(2009 07-0021-04Abstract:Urban finan

2、ce and rural finance conflicts in current China's economy, leading to financial resources seriously distorted. Rural finance suffers from serious deficiency in branch, practitioner, and credit resource. Commer -cial banks should come to rural finance's rescue without any question. It not onl

3、y reflects their sense of social re -sponsibility, but also an intrinsic request of them to achieve sustainable development. This article conducts study on the entrance channels of commercial banks into rural financial market and also contemplates on the operation.Key words:Commercial Bank; Rural Fi

4、nancial Market; Entrance Channel; Research收稿日期 :2009-03-21作者簡介 :楊衛(wèi)東 (1964-, 男 , 現(xiàn)任中國人民銀行洛陽市中心支行副行長 。楊衛(wèi)東(中國人民銀行洛陽市中心支行 ,河南洛陽471000一 、 我國商業(yè)銀行進(jìn)入農(nóng)村金融市場路徑與經(jīng)營 模式選擇在后工業(yè)化國家的金融發(fā)展問題上 , 美國經(jīng)濟(jì)學(xué) 家帕特里克曾提出兩種模式 。 其一為供給引導(dǎo)型模 式 。 該模式認(rèn)為金融機(jī)構(gòu)和相關(guān)金融服務(wù)的供給應(yīng)優(yōu) 先于需求 , 強(qiáng)調(diào)金融服務(wù)的供給對經(jīng)濟(jì)的促進(jìn)作用 ; 其二為需求追隨型 , 這種模式認(rèn)為經(jīng)濟(jì)主體在經(jīng)濟(jì)增 長過程中產(chǎn)生的金融需求 , 導(dǎo)

5、致了金融機(jī)構(gòu)和金融服 務(wù)的產(chǎn)生 。 并且他指出 , 在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的早期階段 , 供給 引導(dǎo)型金融居于主導(dǎo)地位 , 而隨著經(jīng)濟(jì)進(jìn)入成熟階 段 , 需求追隨型的金融模式將逐漸代替供給引導(dǎo)型金 融而居于主導(dǎo)地位 。 以此理論為基礎(chǔ) , 我們來探討一 下商業(yè)銀行進(jìn)入農(nóng)村的路徑 。 概括起來 , 我國金融機(jī) 構(gòu)進(jìn)入農(nóng)村金融市場主要有三種路徑選擇 :直接進(jìn) 人 、 間接進(jìn)入 、 中介主導(dǎo)進(jìn)入 。(一 路徑選擇之一 :直接進(jìn)入直接進(jìn)入是指商業(yè)銀行通過增設(shè)內(nèi)部部門 、 分支 機(jī)構(gòu)增加服務(wù)項目或發(fā)起設(shè)立新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu) , 直 接為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體提供金融服務(wù)和信貸支持 。 在這種 模式下 , 商業(yè)銀行自身承擔(dān)所有信

6、貸風(fēng)險 (通過增設(shè) 內(nèi)部部門 、 分支機(jī)構(gòu) 或部分信貸風(fēng)險 (發(fā)起設(shè)立新型 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu) 。 具體經(jīng)營模式 :1、 商業(yè)銀行直接設(shè)立分支機(jī)構(gòu)或全資子公司 。 如洛陽市商業(yè)銀行新安縣支行 2007年 10月 16日掛牌開業(yè) , 是河南省城商行中首家在縣域農(nóng)村設(shè)立 的分支機(jī)構(gòu) 。 香港上海匯豐銀行出資 1000萬元 , 在湖 北 隨 州 建 立 了 獨(dú) 資 的 曾 都 匯 豐 村 鎮(zhèn) 銀 行 于 2007年12月 13日開業(yè) , 這是外資銀行涉足農(nóng)村金融的第一 步 。 中國首家由外資銀行發(fā)起設(shè)立的貸款公司 湖 北荊州公安花旗貸款有限責(zé)任公司于 2008年 12月金融改革21 上海金融 2009年第

