財(cái)務(wù)部2006年工作目標(biāo)及績效評價(jià)指標(biāo)最新

1、財(cái)務(wù)部2006年度工作目標(biāo)及績效評價(jià)指標(biāo)一、2006年度工作目標(biāo)（一）以集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略為指導(dǎo)，穩(wěn)步實(shí)施資本運(yùn)營戰(zhàn)略1、整合資源，優(yōu)化管理整合集團(tuán)內(nèi)部資源，消除不均衡發(fā)展?fàn)顩r，同時(shí)理順母子公司的 利益分配關(guān)系，實(shí)施成本領(lǐng)先戰(zhàn)略，向管理要效益，擴(kuò)大自身財(cái)力積 累，為集團(tuán)整體上市練好內(nèi)功。2、大力培養(yǎng)資本運(yùn)營方面的人才人才是保證資本運(yùn)營健康發(fā)展的基礎(chǔ)。 目前，中隧集團(tuán)缺乏的正 是從事大型資本運(yùn)營項(xiàng)目的人才，因此集團(tuán)應(yīng)有計(jì)劃地培養(yǎng)此類人 才，為資本運(yùn)營戰(zhàn)略的實(shí)施提供人才資源。3、完善資本運(yùn)營戰(zhàn)略實(shí)施的相關(guān)管理制度。建立與完善資本運(yùn)營控制制度。從制度上解決好以下四個(gè)問題： 一是超能力支付控制問題。二是預(yù)算

2、控制問題。三是債務(wù)控制問題。 四是責(zé)任控制問題。建立資本運(yùn)營論證、簽證責(zé)任制，建立投資決策 責(zé)任制。4、與金融機(jī)構(gòu)和大企業(yè)集團(tuán)通力合作。在企業(yè)快速擴(kuò)張階段，高負(fù)債經(jīng)營，如果沒有銀行的資金支持企 業(yè)的生存和發(fā)展將難以為繼，加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)合作，適當(dāng)參與銀行的 股份制改造，與銀行結(jié)成同盟關(guān)系，將為我們的融資及擔(dān)保業(yè)務(wù)帶來 方便。同時(shí)要敢于和國內(nèi)外的同行合作，一方面是建筑業(yè)市場的需要， 尤其是大規(guī)模的BT運(yùn)作方式，單憑一個(gè)企業(yè)的資金規(guī)模是無法運(yùn)作 的，這時(shí)候結(jié)成同盟將是必然的選擇。另一方面，通過與大企業(yè)集團(tuán) 的合作便于向他們學(xué)習(xí)先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)和施工技術(shù)，也可以為今后的 戰(zhàn)略合作打下基礎(chǔ)。5、加強(qiáng)海外工

3、程項(xiàng)目的財(cái)務(wù)運(yùn)作2006年度集團(tuán)公司根據(jù)海外項(xiàng)目進(jìn)展情況，逐步建立健全海外 工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理制度，配合集團(tuán)公司海外經(jīng)營開發(fā)工作，積累海外 項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)，鍛煉財(cái)務(wù)人員，為集團(tuán)公司走出去戰(zhàn)略服務(wù)。（二）強(qiáng)化預(yù)算管理，切實(shí)提高財(cái)務(wù)預(yù)算管理管理水平財(cái)務(wù)預(yù)算管理從2006年將真正成為國資委履行出資人職責(zé)、強(qiáng) 化國有資本監(jiān)管的重要工作。國資委通過指導(dǎo)中央企業(yè)編制財(cái)務(wù)預(yù) 算、對企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行核準(zhǔn)和備案、參照企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算下達(dá)經(jīng)營考 核指標(biāo)值等，一套以財(cái)務(wù)預(yù)算為主線對中央企業(yè)國有資本監(jiān)督管理的 體系將逐步建立完善。為嚴(yán)肅財(cái)務(wù)預(yù)算管理，推動財(cái)務(wù)預(yù)算管理工作，提高財(cái)務(wù)預(yù)算管 理綜合水平，各單位應(yīng)切實(shí)總結(jié)兩年來

