基建工程項目財務(wù)決算報告

1、* 基建工程項目財務(wù)決算報告一、基本建設(shè)項目概況1、 * 業(yè)務(wù)用房工程于 2007年3月按*市人民政府 *號 批復(fù)同意，經(jīng) * 市發(fā)改委 * 號文批準(zhǔn)正式立項； 2008 年 11 月 2 日由 * 委托 * 市* 建設(shè)工程招標(biāo)公司進(jìn)行招標(biāo)，經(jīng)開標(biāo)評標(biāo)后，由 * 市* 建筑工程有限公司中標(biāo)并開工建設(shè)；2010 年 6月該工程已正式完工。2、工程由以下單位協(xié)作完成：設(shè)計單位：*勘察設(shè)計有限公司；地勘單位：*工程勘察有限公司；監(jiān)理單位：*工程監(jiān)理有限責(zé)任公司；施工單位： * 建筑工程有限責(zé)任公司；招標(biāo)單位： * 建設(shè)工程招標(biāo)代理有限公司； 3、實際完成建設(shè)規(guī)模及建設(shè)內(nèi)容：總建筑面積 2385 平方

2、米。 固定資產(chǎn)包括框架結(jié)構(gòu)辦公綜合七字型大樓一幢，及院子、 綠化園林、門衛(wèi)房及圍欄等。二、會計帳務(wù)處理、資金管理情況1、扎實做好基本建設(shè)財務(wù)管理基礎(chǔ)工作。我單位自項目始 建，就指定專人負(fù)責(zé)工程各種事項并專人負(fù)責(zé)基建財務(wù)工 作。嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的概預(yù)算建設(shè)內(nèi)容，做好帳務(wù)設(shè)置和帳務(wù) 管理，對基本建設(shè)活動中的材料、設(shè)備采購、存貨、各項財 產(chǎn)物資及時做好記錄及清查。 按工程進(jìn)度計劃預(yù)付決算各項 工程款。遵守和建全內(nèi)部財務(wù)管理制度。 2、雙重方法處理管理好工程基建賬務(wù) 由于銀行開設(shè)不了基建工程款專戶， 我單位只能把此工程與 行政賬務(wù)合并做賬管理日常工程款收支款項。 為了把工程收 支項目與基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定

3、及相關(guān)工程審計要求管 理口徑一至， 我單位又按建設(shè)工程相關(guān)會計科目用工程收支 憑證復(fù)印件，另建了一套專門的基建賬，以便更清楚的專項 反映工程資金管理全過程。三、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的計算分析及說明1、工程資金使用及來源購成情況： 工程財務(wù)決算總投資是： * 元。其中實際已支附 * 元 , 應(yīng) 附工程款 * 元。實際支附占總工程款的 89%； 資金來源購成：在已支附的 * 元工程款中， * 元為省廳省 局撥入工程補(bǔ)助?？睿?* 元為與 * 集團(tuán)借入工程?？?； * 元 為* 自籌墊付基建款 .還有 * 元的工程應(yīng)付款待籌 . 財政及上級補(bǔ)助款項占工程總投資的25%；按原投資計劃經(jīng)上級部門批準(zhǔn) , 此工程總投資 * 元中, 除了 上級撥入 * 元工程補(bǔ)助款外 , 還有 * 元資金缺口， 用老辦公 樓拍賣收入盡量彌補(bǔ)。75%。工程自籌待籌資金點總投資額的2、待攤投資明細(xì)構(gòu)成如下： 建設(shè)單位管理費(fèi) * 土地征用及遷移補(bǔ)償費(fèi) * 勘察設(shè)計費(fèi) * 設(shè)備檢驗費(fèi) * 合同公證費(fèi) * 工程質(zhì)量監(jiān)理監(jiān)督費(fèi) * （