7、 7期16日開業(yè) , 注冊資金為 1700萬元人民幣 。商業(yè)銀行直接設(shè)立分支機(jī)構(gòu)或子公司 , 參與到農(nóng) 村金融的整個過程中 , 從貸款服務(wù)的設(shè)計 、 申貸項目的 篩選 、 資金的發(fā)放到資金使用的監(jiān)督和管理 、 貸出資金 的回收都由商業(yè)銀行自己完成 。 商業(yè)銀行能夠通過這 種進(jìn)入模式發(fā)現(xiàn)一批具有發(fā)展?jié)摿Φ某砷L型農(nóng)業(yè)企 業(yè) , 通過貸款業(yè)務(wù)與它們建立長久的戰(zhàn)略合作關(guān)系 。 一 旦企業(yè)發(fā)展壯大 , 將成為商業(yè)銀行寶貴的客戶資源 。 2、 商業(yè)銀行發(fā)起設(shè)立新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu) (商業(yè)銀 行 +企業(yè) +自然人 。中國村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展目標(biāo)定為 2000家 。 據(jù)中國銀 監(jiān)會統(tǒng)計 , 截至 2009年 2月末 ,

8、 我國村鎮(zhèn)銀行已開辦 97家 , 實現(xiàn)有效貸款 40多億元 。 如果說過去兩年花 旗 、 匯豐和渣打在中國先行成立村鎮(zhèn)銀行 , 那么中資銀 行于 2008年秋天也紛紛開始下鄉(xiāng)掘金 , 如農(nóng)行 、 交行 已分別于當(dāng)年 8、 9月發(fā)起設(shè)立其首家村鎮(zhèn)銀行 , 建行 系 100家村鎮(zhèn)銀行已經(jīng)起步 , 工行 、 中行也開始了相 關(guān)市場調(diào)研 。 同時 , 一些中小城市商業(yè)銀行也借助村鎮(zhèn) 銀行布局 “ 三農(nóng) ”, 如 2008年 6月 , 欒川民豐村鎮(zhèn)銀行 由洛陽市商業(yè)銀行發(fā)起 , 河南天一通訊技術(shù)有限公司 、 雙豐礦業(yè)等 5家企業(yè)及 22名自然人出資設(shè)立 , 注冊資 金 2000萬元 , 其中洛陽市商業(yè)銀

9、行擁有 51%的股權(quán) 。 商業(yè)銀行通過村鎮(zhèn)銀行的嶄新平臺 , 能夠?qū)⒋筱y 行的系統(tǒng)優(yōu)勢與村鎮(zhèn)銀行貼近農(nóng)戶 、 機(jī)制靈活的特點(diǎn) 有機(jī)結(jié)合 , 從而創(chuàng)新出服務(wù) 三農(nóng) 的組織模式 , 通過控 股村鎮(zhèn)銀行 , 商業(yè)銀行可實現(xiàn) “ 以小博大 ” 的目標(biāo) , 以相 對較少的資金和人力投入 , 占據(jù)較大范圍的農(nóng)村市場 。 與依靠增設(shè)網(wǎng)點(diǎn)擴(kuò)大經(jīng)營范圍的傳統(tǒng)方式相比 , 發(fā)起 設(shè)立村鎮(zhèn)銀行 , 對于商業(yè)銀行具有不同的意義 。 首先 , 村鎮(zhèn)銀行的股權(quán)多元化能促使銀行經(jīng)營決策的規(guī)范 化 , 特別是在信貸業(yè)務(wù)決策過程中能夠?qū)崿F(xiàn)有效的內(nèi) 部制約 , 更好地實現(xiàn)風(fēng)險控制 。 此外 , 村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營具 有貼近市場 、 貼

10、近客戶的特點(diǎn) , 在服務(wù)方面反應(yīng)速度 快 , 較增設(shè)網(wǎng)點(diǎn)能更迅速地適應(yīng)當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)村市場 。 大型銀行將可以充分利用自身公 司 治 理 結(jié) 構(gòu) 完 善 、 風(fēng)險內(nèi)控機(jī)制健全 、 管理技術(shù)領(lǐng)先和客戶網(wǎng)絡(luò)產(chǎn) 品完善等優(yōu)勢 , 在品牌 、 技術(shù) 、 產(chǎn)品 、 培訓(xùn)等方面 , 給予 村鎮(zhèn)銀行大力支持 , 引導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行組建完善的公司治 理架構(gòu) , 建立穩(wěn)健的經(jīng)營管理體系 , 形成良好的市場 競爭和客戶服務(wù)能力 , 實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展 。(二 路徑選擇之二 :間接進(jìn)入間接進(jìn)入是指商業(yè)銀行與現(xiàn)已存在的農(nóng)村金融 服務(wù)機(jī)構(gòu) 如農(nóng)村資金互助社 、 小額信貸組織等 合 作 , 通過農(nóng)村金融服務(wù)機(jī)構(gòu)將資金貸給農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主 體