4、財(cái)務(wù)預(yù)算管理工作的經(jīng)驗(yàn)教 訓(xùn)，建立健全管理機(jī)構(gòu)、抓緊整章建制、完善預(yù)算管理環(huán)節(jié)，全面提 高預(yù)算管理水平。（三）進(jìn)一步加強(qiáng)資金管理，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。加強(qiáng)現(xiàn)金流管理?，F(xiàn)金為王”、 資金是企業(yè)的血液”都說明了 資金重要性。要將以利潤最大化作為財(cái)務(wù)管理目標(biāo)轉(zhuǎn)變?yōu)橐晕磥憩F(xiàn)金 凈流量最大化代替。集團(tuán)公司2006年將加大對子分公司現(xiàn)金流量指 標(biāo)的考核。經(jīng)營和投資活動必須要有造血功能能為企業(yè)提供新的現(xiàn) 金，這是企業(yè)生存的關(guān)鍵；而籌資活動僅僅起著間歇式的輸血功能。投資規(guī)模的擴(kuò)大一定要有充足的現(xiàn)金來源支持，經(jīng)營現(xiàn)金要用到實(shí) 處，穩(wěn)步擴(kuò)張?？茖W(xué)籌措、嚴(yán)格管好用好資金，提高資金使用效益和 效率。積極參與大額資金使用前的

5、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測和風(fēng)險(xiǎn)防范措施制定，籌資量力而行，切忌盲目融資和盲目舉債?？刂沏y行貸款規(guī)模，節(jié)約企 業(yè)資金成本，盡量避免短借長投。拓寬融資渠道，改善資本結(jié)構(gòu)；進(jìn)一步完善資金管理制度，保證 資金安全；加強(qiáng)資金上交管理，保證集團(tuán)公司生產(chǎn)經(jīng)營資金需要；加 強(qiáng)對B類項(xiàng)目資金監(jiān)管，落實(shí)集團(tuán)公司 B類項(xiàng)目資金監(jiān)管辦法；創(chuàng) 新理財(cái)方法，降低資金成本。（四）加強(qiáng)資本監(jiān)管和產(chǎn)權(quán)管理1、產(chǎn)權(quán)管理工作。重點(diǎn)是產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的監(jiān)管工作。2、資產(chǎn)處置工作。各單位資產(chǎn)報(bào)廢等的審批工作。3、主輔分離單位的資產(chǎn)評估工作。4、對重點(diǎn)單位的資產(chǎn)進(jìn)行抽查、核實(shí)，防止資產(chǎn)流失（五）要繼續(xù)深入推行責(zé)任成本工作，總結(jié)成功經(jīng)驗(yàn)，加大推廣應(yīng)用力度通過部分

6、項(xiàng)目的成本調(diào)研和參與成本過程控制科研課題的研究，進(jìn)一步總結(jié)和推廣成本管理先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)；宣傳項(xiàng)目責(zé)任成本管理的實(shí)施 辦法，呼吁建立“項(xiàng)目經(jīng)理主抓、項(xiàng)目總工負(fù)責(zé)、各部門配合、財(cái)務(wù) 部門綜合反映”的責(zé)任成本管理體系，真正地使成本責(zé)任落到實(shí)處； 認(rèn)真做好季度項(xiàng)目責(zé)任成本情況分析，真實(shí)反映項(xiàng)目責(zé)任成本情況， 為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。（六）強(qiáng)化會計(jì)基礎(chǔ)工作，提高會計(jì)信息質(zhì)量1、 組織對即將頒布的新會計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行學(xué)習(xí)研究； 組織對項(xiàng)目部、 子分公司實(shí)行企業(yè)會計(jì)制度后的會計(jì)核算摸底（調(diào)研），進(jìn)行實(shí)地考 查，分析問題，歸類總結(jié)。2、召開實(shí)施新制度研討會，對企業(yè)會計(jì)制度及建造合同在 集團(tuán)內(nèi)執(zhí)行過程中存在的問題進(jìn)行及時(shí)糾正和