11、, 間接地為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體提供金融服務(wù)和信貸支 持 。 具體經(jīng)營模式 :1、 外包零售業(yè)務(wù) 。 在外包業(yè)務(wù)模式中 , 商業(yè)銀行 將其自身的農(nóng)業(yè)信貸業(yè)務(wù)外包給現(xiàn)已存在的農(nóng)村金 融機(jī)構(gòu) , 由他們審核申貸個人 (或企業(yè) 的資信狀況和 申貸項目 , 監(jiān)督和管理貸出資金的使用狀況 , 在貸款 到期時回收 。 在這種模式下 , 商業(yè)銀行與農(nóng)村金融機(jī) 構(gòu)以一定的比例分擔(dān)風(fēng)險 、 分享利息收入 。 國外的花 旗銀行 、 印度工業(yè)信貸投資銀行都從事過這方面的實 際操作 。2、 批發(fā)貸款 。 給農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)批發(fā)貸款是商業(yè)銀 行間接進(jìn)入農(nóng)村金融市場的另一種操作方式 , 這種業(yè) 務(wù)與商業(yè)銀行平時經(jīng)營的主要業(yè)務(wù)流程基本

12、相同 。 商 業(yè)銀行為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)提供一定的貸款或授信額度 。 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)申請貸款時 , 可能需要資產(chǎn)作抵押 , 也 可能需要第三方提供擔(dān)保 , 有時商業(yè)銀行提供的甚至 是信用貸款 。 商業(yè)銀行通過分析農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的財務(wù) 報表 、 定期檢查資信狀況等方式監(jiān)控信貸風(fēng)險 。 商業(yè)銀行間接進(jìn)入農(nóng)村金融市場在墨西哥 、 孟加 拉 、 印度等很多發(fā)展中國家都有成功的案例 。 尤其是 花旗銀行作為全球規(guī)模最大的商業(yè)銀行之一 , 在農(nóng)村 小額信貸方面做出了重要貢獻(xiàn) 。 但是 , 間接金融在我 國還沒有實踐 。(三 路徑選擇之三 :中介主導(dǎo)進(jìn)入中介主導(dǎo)進(jìn)入是指在外界環(huán)境改善的條件下 , 新 成立的非銀行金融

13、中介或機(jī)構(gòu)通過提供擔(dān)保等方式幫 助農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體取得貸款 。 在這種模式中非銀行金融 中介充當(dāng)了資金中轉(zhuǎn)站和風(fēng)險承載者的角色 , 商業(yè)銀 行通過與金融中介機(jī)構(gòu)合作降低自身的風(fēng)險 。 其中非 銀行金融機(jī)構(gòu)包括政府設(shè)立機(jī)構(gòu) 、 行業(yè)協(xié)會 、 擔(dān)保公司 等 , 它們?yōu)檗r(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體創(chuàng)造條件 , 為建立良好的社會 信用環(huán)境發(fā)揮積極作用 。 中介主導(dǎo)進(jìn)入方式區(qū)別于間 接進(jìn)入方式的重要特征是商業(yè)銀行不分擔(dān)農(nóng)業(yè)貸款的 風(fēng)險 , 中介機(jī)構(gòu)將承擔(dān)信貸風(fēng)險 。 這種進(jìn)入模式大概可 以分為兩種類型 :一種是政府選擇投入一部分支農(nóng)資 金 , 為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)主體提供擔(dān)保 、 給予利息和擔(dān)保費(fèi)的補(bǔ) 貼 ; 另一種是地方財政 、

14、龍頭企業(yè) 、 行業(yè)協(xié)會等組織成 立市場化運(yùn)營的擔(dān)保公司 , 開展擔(dān)保業(yè)務(wù) 。經(jīng)營模式 :政府行業(yè)協(xié)會牽頭 , 同行業(yè)內(nèi)較有實 力的企業(yè)共同出資成立行業(yè)擔(dān)保公司 , 由行業(yè)擔(dān)保公 司與商業(yè)銀行協(xié)調(diào) , 以公司現(xiàn)金和不動產(chǎn)抵押貸款 ; 對內(nèi)按出資比例分享貸款額 , 如獲得貸款的是出資企 業(yè)以外的其他企業(yè) , 則擔(dān)保公司收取保費(fèi)等作為公司 盈利 。金融改革 22 上海金融 2009年第 7期表 1直接進(jìn)入 、 間接進(jìn)入 、 中介主導(dǎo)進(jìn)入三條路徑與經(jīng)營模式優(yōu)劣比較二 、 結(jié)論1、 直接進(jìn)入方式已不再是國有商業(yè)銀行在農(nóng)村 金融市場經(jīng)營模式的主要選擇 。十年前 , 四大國有商業(yè)銀行的撤出對于農(nóng)村金融 市場

15、的打擊無疑是巨大的 , 這似乎也宣告著商業(yè)銀行 直接進(jìn)入模式在中國的夭折 。 中國的農(nóng)村人口超過 8億 , 而有金融服務(wù)需求的人又比較分散 , 需求金額也普 遍偏小 , 雖然按照其他國家的經(jīng)驗來看小額信貸的呆 壞賬率非常低 , 國家對農(nóng)村金融的發(fā)展也有很多扶持 政策 , 但是巨大的放貸成本還是讓商業(yè)銀行望而卻步 。 應(yīng)該說四大國有商業(yè)銀行的退出是企業(yè)的市場行為 , 也是商業(yè)銀行定位的理性選擇 。 四大國有商業(yè)銀行撤 出后 , 農(nóng)村信用社成為農(nóng)村金融的頂梁柱 。 但是農(nóng)村信 用社自身體制不完善 , 面對廣大的農(nóng)村金融需求 , 信用 社資金也是捉襟見肘 。 所以農(nóng)村發(fā)展仍需要其他資金 支持 , 但

16、是四大國有商業(yè)銀行重新以直接方式進(jìn)入農(nóng) 村市場的成本很高 , 原來面臨的問題仍要面對 , 還要負(fù) 擔(dān)進(jìn)入成本 , 所以 , 直接進(jìn)入方式已不再是四大國有商 業(yè)銀行在農(nóng)村金融市場經(jīng)營的模式主要選擇 。直接進(jìn)入模式是傳統(tǒng)的模式 , 雖然曾被四大國有 商業(yè)銀行放棄 , 但 2007年以來 , 不論是外資銀行設(shè)立 全資的貸款公司 、 村鎮(zhèn)銀行 , 還是國內(nèi)的部分商業(yè)銀行 直接設(shè)立分支機(jī)構(gòu)或發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行 , 都是對布局 農(nóng)村金融市場進(jìn)行新的嘗試 , 能否持續(xù)尚待實踐檢驗 。 2、 商業(yè)銀行間接進(jìn)入農(nóng)村金融市場的模式在未 來具有較為廣闊的發(fā)展前景 。間接進(jìn)入模式在世界范圍內(nèi)有很多應(yīng)用 , 但在我 國還

17、沒有實踐 , 其重要原因是我國還沒有小額信貸機(jī) 構(gòu) 、 金融公司 、 非政府組織 、 私募基金等許多成熟的金 融機(jī)構(gòu)的參與 , 對于現(xiàn)在的中國農(nóng)村金融市場現(xiàn)狀來 說似乎要求過高了一些 。 結(jié)合中國的實際情況 , 我們 擁有廣大的農(nóng)村金融市場 , 小額信貸需求十分旺盛 , 投資者的可投資資金也十分充裕 , 就是缺少專業(yè)化的 小額信貸機(jī)構(gòu) , 也缺少花旗集團(tuán) 、 IFC 公司等有經(jīng)驗 的金融機(jī)構(gòu)的幫助 。 但是考慮到中國農(nóng)村問題需要解 決的迫切性 , 小額信貸的中介機(jī)構(gòu)將來一定會得到逐 步發(fā)展 。 商業(yè)銀行在小額信貸領(lǐng)域可發(fā)揮的作用很 多 , 不僅可以作為直接參與者 , 也可以作為牽線搭橋 的中介