7、總結(jié)。3、組織會計(jì)科研項(xiàng)目。建立集團(tuán)建造合同準(zhǔn)則實(shí)施規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)， 最終實(shí)現(xiàn)建造合同準(zhǔn)則實(shí)務(wù)全過程的規(guī)范操作和控制， 促進(jìn)加強(qiáng)成本 管理，挖掘企業(yè)潛力，實(shí)現(xiàn)較好的經(jīng)濟(jì)效益。4、對收尾項(xiàng)目進(jìn)一步清理，制定收尾項(xiàng)目管理辦法；完成對收 尾項(xiàng)目的清理、清算、消號工作。5、組織兩期新版財(cái)務(wù)軟件培訓(xùn)班，使集團(tuán)財(cái)務(wù)人員盡快熟 悉和掌握新版財(cái)務(wù)軟件。（七）加強(qiáng)內(nèi)部控制，做好財(cái)務(wù)監(jiān)察工作繼續(xù)參與由集團(tuán)業(yè)務(wù)部門聯(lián)合開展的執(zhí)法大檢查； 財(cái)務(wù)檢查由日 常檢查和重點(diǎn)檢查相結(jié)合，主要從檢查深度上下工夫，計(jì)劃對新上鐵 路工程項(xiàng)目、各子、分公司財(cái)務(wù)部、年內(nèi)收尾項(xiàng)目的機(jī)構(gòu)和長期只有 一名財(cái)務(wù)人員的機(jī)構(gòu)進(jìn)行重點(diǎn)檢查，并力爭對集團(tuán)公司

8、所屬單位達(dá)到 三年檢查兩遍的頻度，做到有問題早發(fā)現(xiàn)、早整改，避免給企業(yè)造成 損失。同時(shí)，對以前檢查發(fā)現(xiàn)的、要求整改的問題進(jìn)行復(fù)查。（八）加強(qiáng)系統(tǒng)管理搞好會計(jì)基礎(chǔ)和會計(jì)監(jiān)督工作，加強(qiáng)職業(yè)道德建設(shè)，提高財(cái)會隊(duì) 伍整體素質(zhì)。提高會計(jì)電算化水平，進(jìn)一步提高管理水平，提高工作 效率，積極參與集團(tuán)公司綜合信息自動化管理工作，以適應(yīng)集團(tuán)公司經(jīng)營管理對財(cái)務(wù)部門的要求；加強(qiáng)財(cái)會隊(duì)伍建設(shè)，提高財(cái)會人員素質(zhì)。 加強(qiáng)財(cái)會人員的繼續(xù)教育和知識更新培訓(xùn)，鼓勵廣大財(cái)務(wù)人員學(xué)專業(yè) 知識、上技術(shù)等級、考資格證書、達(dá)一專多能。學(xué)習(xí)研究新準(zhǔn)則，提 高業(yè)務(wù)水平；各級財(cái)會學(xué)會緊密配合財(cái)務(wù)部門開展會計(jì)政策和學(xué)術(shù)理 論研究及培訓(xùn)工作。做好

9、鐵道財(cái)會專輯的組稿、薦稿、審核、出 版和財(cái)會科研課題的選題、立項(xiàng)、研究及財(cái)會信息交流、換發(fā)職業(yè)證 書、財(cái)會人員情況統(tǒng)計(jì)等各項(xiàng)工作。二、2006年度績效評價(jià)指標(biāo)財(cái)務(wù)部2006年度績效評價(jià)總的目標(biāo)是全面完成集團(tuán)公司財(cái)務(wù) 預(yù)算及財(cái)務(wù)計(jì)劃。對具體業(yè)務(wù)工作制定指標(biāo)如附表：財(cái)務(wù)部2006年2月7日財(cái)務(wù)部管理績效評價(jià)指標(biāo)序號部門職責(zé)管理活動種類時(shí)間要求質(zhì)里要求1財(cái)務(wù)決算財(cái)務(wù)決算報(bào)表季、年度報(bào)表季報(bào)季后40日前，年報(bào)年后 65天及時(shí)、準(zhǔn)確，100%完成2集團(tuán)財(cái)務(wù)狀況簡報(bào)季報(bào)季報(bào)季后40日前，年報(bào)年后 65天及時(shí)、準(zhǔn)確，100%完成3集團(tuán)長期投資情況表季報(bào)季報(bào)季后40日前，年報(bào)年后 65天及時(shí)、準(zhǔn)確，100%完