18、機(jī)構(gòu) , 這種模式的關(guān)鍵在于創(chuàng)新 。 只要厘清了 利益和責(zé)任的關(guān)系 , 雙方就可以非常好地合作起來 。 3、 中介主導(dǎo)進(jìn)入模式的種類繁多 , 在當(dāng)前中國的 應(yīng)用也最廣泛 , 是成本較小 、 操作靈活 、 也是最容易的 一種進(jìn)人模式 。這種模式下 , 對商業(yè)銀行并沒有特殊的要求 。 由 于擔(dān)保公司對農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)主體提供了擔(dān)保 , 還款風(fēng)險主 要由擔(dān)保公司承擔(dān) , 商業(yè)銀行無須對申貸項目進(jìn)行過 多的評估和控制 , 只需要按照一般的貸款流程對申貸 企業(yè)或個人進(jìn)行審核 、 發(fā)放貸款即可 。 在這種模式下 , 擔(dān)保公司應(yīng)滿足以下條件 :一是良好的治理結(jié)構(gòu)和管 理水平 ; 二是高質(zhì)量的資產(chǎn)組合與適當(dāng)?shù)膲馁~管理

19、政 策 ; 三是通暢的信息傳導(dǎo)機(jī)制 。 如果擔(dān)保公司自身存在 較大的操作風(fēng)險 , 那么商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險就不會降 低 。 同時 , 由于擔(dān)保具有杠桿效用 , 商業(yè)銀行的信貸風(fēng) 險反而還有上升的可能 。 從總體上來看 , 由于有擔(dān)保公 司出具擔(dān)保 , 商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險大大降低 。三 、 加快推進(jìn)商業(yè)銀行進(jìn)入農(nóng)村金融市場的政策 建議推動農(nóng)村金融市場的發(fā)展和完善 , 不僅僅要依賴 于道義勸說 , 強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)支持 “ 三農(nóng) ” 的社會責(zé)任 , 關(guān) 鍵在于要通過體制變革和機(jī)制轉(zhuǎn)換 , 從根本上解決制約 農(nóng)村金融市場的各種因素 , 以利益杠桿引導(dǎo)和促使商業(yè) 銀行真正成為進(jìn)入農(nóng)村金融市場的主體 , 從而

20、有效激發(fā) 商業(yè)銀行開展體制創(chuàng)新 、 提升服務(wù)的積極性 。 其基本路 徑是 :短期內(nèi) , 可繼續(xù)以信用擔(dān)保機(jī)制建設(shè)為重點(diǎn) , 加快 建立涉農(nóng)貸款的風(fēng)險分擔(dān)和成本補(bǔ)償機(jī)制 , 幫助農(nóng)村金 金融改革 23 上海金融 2009年第 7期融機(jī)構(gòu)解決支農(nóng)金融投入的風(fēng)險和成本問題 ; 中長期 內(nèi) , 應(yīng)加快推進(jìn)相關(guān)基礎(chǔ)制度和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) , 消除制 約農(nóng)村金融市場的法律和制度障礙 , 加快推進(jìn)農(nóng)村利率 市場化 , 探索建立有彈性 、 多層次的農(nóng)村金融市場體系 , 建立市場化的農(nóng)村金融服務(wù)及創(chuàng)新體系 。1、 加快建立完善農(nóng)村金融服務(wù)的風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制 。 在風(fēng)險分擔(dān)方面 , 進(jìn)一步加快信用擔(dān)保機(jī)制創(chuàng)新 。 在 現(xiàn)

21、有體制下 ,“ 三農(nóng) ” 貸款難關(guān)鍵在于擔(dān)保難 , 只有解決 了擔(dān)保難 , 才能有效增加農(nóng)村信貸的可獲得性 。 因此 , 當(dāng)前應(yīng)繼續(xù)采取有效措施 , 加快擔(dān)保機(jī)制創(chuàng)新 。 一要構(gòu) 建多層次 、 多元化的信用擔(dān)保體系 , 建立不同所有制形 式的擔(dān)保機(jī)構(gòu) , 發(fā)展投資擔(dān)保基金 , 發(fā)揮擔(dān)?；鸬母?桿作用 , 放大資金效益 。 二要加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)政策性保險 試點(diǎn) 。 例如 , 可推動各地政府開展農(nóng)業(yè)保險補(bǔ)貼方式和 品種創(chuàng)新試點(diǎn) , 將現(xiàn)行政策性農(nóng)業(yè)保險試點(diǎn)品種擴(kuò)大 到糧棉油等大宗農(nóng)產(chǎn)品 , 試點(diǎn)推行 “ 小額貸款 +小額保 險 ” 的業(yè)務(wù)模式 , 降低農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險 , 發(fā)揮保險和 信貸的聯(lián)動作用

22、 。 三是拓寬融資擔(dān)保方式 , 擴(kuò)大抵押擔(dān) 保品范圍 。 例如 , 可進(jìn)一步試點(diǎn)推行集體建設(shè)用地 、 宅 基地抵押貸款 , 養(yǎng)殖水面使用權(quán) 、 經(jīng)濟(jì)林權(quán)質(zhì)押貸款 等 ; 對市場化運(yùn)作 、 收益穩(wěn)定 、 有還貸保證的企業(yè) , 可推 出倉單質(zhì)押 、 林權(quán)質(zhì)押 、 動產(chǎn) (存貨 質(zhì)押和收購資金貸 款 “ 封閉運(yùn)行 ” 等多種擔(dān)保方式 。2、 建立完善農(nóng)村金融服務(wù)的成本補(bǔ)償機(jī)制 。 采取 有效措施 , 幫助農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)降低經(jīng)營成本 , 提高經(jīng)營 收益 , 促進(jìn)商業(yè)可持續(xù)發(fā)展 。 一是進(jìn)一步深化農(nóng)村金融 改革 , 加快推進(jìn)農(nóng)村金融市場利率市場化 , 完善農(nóng)村金 融服務(wù)的定價機(jī)制 , 擴(kuò)大農(nóng)村金融產(chǎn)品利率

23、浮動范圍 , 以實現(xiàn)農(nóng)村金融服務(wù)風(fēng)險與收益的對等 。 二是進(jìn)一步 加大財政政策支持力度 , 通過財稅等政策支持鼓勵農(nóng) 村金融創(chuàng)新 。 例如 , 可以以財政貼息資金為來源 , 將分 散在政府各個部門的支農(nóng)財政資金整合成統(tǒng)一的農(nóng)業(yè) 風(fēng)險補(bǔ)償基金 , 對金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)貸款進(jìn)行貼息 , 對金融 支農(nóng)創(chuàng)新予以獎勵 , 對相關(guān)的損失予以一定的補(bǔ)償 ; 再 如 , 可進(jìn)一步降低農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的稅收負(fù)擔(dān) , 如對各類 金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的農(nóng)業(yè)貸款 、 創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種減免營業(yè)稅 及相關(guān)稅費(fèi) , 允許支農(nóng)貸款在稅前足額提取損失準(zhǔn)備 金 , 并可按一定比例稅前核銷損失 。3、 加快農(nóng)村金融服務(wù)和創(chuàng)新的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) , 優(yōu) 化法

24、律制度環(huán)境 。 一是加快推進(jìn)農(nóng)村信用體系建設(shè) , 為金融機(jī)構(gòu)降低信息收集和甄別成本 。 當(dāng)前 , 可充分 利用現(xiàn)有人民銀行的企業(yè)和個人征信系統(tǒng) , 加快構(gòu)建 農(nóng)村信用信息平臺 。 二是建立完善農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易體 系 , 增強(qiáng)農(nóng)村資產(chǎn)流動性 。 加快推進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)市場化 , 培育耕地 、 林地 、 農(nóng)業(yè)專利技術(shù)等生產(chǎn)要素市場 , 完善 與農(nóng)村金融服務(wù)及創(chuàng)新相關(guān)的農(nóng)村產(chǎn)權(quán)確權(quán) 、 登記 、 評估 、 交易流轉(zhuǎn)等中介服務(wù) , 建立完善農(nóng)村產(chǎn)權(quán)的流 轉(zhuǎn)和交易機(jī)制 。 同時 , 盡快推出 物權(quán)法 的有關(guān)司法 解釋 , 規(guī)范農(nóng)村集體資產(chǎn)的流轉(zhuǎn)程序 , 明確流轉(zhuǎn)雙方 的權(quán)利義務(wù) , 增強(qiáng)農(nóng)村產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)和交易的可操作性 。 三是在金融機(jī)構(gòu)自身建設(shè)方面 , 要盡快建立激勵約束 有效的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)治理結(jié)構(gòu) , 建立完善適應(yīng)農(nóng)村金 融服務(wù)創(chuàng)新的管理模式和激勵機(jī)制 , 縮短管理鏈條 。 尤其要加大農(nóng)村金融服務(wù)創(chuàng)新人才的引進(jìn)和培養(yǎng)力 度 , 加強(qiáng)對農(nóng)