10、成4建造合同情況表季報(bào)季報(bào)季后40日前，年報(bào)年后 65天及時(shí)、準(zhǔn)確，100%完成5月份快報(bào)月報(bào)次月五日前及時(shí)、準(zhǔn)確，100%完成6財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)表年報(bào)每年一月十日前及時(shí)、準(zhǔn)確，100%完成7預(yù)算執(zhí)行情況季報(bào)季后40日前及時(shí)、準(zhǔn)確，100%完成8本部現(xiàn)金收支預(yù)算執(zhí)行情況表季報(bào)季后40日前及時(shí)、準(zhǔn)確，100%完成9本部財(cái)務(wù)收支預(yù)算執(zhí)行情況表季報(bào)季后40日前及時(shí)、準(zhǔn)確，100%完成10經(jīng)費(fèi)計(jì)劃執(zhí)行情況及分析表季報(bào)季后30日前及時(shí)、準(zhǔn)確，100%完成11資金管理工程費(fèi)及代扣代交統(tǒng)計(jì)季報(bào)季后40日前及時(shí)、準(zhǔn)確，100%完成12貨幣資金五日統(tǒng)計(jì)表五日報(bào)每5日及時(shí)、準(zhǔn)確，100%完成13項(xiàng)目資金周報(bào)

11、統(tǒng)計(jì)表周報(bào)次周周一及時(shí)、準(zhǔn)確，100%完成14集團(tuán)各資金中心內(nèi)部融資、存款統(tǒng)計(jì) 表月報(bào)次月7日前及時(shí)、準(zhǔn)確，100%完成15風(fēng)險(xiǎn)控制集團(tuán)公司對內(nèi)、外擔(dān)保統(tǒng)計(jì)表月報(bào)次月7日前及時(shí)、準(zhǔn)確，100%完成16集團(tuán)注入各單位資金及借款擔(dān)保情況 表月報(bào)次月7日前及時(shí)、準(zhǔn)確，100%完成17子分公司現(xiàn)金保證金使用統(tǒng)計(jì)表月報(bào)次月7日前及時(shí)、準(zhǔn)確，100%完成18子分公司銀行信貸額度使用情況表月報(bào)次月7日前及時(shí)、準(zhǔn)確，100%完成財(cái)務(wù)部管理績效評價(jià)指標(biāo)序號部門職責(zé)管理活動種類時(shí)間要求質(zhì)里要求19成本管理責(zé)任成本分析季報(bào)季后40日前及時(shí)、準(zhǔn)確，100%完成20機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)管理機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)計(jì)劃執(zhí)行情況季報(bào)季后40日前及時(shí)、準(zhǔn)確，100%完成21會計(jì)檔案管理會計(jì)檔案管理及時(shí)裝訂、移交及時(shí)，100%完成22資金中心管理集團(tuán)公司銀行信貸額度使用情況表月報(bào)次月3日前及時(shí)、準(zhǔn)確，100%完成23集團(tuán)公司保函、信貸辦理情況統(tǒng)計(jì)表月報(bào)次月3日前及時(shí)、準(zhǔn)確，100%完成24洛陽資金中心內(nèi)部貸款用途統(tǒng)計(jì)表月報(bào)次月3日前及時(shí)、準(zhǔn)確，100%完成25洛陽資金中心銀行貸款統(tǒng)計(jì)表月報(bào)次月3日前及時(shí)、準(zhǔn)確，100%完成26洛陽資金中心內(nèi)部存款統(tǒng)計(jì)表月報(bào)次月3日前及時(shí)、準(zhǔn)確，100%完成27稅務(wù)管理定期納稅申報(bào)月、季、年及時(shí)、準(zhǔn)確